ПРЕЗЕНТАЦИЯ - Финансовое управление администрации

Бюджет городского округа
на 2015 год
Площадь – 3877 кв.км.
Численность населения – 48,6 тыс.
человек
Количество населенных пунктов – 193
(город Семенов, р.п. Сухобезводное
и 191 сельский населенный пункт)
Административный центр – город
Семенов, находится в 80 км от
областного центра


«Бюджет для граждан» - информационный сборник,
который познакомит население округа с основными
положениями главного финансового документа проекта
бюджета округа на 2015 год.
В сборнике в доступной форме представлено описание
доходов, расходов бюджета и их структуры, приоритетные
направления расходования бюджетных средств, объемы
бюджетных ассигнований, направляемых на финансирование
социально-значимых мероприятий в сфере образования,
культуры, спорта, сельского хозяйства и в других сферах.


Бюджет - это форма образования и расходования денежных средств,
предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и
местного самоуправления.
Бюджет округа - это план доходов и расходов администрации городского округа
Семеновский.
Доходы
Расходы
В случае превышения расходов над
доходами образуется дефицит
бюджета(необходимы источники
покрытия дефицита, можно
например использовать остатки
средств или привлечь средства в
долг)
Доходы
Расходы
В случае превышения доходов над
расходами образуется профицит
бюджета(можно накапливать
резервы , погашать имеющиеся
долги)
Сбалансированность бюджета по доходам и расходам - основополагающее
требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет.
Срок
Май
Определение прогноза основных бюджетообразующих показателей социальноэкономического развития
Июнь
Информация в отраслевые министерства о прогнозируемых параметрах по фонду
оплаты труда работников, работающих в организациях, финансируемых из бюджета
округа
Июль
Сведения по сети, штатам, контингентам социальной инфраструктуры в разрезе типов
учреждений. Разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики.
Согласование фонда оплаты труда в Министерстве экономики
Август
Согласование доходной части бюджета в Министерстве финансов
Сентябрь
Предварительные реестры расходных обязательств, бюджетные заявки и обоснование
бюджетных ассигнований
Октябрь - ноябрь
Формирование проекта бюджета округа
Ноябрь
Вынесение проекта бюджета округа в Совет депутатов, рассмотрение проекта бюджета
на заседаниях постоянных комиссий
Ноябрь - декабрь
Принятие бюджета округа на очередной финансовый год
Проект бюджета городского округа составляется и утверждается на один год
и основывается на:
Бюджетном
послании
Президента
Российской
Федерации
Прогнозе
социальноэкономического
развития
городского
округа
Семеновский
Основных
направлениях
бюджетной и
налоговой
политики
городского
округа
Семеновский
Муниципальных
программах
городского
округа
Семеновский
(18 программ)
Налог на доходы физических
лиц
Гл.23 Налогового кодекса РФ
Ставка налога 13%,
В отдельных случаях 9%, 30%,
и 35%
Налог на имущество физических
лиц
Ставка налога при стоимости
имущества:
До 300 тыс. руб - 0,07%
От 300 до 500 тыс. руб. – 0,15%
От 500 до 1500 тыс. руб. - 0,35%
От 1500 до 2000 тыс. руб. – 0,4%
Свыше 2000 тыс. руб. – 0,5%
Транспортный налог
Гл.28 Налогового кодекса РФ
Основные ставки:
До 45л.с. – 13,5 руб.
От 45 до 100 л.с. – 22,5 руб.
От 100 до 150 л.с. – 31,5 руб.
От 150 до 200 л.с. – 45 руб.
От 200 до 250 л.с. – 75 руб.
От 250 л.с. – 150 руб.
Земельный налог
Ставка налога от кадастровой
стоимости земельных участков:
0,3% по участкам, занятым
жилищным фондом, с/х
назначения, для личного
подсобного хозяйства, дачного
хозяйства; 1,5% - в отношении
других участков
Доходы бюджета - безвозмездные и безвозвратные поступления денежных
средств в бюджет
НАЛОГОВЫЕ
ДОХОДЫ
НЕНАЛОГОВЫЕ
ДОХОДЫ
Поступления от уплаты
налогов,
установленных
Налоговым кодексом
РФ( налог на доходы
физических лиц, налог
на имущество
физических лиц,
акцизы, земельный
налог и др.)
Поступления от уплаты
пошлин и сборов,
установленных
законодательством РФ
(доходы от
использования
муниципального
имущества, плата за
негативное воздействие
на окружающую среду,
штрафы за нарушение
законодательства и др.)
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
Поступления от
других бюджетов
бюджетной
системы(межбюдже
тные трансферты в
виде дотаций,
субвенций,
субсидий
2013 год
2014 год
41.6
27.4
39.3
55.8
2015 год
54.9
67.3
5.3
4.9
Налоговые доходы %
Неналоговые доходы %
Безвозмездные поступления %
3.5
в % от общего расхода бюджета
Физическая культура и спорт (4,2%)
1.4
2.2
8.1
4.2
3.1
Социальная политика (3,1%)
Образование (62,5%)
6.7
Обслуживание муниципального долга (0,2%)
1.9
8.7
Национальная безопасность и
правоохранительная деятельность (1,0%)
1034,1
млн. руб.
Общегосударственные вопросы (8,7%)
Сельское хозяйство (1,9%)
1
0.2
Жилищно-коммунальное хозяйство (6,7%)
62.5
Дорожное хозяйство (2,2%)
Другие отрасли (1,4%)
Культура, кинематография (8,1%)
Наименование
налога
Сумма предоставленных льгот
по федеральному
законодательству
по законодательству
Нижегородской области
Налог на прибыль
организаций
Налог на имущество
физических лиц
4 770 610
235 519
Налог на имущество
организаций
1 457 122
1 222 911
Транспортный налог
293 403
3 664 608
Земельный налог
12 155 743
856 876
Планируемый уровень повышения заработной платы работникам
бюджетной сферы
Педагогические работники
дошкольных учреждений
с 1 января 2015 года
на 5,1%
с 1 января 2016 года
на 9,9%
Педагогические работники
общего образования
с 1 января 2015 года
на 5,1%
с 1 января 2016 года
на 10,1%
Педагогические работники
дополнительного
образования
с 1 января 2015 года
на 5,1%
с 1 января 2016 года
на 23,2%
Работники учреждений
культуры
с 1 января 2015 года
на 5,1%
с 1 января 2016 года
на 39,8%
Прочие категории
с 1 октября 2015 года
на 7,0%
с 1 октября 2016 года
на 7,0%
Расходы на повышение заработной платы отдельных категорий работников учреждений
городского округа, которое будет осуществлено в течении 2015 года , рассчитаны с учетом
применения понижающего коэффициента 0,9 после повышения
Дошкольное образование 257252,9 тыс. руб.
Общее образование
303371,3 тыс. руб.
Дополнительное
образование
34253,0 тыс. руб.
Молодежная политика и
оздоровление детей
9110,2 тыс. руб.
Другие вопросы в
области образования
42119,4 тыс. руб.
Всего на образование в
2015 году
646106,8 тыс. руб.
Всего расходов по муниципальной программе в бюджете 2015 года – 59 515,3 тыс. руб.
(5,8% в общих расходах бюджета)
Содержание и ремонт автомобильных
дорог городского округа - 22 883,8 тыс. руб.
Содержание детских игровых площадок – 380,6
тыс.руб.
Расходы на уличное освещение,
содержание и ремонт - 20 752,1 тыс. руб.
Обеспечение эпизоотического благополучия
на территории городского округа
– 566,0 тыс.руб
Содержание и ремонт мест захоронения –
63,2 тыс. руб.
Прочие мероприятия в области благоустройства
– 14 451,2 тыс.руб.
Расходы на озеленение - 418,4 тыс. руб.
Объём расходов дорожного фонда
На ремонт и содержание автомобильных
дорог на 2015 год - 19 293,8 тыс.руб.
1 067 392,0
1 005 833,2
957 473,7
1 200 000,0
1 024 151,9
1 000 000,0
800 000,0
461 995,8
444 928,4
600 000,0
325 325,4
348 660,0
400 000,0
200 000,0
0,0
Отчет 2013 года
Первоначальный
план 2014 года
Доходы бюджета
Ожидаемое
исполнение 2014
года
Бюджет 2015 года
налоговые и неналоговые
1 093 220,2
1 100 000,0
1 080 000,0
1 060 000,0
1 040 000,0
1 020 000,0
1 000 000,0
980 000,0
960 000,0
940 000,0
920 000,0
900 000,0
1 034 124,3
988 912,7
967 261,7
Отчет 2013 года Первоначальный Ожидаемое Бюджет 2015 года
план 2014 года исполнение 2014
года
ДЕФИЦИТ
16 920,5
20 000,0
10 000,0
0,0
-9 972,4
-10 000,0
-20 000,0
-30 000,0
-40 000,0
-45 317,8
-50 000,0
Отчет 2013 года
Уточненный
план 2014 года
Бюджет 2015
года