Ю. В. Андрийченко, студентка Новгородского государственного университета имени Ярослава Мудрого МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА Оценка кредитоспособности заемщика является одним из важнейших этапов для принятия банком положительного или же отрицательного решения о выдаче кредитных средств. В современной рыночной экономике процесс кредитования должен основываться на комплексном анализе заемщика с целью улучшения кредитного механизма, что позволяет увеличить эффективность кредитных операций и минимизировать кредитные риски. Что же банки имеют в виду, когда ведут речь о кредитоспособности заемщика? На данный момент действующее законодательство Российской Федерации не содержит какого-то конкретного определения кредитоспособности, но под ним принято понимать способность заемщика в срок и полностью рассчитаться по своим долговым обязательствам. Известно, что кредитования между кредитоспособностью существует тесная заемщика обратная связь: и чем рисками выше кредитоспособность, тем ниже риск банка потерять денежные средства в случае сделки, и наоборот [3]. Следует отметить, что зарубежные коммерческие банки опробовали разные методы оценки кредитоспособности заемщика, используя разные показатели и измерители. Так, например, американские банки зачастую придерживаются «правила пяти си». Критериями отбора заемщиков являются термины, начинающиеся на букву «си»: 1) character (характер, репутациязаемщика), 2) capacity (способность погасить ссуду или кредит), 3) capital (наличие капитала), 4) collateral(финансовое поручительство), 5) conditions (экономическая конъюнктура и ее перспективы). В Англии банки при выдаче кредитов ориентируются на термин «PARTS», который включает в себя все необходимые требования: purpose (целькредита); amount (сумма); repayment (оплата и ее способ); term (срок); security (наличие обеспечения, залог) [1]. Обратим внимание, что методы указанные ранее, не дают точную оценку, так как некоторые из них не могут быть выражены количественно. В первую очередь производится качественный анализ, затем количественный, чтобы позволяет сократить затраты времени и увеличить эффективность комплексного анализа кредитоспособности заемщика. Следует отметить, что обязательным этапом оценки кредитоспособности является анализ доходности заемщика. Банк изучает соответствующие справки о заработной плате или налоговые декларации, где необходимым является внесение в результаты корректировок, связанных с коэффициентом риска самого банка и обязательных платежей. Проведение скоринговой оценки заемщика и изучение его кредитной истории является также обязательным на данном этапе.Под кредитной историей понимаются сведения о ранее полученных кредитах и этапах их погашения. Во многих странах анализ этих сведений входит в компетенцию специально созданных кредитных бюро. Скорингом же является статистическая или математическая модель, с помощью которой банку удается определить вероятность возврата очередным кредитополучателем полученных средств всрок. При этом методе оценка заемщика складывается из баллов, полученных в ходе анализа для формирования интегрального показателя. В свою очередь, она сравнивается с числовым порогом, который подразумевает под собой безубыточное положение банка. Легко догадаться, что кредит получат только те заемщики, у которых данный показатель выше линии безубыточности [2]. В основе оценки кредитоспособности заемщика также может лежать анализ финансовых коэффициентов: финансового левериджа, ликвидности и прибыльности. Данный метод позволяет оценить текущее состояние дел заемщика и сравнить их с нормативными значениями. Таким образом, кредитополучатели делятся на несколько групп и кредитуются банком с учетом номера группы и особенностей отрасли. Одним из главных недостатков является то, что он не позволяет учесть такие качественные факторы как политическая и общеэкономическая обстановка в стране, смена форм собственности и другие. Метод оценки кредитоспособности на основе анализа денежных потоков ориентирован на юридические лица. Главное целью является определение чистого сальдо различных его поступлений и расходов за определенный период. Если клиент имел устойчивое превышение притока над оттоком в течение последних трех лет, то он признается кредитоспособным, а значит, может претендовать на сложившуюся положительную разницу в качестве предела выдачи новых ссуд. Если же сумма оттока значительно выше притока, то клиент характеризуется как некредитоспособный [4]. Все методики оценки кредитоспособности заемщика отличаются друг от друга набором показателей, способом интерпретаций результатов анализа и приоритетностью каждой из них, однако в комплексе позволяют принять правильное решение о выдаче кредита. Литература 1. Ли В. О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит (редактура) №2, 2011 г., С. 50-54 2. Маковецкий М. Ю. Методы оценки кредитоспособности заемщика // Сборник научных статей №7, 2010 г. 3. Методы оценки кредитоспособности заемщика [Электронный ресурс]. URL:http://exbico.ru/metodika_otsenki_kreditosposobnosti_zaemshchika(дата обращения 20.05.2014) 4. Методы оценки кредитоспособности заемщика [Электронный ресурс]. URL:http://afdanalyse.ru/publ/finansovyj_analiz/ocenka_kreditosposobnosti/me tody_ocenki_kreditosposobnosti_zaemshhika/29-1-0-212(дата 22.05.2014) обращения