Правила определения стоимости активов ОПИФ облигаций

УТВЕРЖДЕНО
Генеральный директор
Акционерного общества «Управляющая
компания «ТРАНСФИНГРУП»
________________/ Н.И.Жуков
СОГЛАСОВАНО
Генеральный директор
Акционерного общества
«Специализированный депозитарий
«ИНФИНИТУМ»
__________________/П.И. Прасс
Приказ № 143-ОД от «23» ноября 2015г.
«24» ноября 2015г
Правила определения стоимости активов
Открытого паевого инвестиционного фонда облигаций
«ТрансФинГруп - Магистральный»
и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов
на 2016г.
1. Общие положения
1.1. Акционерное общество «Управляющая компания «ТРАНСФИНГРУП»
(далее именуется - Управляющая компания) оценивает активы и обязательства Открытого
паевого инвестиционного фонда облигаций "ТрансФинГруп - Магистральный» (далее
именуется - Фонд) в соответствии с настоящими Правилами определения стоимости
активов Фонда и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных
активов (далее именуются - Правила), Положением «О порядке и сроках определения
стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых
активов паевых инвестиционных фондов и расчетной стоимости инвестиционных паев
паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных
инвестиционных фондов в расчете на одну акцию», утвержденным Приказом
Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 июня 2005г. № 05-21/пз-н и иными
нормативно-правовыми актами России.
1.2.
Настоящие Правила определяют порядок определения стоимости активов и
величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов,
периодичность проведения оценщиком фонда оценки стоимости имущества фонда,
подлежащего оценке, наименования российских организаторов торговли на рынке ценных
бумаг, по результатам торгов у которых определяются признаваемые котировки ценных
бумаг, правила выбора таких организаторов торговли на рынке ценных бумаг,
наименования иностранных фондовых бирж, по результатам торгов на которых
определяется цена закрытия рынка ценных бумаг иностранных эмитентов, правила
выбора таких фондовых бирж, а также ставки дисконтирования оставшихся платежей по
денежным требованиям, составляющим активы фонда, порядок формирования резерва для
возмещения предстоящих расходов.
1.3. Стоимость чистых активов Фонда, в том числе среднегодовая стоимость
чистых активов, а также расчетная стоимость инвестиционного пая фонда определяется в
рублях с точностью до второго знака после запятой.
1.4. Денежные средства в иностранной валюте для оценки активов подлежат
пересчету в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату
определения стоимости чистых активов.
1
1.5. Настоящие правила действуют с 01 января 2016 по 31 декабря 2016 года
включительно.
2. Порядок определения признаваемых котировок ценных бумаг
и выбора организаторов торговли на рынке ценных бумаг
2.1. Расчет признаваемой котировки осуществляется в соответствии с
действующим законодательством.
2.2. Для целей определения признаваемых котировок, которые используются при
расчете оценочной стоимости ценных бумаг, допущенных к торгам несколькими
организаторами торговли, устанавливается следующий приоритет российских
организаторов торговли в порядке убывания:
№ п/п
1
2
3
Организатор торговли, признаваемые котировки которого
используются при определении оценочной стоимости ценных бумаг,
допущенных к торгам несколькими организаторами торговли
Публичное акционерное общество «Московская Биржа ММВБ-РТС»
Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»
Публичное акционерное общество "Санкт-Петербургская биржа"
2.3. Оценочная стоимость акций иностранных акционерных обществ и облигаций
иностранных коммерческих организаций, прошедших процедуру листинга на
иностранной фондовой бирже (за исключением еврооблигаций), признается равной цене
закрытия рынка ценных бумаг по итогам последнего торгового дня на указанной
фондовой бирже перед датой определения их оценочной стоимости, определенной
следующими организаторами торговли:
1) Закрытое акционерное общество "Фондовая биржа ММВБ";
2) Американская фондовая биржа (American Stock Exchange);
3) Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Stock Exchange);
4) Евронекст (Euronext Amsterdam, Euronext Brussels, Euronext Lisbon, Euronext Paris);
5) Ирландская фондовая биржа (Irish Stock Exchange);
6) Испанская фондовая биржа (BME Spanish Exchanges);
7) Итальянская фондовая биржа (Borsa Italiana);
8) Корейская биржа (Korea Exchange);
9) Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange);
10) Люксембургская фондовая биржа (Luxembourg Stock Exchange);
11) Насдак (Nasdaq);
12) Немецкая фондовая биржа (Deutsche Borse);
13) Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange);
14) Токийская фондовая биржа (Tokyo Stock Exchange Group);
15) Фондовая биржа Торонто (Toronto Stock Exchange, TSX Group);
16) Фондовая биржа Швейцарии (Swiss Exchange);
17) Шанхайская фондовая биржа (Shanghai Stock Exchange).
В случае, если указанные ценные бумаги прошли процедуру листинга на двух или
более иностранных фондовых биржах, - по итогам последнего торгового дня на
иностранной фондовой бирже, указанной в настоящем пункте в порядке убывания
приоритета.
2.4. Котировки, объявленные в иностранной валюте, пересчитываются в рубли по
курсу Банка России на дату расчета стоимости чистых активов. Котировки, объявленные в
процентах от номинала ценной бумаги, пересчитываются в рубли.
2
3. Порядок формирования резерва для оплаты предстоящих расходов, связанных с
доверительным управлением Фондом
3.1.Резерв для оплаты предстоящих расходов, связанных с доверительным
управлением Фондом формируется нарастающим итогом в течение календарного года в
следующем порядке:
сумма резерва ежедневно увеличивается на сумму, равную одной триста
шестьдесят пятой (триста шестьдесят шестой) расчетной величины расходов, связанных с
доверительным управлением Фондом.
Расчетная величина расходов, связанных с доверительным управлением Фондом,
оплачиваемых за счет имущества, составляющего Фонд, считается равной максимальному
размеру указанных расходов, предусмотренному в Правилах доверительного управления
Фондом.
3.2. Не использованный в течение календарного года резерв, предусмотренный в
пункте 3.1 настоящих Правил, подлежит восстановлению.
4. Периодичность проведения оценщиком Фонда оценки стоимости имущества,
подлежащего указанной оценке
4.1. Оценка активов, составляющих имущество фонда не производится, так как
оценщик не предусмотрен Правилами доверительного управления фонда
5. Определение оценочной стоимости денежных требований Фонда по
обязательствам из кредитных договоров или договоров займа
5.1. Установление ставки (ставок) дисконтирования оставшихся платежей по
денежным требований не производится, поскольку данные активы не предусмотрены
инвестиционной декларацией Правил доверительного управления фонда
3