Полный текст - Ассоциация российских банков

Предложения Первого Чешско-Российского Банка
Кредитование реального сектора экономики в условиях кризиса предопределяет
принятие на себя банками повышенного риска неплатежеспособности предприятийзаемщиков. Следовательно, неизбежно должны возникнуть потери в большем объеме, чем в
спокойное время. В этой связи неизбежным является создание банками в большем объеме
резервов на возможные потери, т.е. несение банком дополнительных расходов,
уменьшающих прибыль, а иногда и приводящих к убыткам.
Финансовые результаты деятельности банков, в свою очередь, входят в состав
показателей, фигурирующих в двух основополагающих документах ЦБ РФ:
1.) Указание № 1379-У от 16.01.04 г. (в редакции от 10.07.07. №1861-У) «Об оценке
финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе
страхования вкладов». Название документа говорит само за себя (т.е. говорит о важности
его соблюдения банками, на счетах которых есть средства физ. лиц).
Глава 5 «Группа показателей оценки доходности» Указания содержит в себе следующие
пункты:
«5.1. Группа показателей оценки доходности включает показатели рентабельности
активов и капитала, структуры доходов и расходов, доходности отдельных видов операций и
банка в целом.
5.2. Показатели рентабельности активов и капитала состоят из показателя
рентабельности активов и показателя рентабельности капитала.»
Из этого видно, что, банк, желающий остаться в системе ССВ, не только не может
допустить убытков, но даже не может опускаться ниже определенного уровня
рентабельности.
1) Указание № 2005-У от 30.04.08г. «Об оценке экономического положения банков». В
соответствии с критериями, содержащимися в данном документе, банку присваивается
определенная категория финансовой устойчивости / проблемности, в зависимости от
которой, помимо прочего, банк допускается (или не допускается) к беззалоговым кредитам
ЦБ РФ (а за счет них сейчас существуют многие банки).
В состав критериев оценки банков в соответствии с данным указанием также входят
показатели доходности:
«Глава 1.
Общие положения
1.1. Оценка экономического положения банков осуществляется по результатам оценок:
капитала; активов; доходности; ликвидности; … … …».
В свете вышеизложенного для стимулирования кредитной деятельности банков
государственные и надзорные органы должны принять целый комплекс мер, которые
должны снять существующие барьеры. В частности, помимо фондирования кредитования
реального сектора экономики Банк России должен снять висящий над банками «дамоклов»
меч в виде страха быть исключенными из системы страхования вкладов и перевода в более
низкую категорию фин. устойчивости. Для этого надо, как минимум, убрать из критериев
указанных выше документов ЦБ требование к банкам поддержания определенного уровня
прибыльности, по крайней мере для тех случаев, когда допускаемые банком убытки не несут
серьезной угрозы капиталу банка, т.е. если норматив достаточности капитала (Н1) находится
на достаточно высоком уровне и убытки не приведут к его снижению до минимально
допустимых 10%.1
Пример – «ООО ПЧРБ», имеющее избыточную капитализацию (Н1 не опускается ниже 26%), но низкую
рентабельность работы (по разным причинам: в связи с консервативной политикой в области рисков, в связи со
значительным объемом активов, не приносящих доход, например, вложения в дочерний банк, в недвижимость
и т.д.). В результате Банк не может позволить себе ни одного рубля дополнительных расходов в виде резервов
по новым, рискованным кредитам, поскольку в этом случае финансовый результат его деятельности может
оказаться отрицательным, со всеми описанными выше последствиями.
1