Документ 4112688

Аудиторское заключение по результатам проведенного аудита годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности
Интервального паевого инвестиционного фонда облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ» под управлением
ООО «Управляющая компания «ПРОМСВЯЗЬ» за период с 23 марта по 31 декабря 2005 года, включительно
1
Аудиторское заключение по результатам проведенного аудита годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности
Интервального паевого инвестиционного фонда облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ» под управлением
ООО «Управляющая компания «ПРОМСВЯЗЬ» за период с 23 марта по 31 декабря 2005 года, включительно
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Независимого аудитора ЗАО «Марка Аудит»
по результатам проведенного аудита годовой
финансовой (бухгалтерской) отчетности
Интервального паевого инвестиционного фонда облигаций
«ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ»
под управлением Общества с ограниченной ответственностью
«Управляющая компания «ПРОМСВЯЗЬ»
за период с 23 марта по 31 декабря 2005 года включительно
г. Москва
24 марта 2006 года
Общему собранию учредителей
Аудиторская проверка годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности Интервального паевого
инвестиционного фонда облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ» под управлением
ООО «Управляющая компания «ПРОМСВЯЗЬ» (далее по тексту Фонд) проведена
Независимым аудитором ЗАО «Марка Аудит» на основании Договора № АА-4-26/а
от 29 декабря 2004 года.
Общие сведения об аудиторской фирме
Аудиторская фирма:
Закрытое акционерное общество «Марка Аудит»
Юридический адрес:
117571, г. Москва, проспект Вернадского, д.86, корпус
0, комн. 119
Почтовый адрес:
107031, г. Москва, Звонарский пер.; дом 5, стр.2
Телефон/Телефакс:
(095) 258-35-62; 258-35-63, факс 258-35-60
Номер свидетельства о
государственной регистрации:
Свидетельство о государственной регистрации в
Московской регистрационной Палате (МРП)
№ 527.731 от 22.06.1993 г.
Лицензия:
№ Е 001621 на право осуществления аудиторской
деятельности. Выдана 06 сентября 2002 года на
основании Приказа МФ РФ за № 200, сроком на 5 лет
Членство в аккредитованном
профессиональном аудиторском
объединении
Российская аудиторская палата (Решение Правления
от 10.09.2001 г. Реестр № 167)
Московская аудиторская палата (Решение Правления
№ 35 от 06.09.2000 г.)
р/с 4070281030000003033 в ОАО Банк «Петрокоммерц»
г.Москвы, р/с30101810700000000352, БИК 0445525352,
ИНН 7729038037
Банковские реквизиты:
Руководитель аудиторской
фирмы:
Генеральный
директор
Сапаргалиевич
–
Абдрешов
Алмас
2
Аудиторское заключение по результатам проведенного аудита годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности
Интервального паевого инвестиционного фонда облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ» под управлением
ООО «Управляющая компания «ПРОМСВЯЗЬ» за период с 23 марта по 31 декабря 2005 года, включительно
Общие сведения об аудируемом лице:
Полное и сокращенное наименование
экономического субъекта,
соответствующее титульному листу
учредительных документов
Интервальный паевой инвестиционный фонд
облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ» под
управлением
Общества
с
ограниченной
ответственностью «Управляющая компания
«ПРОМСВЯЗЬ»
ИПИФ облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ»
под управлением ООО «УК «ПРОМСВЯЗЬ»
Юридический адрес
107076, г. Москва, ул. Стромынка, д.18, стр. 27.
Фактический адрес
109052, г. Москва, ул. Смирновская, д.10, стр. 22.
Мы провели аудит прилагаемой годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности
Интервального паевого инвестиционного фонда облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ» под
управлением ООО «Управляющая компания «ПРОМСВЯЗЬ»
за период с 23 марта
по 31 декабря 2005 года, включительно.
Финансовая (бухгалтерская) отчетность Интервального паевого инвестиционного фонда
облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ» под управлением ООО «Управляющая компания
«ПРОМСВЯЗЬ» состоит из:
 Баланса имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд по состоянию на
30 декабря 2005 года;
 Справки о стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда по состоянию на
30 декабря 2005 года с приложениями;
 Отчета о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой
инвестиционный фонд;
 Справки о стоимости активов паевого инвестиционного фонда по состоянию на
30 декабря 2005 года
 Отчета о вознаграждении управляющей компании паевого инвестиционного фонда и
расходах, связанных с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом;
 Отчета о владельцах инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда.
Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности
несет исполнительный орган ООО «Управляющая компания «ПРОМСВЯЗЬ», управляющего
Интервальным паевым инвестиционным фондом облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ».
Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех
существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского
учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
 Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» от 07.08.2001 г. № 119-ФЗ
.
(с последующими изменениями и дополнениями);
 Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;
 Российскими Правилами (стандартами) аудита, одобренными Комиссией по аудиторской
деятельности при Президенте РФ;
 Федеральным Законом «Об инвестиционных фондах» от 29.11.2001г. № 156-ФЗ;
3
Аудиторское заключение по результатам проведенного аудита годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности
Интервального паевого инвестиционного фонда облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ» под управлением
ООО «Управляющая компания «ПРОМСВЯЗЬ» за период с 23 марта по 31 декабря 2005 года, включительно
 нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности
Интервального паевого инвестиционного фонда облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ»
под управлением ООО «Управляющая компания «ПРОМСВЯЗЬ».
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в
том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования
доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской)
отчетности информации о финансово - хозяйственной деятельности, оценку принципов и
методов бухгалтерского учета, правил подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности,
определение главных оценочных значений, полученных руководством Фонда, а также оценку
общего представления о финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения
нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой
(бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета
законодательству Российской Федерации.
По нашему мнению финансовая отчетность Интервального паевого инвестиционного фонда
облигаций «ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ» под управлением ООО «Управляющая компания
«ПРОМСВЯЗЬ» отражает достоверно во всех существенных отношениях его финансовое
положение на 31 декабря 2005 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за
период с 23 марта по 31 декабря 2005 года включительно, в соответствии с требованиями
законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской)
отчетности.
Генеральный директор
А. С. Абдрешов
Аттестат на право осуществления деятельности в области
аудита бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных
институтов № 010103 выдан решением ЦАЛАК МФ РФ
от 29.02.1996 г. с 25.04.2002г. продлен на
неограниченный срок.
Руководитель проверки
Н. В. Островская
Квалификационный аттестат на право осуществления
аудиторской деятельности в области аудита бирж,
внебюджетных фондов и инвестиционных институтов
№ К 023996, выдан МФ РФ 26.07.2005 г. без ограничения
срока действия.
Подпись уполномоченного лица Интервального паевого инвестиционного фонда облигаций
«ПРОМСВЯЗЬ-ОБЛИГАЦИИ»
под
управлением
ООО
«Управляющая
компания
«ПРОМСВЯЗЬ», получившего экземпляр Заключения:
____________________________
/___________________________/
4