Корпоративное управление в банках II LEGAL BANKING FORUM Докладчик: Ярецкий А.А. – советник Председателя Правления ПАО «АКБ «Первый», член Комитета по защите прав кредиторов НАБУ Yaretsky@banknew.dp.ua Февраль 2016 г. Корпоративное управление – система взаимоотношений между высшим руководством организации, ее наблюдательным советом, собственниками и другими заинтересованными лицами, служащая механизмом определения задач организации и контроля их достижения. Такая система позволяет организовать распределение полномочий и ответственности, а также построить процесс принятия корпоративных решений. (Принципы корпоративного управления для банков. Базельский комитет по банковскому надзору. Июль 2015 года). Почему это важно 1. Внимание к уровню корпоративного управления в банках со стороны регулятора. 2. Предстоящие процессы слияния малых и средних банков и приватизации госбанков создадут спрос на качественное корпоративное управление. 3. Переориентация в будущем на внутреннего инвестора и его привлечение требуют построения реальной системы корпоративного управления. 4. Надежная система корпоративного управления - важный фактор надежности и финансовой устойчивости банка в целом Банки с качественной системой корпоративного управления в будущем будут иметь дополнительное рыночное преимущество. Нормативное регулирование системы корпоративного управления в банках и перспективное законодательство. 1. Принципы корпоративного управления для банков. Базельский комитет по банковскому надзору. Июль 2015 года. 2. Закон Украины "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно защиты прав инвесторов" №289-VIII от 07.04.2015 г., 3. Решение НКЦБФР от 06.08.2015 № 1217 (обязательность наличия корпоративного секретаря). 4. Принципы корпоративного управления, решение ГКЦБФР № 571 от 11.12.03 г. 5. Методические рекомендации по усовершенствованию корпоративного управления в банках Украины, пост. Правления НБУ № 98 от 28.03.07 г. Перспективные законопроекты. 1. Законопроект " О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно корпоративных договоров " (разработан АПУ, доступен на сайте НКЦБФР). 2. Законопроект НБУ об упрощении процедуры слияния банков. Основные проблемные вопросы корпоративного управления в банках 1. Организационно-правовая форма деятельности банков. Формально – ПАТ, реально 99% - ЗАТ. С 01.05.2016 г. Все ПАТ (в т.ч. и банки) обязаны обеспечить реальный листинг акций (закон 289). Возможны ли другие организационно-правовые формы и при каких условиях? 2. Унификация требований относительно корпоративного управления в банках и акционерных обществах с учетом практики ЕС. Закон об АО с учетом изменений, вносимых Законом 289 с 01.05.2016 г. станет более прогрессивным и более приближенным к практике ЕС, нежели Закон о банках и банковской деятельности. 3. Несовершенство норм Закона Украины «О внесении изменений в Закон Украины" О банках и банковской деятельности «Относительно определения особенностей корпоративного управления в банках» на практике создала значительные проблемы в деятельности коммерческих банков. Необходимость унификации требований относительно корпоративного управления в банках и акционерных обществах Различия в корпоративном управлении в банках и АО по профильным законам «О банках и банковской деятельности» и «Об акционерных обществах» (с учетом изменений с 01.05.2016 г.. По закону 289) Требования в части КУ в АО в банках Требования к формированию повестки дня общего собрания предусмотрена обязательность включения отдельных вопросов не установлены Наличие и роль независимых членов в Наблюдательных советах передусмотрено, имеют дополнительные полномочия передусмотрено, не детализирована Требования к независимым членам детализированы, обеспечивают реальную независимость формальные Срок полномочий Наблюдательного совета до следующего годового общего собрания не установлен Наличие отдельных комитетов Наблюдательного совета предусмотрено создание комитетов в некоторых отдельных случаях требования не установлены Специальные правила относительно сделок с заинтересованностью особые правила в части заключения и опубликования не установлены Проблемные вопросы корпоративного управления по профильному закону «О банках и банковской деятельности» Несовершенство норм ЗУ «О внесении изменений в Закон Украины" О банках и банковской деятельности "относительно определения особенностей корпоративного управления в банках» на практике привело к проблемам в деятельности банков: • наличие исключительной компетенции НС банка (ст.39 Закона) противоречит статусу общего собрания участников банка (ст. 37 Закона); • отнесение к исключительной компетенции НС банка утверждения положений, регламентирующих деятельность структурных подразделений (п.п.10 ст.39 Закона о банках), приводит к необходимости утверждения НС банка практически всех внутренних нормативных документов банка; • к компетенции НС была отнесена часть технических вопросов, которые не могут быть реализованы именно этим органом управления: 1) обеспечение своевременного предоставления (опубликования) банком достоверной информации о его деятельности в соответствии с зак-вом (п.п.19 ст.39 Закона); 2) сообщение о проведении общего собрания участников банка (п.п.21 ст.39 Закона); 3) направление предложения акционерам о приобретении принадлежащих им акций (п.п.28 ст.39 Закона). Очевидно, что такие технические вопросы должны быть отнесены к компетенции корпоративного секретаря банка. Руководители банка. Требования к квалификации 1. Необходимое уточнение термина «руководители банка» (ст.42 Закона) в части начальников отделений ( и сокращение списка связанных лиц по ст. 52 Закона). 2. Необходимое уточнение требований к проф. пригодности руководителей банков (ст.42 Закона): - по уровню высшего образования; - по специальности; - возможность представительства интересов собственника (установление требований о наличии профильного образования только для минимальной части членов совета). Руководители банка. Деловая репутация и ответственность 1. Коллективное принятие решений - индивидуальная ответственность. Проблемы с определением компетенции органов управления и должностных лиц приводят на практике к принятию ошибочных решений в части ответственности должностных лиц за результаты деятельности банка. 2. Механизм восстановления деловой репутации. Проблемы практического применения. Спасибо за внимание!