Об итогах исполнения бюджета Альметьевского муниципального района за 2014 год. В соответствии с Бюджетным кодексом РФ Контрольно-счетной палатой района проведена экспертиза и дано заключение на проект бюджета района. ДОХОДЫ Консолидированный бюджет Альметьевского муниципального района за 2014 год по доходам в целом исполнен в объеме 3 485 млн. руб., что составляет 108,3% к утвержденному годовому плану (3 217,7 млн.руб.) и 100,7% к уточненному (3 461,7 млн.руб.). Удельный вес налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета составил 51%. Основным бюджетообразующим налогом является налог на доходы физических лиц, его доля в налоговых и неналоговых доходах составляет 47%. 2 Исполнение доходной части бюджета муниципального района составило в целом 3 213 млн.руб. или 99,3% к уточненному годовому плану (3 237 млн.руб.). По итогам исполнения бюджета установлено, что наибольший удельный вес в общей сумме доходов составили безвозмездные поступления, их доля 77,7%, и вторым по значимости доходным источником является налог на доходы физических лиц – 12%. Поступление НДФЛ в 2014 году – 385 млн. руб. или 100,8% от уточненных назначений. Поступление налога на совокупный доход в бюджет района за 2014 год при уточненном годовом плане 160 млн.руб. составило 161,3 млн.руб. или 100,3%. 3 Удельный вес неналоговых доходов в общей сумме всех поступлений составил 3,8%. Неналоговых доходов в бюджет муниципального района поступило 124 млн.руб. или 103% от уточненного годового плана. Основными источниками неналоговых поступлений в 2014 году были доходы от продажи материальных и нематериальных активов, поступившие в объеме 32 млн.руб. или 103% к уточненному плану, и доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, которые поступили в сумме 30 млн.руб. или 106% к уточненному плану. Поступления от платы за негативное воздействие на окружающую среду составили 27 млн.руб. или на 100,3% от плана. Объем безвозмездных поступлений от бюджетов других уровней составил 2 497 млн. рублей, в том числе: - субсидии – 556 млн. рублей, - субвенции – 1 038 млн. рублей, - иные межбюджетные трансферты - 905 млн. рублей, в том числе межбюджетные трансферты из поселений – 850 млн. рублей, - возврат остатков субсидий и субвенций из РТ – 2,8 млн.руб. 4 РАСХОДЫ Кассовые расходы по консолидированному бюджету Альметьевского муниципального района за 2014 год составили 3 480 млн. руб. или 97% к уточненному годовому плану (3 581 млн. руб.), из них за счет средств: - местного бюджета – 1 836 млн.руб. или 53 процент от общего объема; - бюджета РФ, РТ – 1 644 млн.руб. или 47 процентов. Исполнение по безвозмездным поступлениям из бюджета республики федеральных и республиканских средств в виде субсидий, субвенций и иных 5 межбюджетных трансфертов в 2014 году, с учетом возврата неиспользованных средств 2013 года, составило 99 %. Основные направления расходования средств представлены на слайде. Фактическое исполнение бюджета 2014 года свидетельствует о его социальной направленности. Так, расходы на финансирование отраслей социально-культурной сферы составили 2 719 млн.руб. – 78% от общего объема расходов. 6 В консолидированном бюджете 2014 года основные расходы составили оплату труда с начислениями – 64% или 2 230 млн.руб., рост по сравнению с 2013 годом – 241 млн.руб., расходы на коммунальные платежи составили 278 млн.руб. или 8% в общей структуре расходов, рост к 2013 году 33 млн. или 13%. В рамках реализация Указа Президента Российской Федерации № 597 от 07.05.2012г. «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики», с 1 марта 2014 года на 5% повышена заработная плата педагогическим работникам учреждений дополнительного образования, работникам учреждений культуры, с 1 сентября на 10,5%- повышение заработной платы педагогическим работникам учреждений дополнительного образования. Общий объем дополнительных средств на повышение оплаты труда в 2014 году составил 17,5 млн.руб., и обеспечен в размере 3,5 млн.руб. - за счет субсидий из бюджета республики, 14 млн.руб. – путем проведения в учреждениях оптимизационных мероприятий и направления высвобождаемых средств на выплату заработной платы. В результате, среднемесячная 7 заработная плата работников бюджетных организаций района составила 22 736 рублей с ростом к 2013 году на 11%. Поступившие в 2014 году доходы позволили полностью выплатить заработную плату с начислениями и профинансировать в полном объеме запланированные первоочередные расходы. Муниципальные учреждения завершили год без просроченной кредиторской задолженности. Обеспечено соблюдение нормативного принципа финансирования бюджетных и автономных учреждений отрасли «Образование». Выполнены обязательства по перечислению «отрицательных» трансфертов в бюджет республики. Объем муниципального внутреннего долга по состоянию на 01.01.2015 года составил 73 млн. руб. Несколько слов о программной составляющей бюджета Альметьевского муниципального района. Средства, предусмотренные в бюджете 2014 года на реализацию муниципальных программ составили 2 292 млн. рублей. С учетом региональных программ (2 861 млн. руб.), доля программных мероприятий в консолидированном бюджете района составила 82% в общем объеме расходов. 8 За счет остатков средств на счетах бюджетов по состоянию на 01 января 2014 года и дополнительных доходов в районе решались социально-значимые вопросы – поддержка инвалидов и участников ВОВ, производились социальные выплаты отдельным категориям граждан, благоустройство и оснащение домов полицейских, оплата за приобретение помещений под офис врача общей практики по договору с ГЖФ, реализация программы адресной подготовки врачей, перевозка инвалидов-колясочников и многое другое. Альметьевский муниципальный район продолжает участие в «пилотном» проекте «Открытый бюджет» Фонда Кудрина. Целью проекта является повышение роли граждан и законодательных органов власти в бюджетном процессе. На портале района в разделе «Использование бюджета» в доступной форме представлена информация об исполнении бюджета района, о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, о приоритетных направлениях деятельности района в сферах образования, культуры, молодежной политики и многое другое. По итогам 2014 года по открытости бюджета район занял 2 место из 35 представителей регионов России. Характеристика отдельных показателей исполнения бюджета муниципального района. Исполнение расходной части бюджета муниципального района составило 3 209 млн.руб. или 97 процентов к уточненному годовому плану (3 296 млн.руб.). По сравнению с 2013 годом объем расходов бюджета муниципального района увеличился на 216 млн.руб. или 7 процентов. Расходы бюджета Альметьевского муниципального района по разделам классификации расходов бюджетов представлены ниже. Наименование раздела Кассовые расходы Общегосударственные вопросы Национальная оборона Национальная безопасность и правоохранительная деятельность Национальная экономика 216 785 3 182 Жилищно-коммунальное хозяйство 143 854 3 752 91 861 9 Охрана окружающей среды Образование Культура Здравоохранение Социальная политика Физическая культура и спорт Средства массовой информации Обслуживание государственного и муниципального долга Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований ВСЕГО РАСХОДОВ 10 931 2 436 746 141 505 2 412 98 120 8 468 6 506 6 897 37 754 3 208 772 Отчет об исполнении бюджета муниципального района за 2014 год утвержден по доходам в сумме 3 213 млн.руб. и по расходам в сумме 3 209 млн.руб. с профицитом 4 млн. руб.