Развитие консалтингового рынка в цифрах
реклама
Развитие консалтингового рынка в цифрах В мае 2007 г. агентство DISCOVERY Research Group завершило проведение исследования аудиторско-консалтинговых услуг в России. По итогам 2006 года, объем рынка 150 аудиторско-консалтинговых групп увеличился на 37-39% и достиг отметки в 27-28 млрд рублей. По данным Российской коллегии аудиторов, в 2006 году на рынке работало 10-12 тыс. аудиторов. За 2006 год сектор аудита в общей структуре рынка увеличился на 35%, практически ни в чем не уступив по своей динамике консалтингу (прирост за год 39-40%). В целом же структура рынка аудиторско-консалтинговых услуг практически не изменилась. Доля сектора аудита в общем объеме рынка аудиторско-консалтинговых услуг составила 4142%, сектор налогового и юридического консалтинга увеличился до 18,5%, наибольший же рост показал сегмент аудиторско-консалтинговых услуг в сфере оценочной деятельности - его доля увеличилась до 11,4%. Лидерство в объеме сегмента рынка аудита удерживает общий аудит. В 2006 году объем рынка услуг в области общего аудита вырос на 38,2%, достигнув примерно 8,3 млрд. руб. В этот период наиболее значительный рост выручки - 49% (против 44% в 2005 г.) наблюдался в секторе аудита инвестиционных компаний. Спрос был спровоцирован развитием в России рынка инвестиционных услуг. К перспективным направлениям развития специалисты относят услуги по МСФО. За 2006 год прирост этого сектора составил 86,6%. В настоящее время верхушка мирового рейтинга аудиторских сетей в РФ поделена: помимо "большой четверки" - PricewaterhouseCoopers, Deloitte, KPMG, Ernst & Young, к крупнейшим российским компаниям - участникам сетей относятся: "БДО Юникон" (сеть BDO Int.), ЗАО "BKR-Интерком-Аудит", "Росэкспертиза" (MRI), "РСМ Топ-Аудит" (RSM Int.), ФБК (PKF), "Хорват Рус" (Horwath Int.), "Бейкер Тилли Русаудит" (Baker Tilly Int.), "Нексия Пачоли Мариллион" (Nexia Int.), Grant Thornton Trid (Grant Thornton Int.). Таким образом, в настоящее время наблюдается тенденция интеграции отечественных аудиторско-консалтинговых компаний в мировые сети. Одной из важнейших тенденции на российском рынке аудиторско-консалтинговых услуг является формирование национальных сетей. В основном, укрупнение сетей происходит в результате экспансии московских компаний в регионы. В целом, рынок аудита стабилизируется. Несмотря на усиление влияния компаний "большой четверки", у российских компаний есть своя ниша на рынке: например, это малые и средние предприятия. Инвестиционный климат в России стал привлекательнее и для зарубежных, и для российских инвесторов. Стабилизировались условия ведения бизнеса в России, его правового регулирования и налогообложения. Увеличился объем инвестиций. Благодаря этому сохранился рост рынка аудиторских услуг. Аналитики прогнозируют дальнейший рост рынка аудиторско-консалтинговых услуг. По мнению экспертов рынка, рост спроса на аудиторско-консалтинговые услуги будет спровоцирован в первую очередь концентрацией аудиторского бизнеса путем создания национальных сетей, а также общим развитием российской экономики. По оценкам экспертно-аналитической компании «ЮНИПРАВЭКС», на сегодняшний день в России зарегистрировано около 3000 консалтинговых компаний (согласно уставам). Но лишь каждая десятая из них активна на рынке. Больше трети всех консалтинговых услуг в России осуществляется московскими консультантами. В это же время в России были предприняты первые попытки интегрированной оценки объема рынка консалтинговых услуг. В 1999 году рейтинговое агентство «Эксперт РА» впервые подготовило и опубликовало рейтинг крупнейших консалтинговых компаний страны, который в последствии стал ежегодным. Совокупная выручка от оказания консалтинговых услуг компаний, вошедших в рейтинг, составила в 1999 году около 90 млн. долларов. Объем рынка с учетом компаний, не вошедших в рейтинг, оценивался в 200-300 млн. долларов. Из крупных западных игроков рынка в рейтинге участвовала только одна компания. С тех пор ситуация в российском консалтинге существенно изменилась с точки зрения емкости рынка, и практически не изменилась в том, что касается репрезентативности рейтингов. (Ежегодные рейтинги крупнейших консалтинговых компаний России в настоящее время составляют: рейтинговое агентство «Эксперт РА», экспертно-аналитическая компания «ЮНИАПРВЭКС», журналы «Ъ-Деньги» и «Финанс.», газета «Известия». Наиболее полным и достоверным считается рейтинг, составляемый «Эксперт РА»). Объем консалтингового рынка России в 2007 году Общий объем выручки от консалтинговых практик 150 компаний, вошедших в рейтинг «Эксперт РА» в 2007 году, достиг 70 млрд. рублей (почти 3 млрд. долларов). Это в 30 раз больше, чем в 1999 году! При этом в рейтинге попрежнему не участвуют компании «большой четверки», чья доля на российском консалтинговом рынке, по различным оценкам, составляет от 20% до 50%. Российский консалтинг продолжает расти опережающими экономику темпами. В течение последних пяти лет в среднем консалтинговый рынок прибавляет 40%, а то и 50% ежегодно. Самый большой скачок объемов рынка был зарегистрирован «Эксперт РА» в 2005 году — 54%. Достигнув в 2008 году абсолютного максимума, рынок консультационных услуг рискует сорваться в пике. Первый и самый мощный удар кризиса примут на себя компании, специализирующиеся на ИТ-консалтинге В этом году рейтинг консалтинговых групп зафиксировал сразу два абсолютных рекорда. Начнем с приятного. Впервые за все время существования нашего списка суммарная выручка 150 ведущих консалтинговых компаний России перевалила за три миллиарда долларов и составила 77 млрд рублей. В другое время можно было бы перевести дух и с удовлетворением оглянуться на пройденный путь: ведь еще в 2000 году совокупный оборот 150 крупнейших консультантов составлял всего-то 3,3 млрд рублей. Но от несвоевременной рефлексии удерживает другой рекорд. Динамика роста доходов компаний, включенных в список, оказалось минимальной за всю историю наших наблюдений. В 2008 году объем оказанных консультационных услуг увеличился всего на 17% по сравнению с предыдущим годом (см. график 1), тогда как совсем недавно 40процентный прирост давал почву для рассуждений о значимом замедлении рынка. График 1. Объем рынка консалтинга достиг в 2008 году абсолютного максимума, а его динамика снизилась до минимума Доходы крупнейших консалтинговых групп России за последние 9 лет (без учета компаний "большой четверки"). Принудительные излишества Приблизительно прикинуть глубину грядущего провала можно, исходя из ситуации на рынке осенью 2008 года. До сентября спрос на услуги консультантов устойчиво рос. Даже консервативные оценки предкризисной динамики в январе-августе прошлого года свидетельствуют о как минимум 40-процентном приросте оборотов по консалтинговому бизнесу. «В первые три квартала прошлого года выручка, как и всегда, росла вследствие расширения числа клиентов, увеличения объемов оказываемых им консалтинговых услуг. В тот момент даже предположений не было, что прироста, на который все рассчитывали, в итоге не будет», — вспоминает генеральный директор АКГ БАНКО Вера Гиршова. Так что торможение роста доходов ведущих участников рынка до 17%, сложившееся по итогам полного 2008 года, может объясняться лишь падением спроса в четвертом квартале по меньшей мере на 25–30%. Панические настроения, охватившие клиентов в конце прошлого года, отметили большинство крупных компаний. «При планируемом в 2008 году росте оборота на 60 процентов фактический прирост доходов компании составил только 34 процента. Главным фактором стала паника, охватившая заказчиков в конце прошлого года. В 2009 году основная задача для нас — уже не показать рост, а сохранить объем выручки на уровне прошлого года, при оптимизации и повышении эффективности работы», — говорит директор по маркетингу ООО «Консультационная фирма МРЦБ Григорий Юркин. Повышение эффективности и сокращение издержек сейчас становится условием выживания. Рентабельность консалтинговых проектов быстро снижается. В попытках сохранить костяк клиентской базы консультанты вынуждены пересматривать ценовую политику. По данным нашего опроса, в котором приняли участие более 120 консалтинговых компаний, почти половина респондентов заявила о снижении цен на услуги. Чтобы не работать в убыток, экономить приходится на персонале. Более трети консультантов признались, что начало кризиса заставило сократить штат, а около 20% компаний перевели часть сотрудников на режим неполного рабочего дня или отправили их в вынужденный отпуск. Самый тяжелый удар кризис наносит по наиболее емкому сегменту рынка — ИТконсалтингу. Услуги в сфере информационных технологий генерируют более 60% доходов консультантов. Именно это направление было главным драйвером роста рынка в предкризисные годы. Например, в 2007 году доходы от ИТ-консалтинга выросли более чем в полтора раза. Однако кризис быстро положил конец эйфории айтишников. Уже в 2008 году динамика их доходов замедлилась более чем втрое: прирост составил лишь 14%. Ближайшее будущее не сулит ИТ-консультантам ничего хорошего. Информационные излишества График 2. Самым динамичным сектором рынка стали услуги в области финансового управления Темпы прироста выручки консалтинговых групп по итогам 2008 года. «Мы ожидаем по меньшей мере 30-процентного падения объемов рынка ИТконсалтинга. Итогом 2009 года будет сокращение числа участников этого рынка, останутся наиболее эффективные, имеющие долгосрочные отношения с клиентами», — считает генеральный директор компании КРОК Борис Бобровников. Пессимистично оценивает ситуацию и Григорий Юркин: «На период 2009–2010 годы ориентировочным для нас является прогноз падения рынка ИТ-консалтинга на 47–55 процентов. Клиенты в массовом порядке отказываются от внедрения новых ИТ-систем, а те отрасли, которые в последние пять лет были основными заказчиками сложных ИТ-решений, сегодня находятся в самом эпицентре кризиса». Главными заказчиками ИТ-консалтинга в 2008 году выступали предприятия ТЭКа, банки и органы государственного управления. На эти сегменты приходится около 57% выручки консультантов. Кризис неизбежно отсечет не только часть клиентуры (большинству банков и госорганов сейчас явно не до ИТ-проектов), но и изменит характер выполняемых работ. «Сейчас очевидно, что в большей мере востребованы либо микропроекты, связанные с решением локальных задач, либо макропроекты по созданию сложных комплексных систем, которые реализуют крупные холдинги в рамках стратегических программ повышения эффективности. Такие программы реализовывались и в госсекторе, но секвестр госбюджета, проведенный в начале 2009 года, уже не дает оснований рассчитывать на стабильность спроса в этом сегменте», — считает генеральный директор компании IBS Сергей Мацоцкий. По мнению участников рынка, клиенты сейчас заинтересованы прежде всего в максимальной эффективности уже имеющихся средств автоматизации. Поэтому большинство заказов на ИТ-консалтинг будет так или иначе связано с оптимизацией действующих систем. При этом заказчики наверняка потребуют от консультантов быстрых результатов и снижения стоимости услуг. На этой волне выиграть смогут не столько крупные, сколько мобильные компании, оперативно реагирующие на потребности клиентов. Рассказывает генеральный директор ГК «ИНТАЛЕВ» Алексей Федосеев: «Наших клиентов интересуют повышение эффективности управления и прозрачность бизнеса. Однако требования заказчиков изменились. Сейчас у предприятий нет возможности развивать проекты, чтобы “положить их в стол”. Все ориентированы на получение конкретного результата в самые сжатые строки». Новые фавориты График 3. Спрос на консалтинг в области разработки и системной интеграции слабеет Структура выручки крупнейших консалтинговых групп в 2008 и 2007 гг. (без компаний "большой четверки"). Сужение сегмента ИТ-консалтинга в 2008 году компенсировалось ростом доходов в других практиках. Наиболее значительно за год изменилась выручка от услуг в области финансового управления и оценки: доходы увеличились соответственно на 40 и 26% (см. график 2). В определенной мере приближение кризиса даже стимулировало рост спроса. «Рынок оценки и финансового консалтинга разогрет ускорением в 2008 году процессов подготовки к тяжелым временам, экстренного кредитования ряда отраслей и отдельных предприятий», — считает генеральный директор консалтинговой группы «НЭО Центр» Валерий Есауленко. Значительный вклад внесли и проекты, начатые еще в докризисный период. «Благоприятная конъюнктура на рынке корпоративного финансирования в начале 2008 года обеспечивала интерес заказчиков к инвестиционным проектам. Специалисты нашей компании активно разрабатывали финансовые модели проектов, готовили ТЭО, разрабатывали схемы частно-государственного партнерства и выступали организаторами финансирования инвестиционных проектов» - рассказывает председатель совета директоров компании «СОЛЕВ», Лев Вайнберг. Но к концу года заказчики стали проявлять все большую заинтересованность в усилении систем риск-менеджмента. «Осенью 2008 года клиенты начали осознавать потребность в более тщательном подходе к планированию расходов и сокращению издержек. Если раньше управление рисками было в большей степени модным увлечением, либо формальной необходимостью в соответствии с требованиями иностранных бирж, то в кризисной ситуации руководители начинают использовать этот инструмент на практике» — считает председатель совета директоров АКГ «РСМ Топ-Аудит» Елена Лоссь. По мнению участников рынка, востребованность оценки и финансового управления в ближайшем будущем сохранится. Ведь ряд крупных инфраструктурных проектов пока не заморожен, да и олимпийские стройки позволяют консультантам заработать. «Продолжается устойчивый спрос на мониторинг рисков инвестиционных проектов, связанных с крупными капиталовложениями. Из области девелопмента спрос переместился в сферу промышленных и инфраструктурных проектов. Например, мы начинаем работу по мониторингу реализации проектов строительства олимпийских объектов в Сочи», — делится опытом Валерий Есауленко. Дополнительные возможности для развития консультационных практик в прошлом году обеспечила реализация нацпроектов. «В 2008 году мы консультировали СанктПетербургский политехнический университет по инновационной программе в рамках национального проекта “Образование”. Ее цель — развитие системы опережающей подготовки инженерных и научных кадров в приоритетных областях науки и техники. Мы провели комплексную оценку финансовой эффективности программы, ее перспектив, что позволило клиенту сконцентрироваться исключительно на задачах научного и административного характера» - рассказывает Вера Гиршова. Стремление к оптимизации затрат заставляет внимательнее рассматривать возможности для передачи ряда функций сторонним исполнителям. «Задачи повышения эффективности бизнеса заставили наших клиентов по-новому взглянуть на многие уже привычные решения. Положительный экономический эффект способен принести аутсорсинг, например внешняя бухгалтерия» — считает управляющий партнер компании «БДО Юникон» Михаил Гришакин. Юридический фактор Кризис дает неплохие шансы для компаний, занимающихся юридическим консалтингом. Правда, по итогам 2008 года этот сектор не мог похвастаться выразительной динамикой. Прирост совокупной выручки юридических консультантов из нашего списка составил около 5%. Но в ближайшие несколько лет юристы без работы явно не останутся. «Сейчас мы отмечаем рост спроса на услуги по реструктуризации просроченных кредитных и заемных обязательств и появление спроса на услуги по сопровождению сделок привлечения ломбардного финансирования, включая ипотечные ценные бумаги. Мы также отмечаем усиление спроса на сопровождение выпусков новых долговых инструментов, выпускаемых с целью реструктуризации долгов. Заметно растет спрос на представительство в судах и сопровождение банкротств, в скором времени откроется рынок M&A, в том числе в отношении активов, реализуемых в рамках конкурсного производства», — комментирует состояние рынка управляющий партнер юридической фирмы «Линия права» Андрей Новаковский. Перспективность сопровождения сделок в сегменте слияний и поглощений сложно оспорить. По оценкам участников рынка, усиление кризиса будет стимулировать передел активов и в реальном секторе, и в финансовой сфере. «Компании, борются за выживание и будут вынуждены распродавать активы в условиях финансового кризиса. У многих откроются новые возможности приобретения интересующих их активов по очень привлекательным ценам. Уже сейчас некоторые крупнейшие девелоперы вынуждены продавать свои активы с большим дисконтом. Становится актуальной и тема доверительного управления на финансовом рынке. У банков возникают новые риски. Когда рынок рос, никто не обращал должного внимания на условия договора и отчетность доверительных управляющих, но в ситуации финансового кризиса возникают конфликтные ситуации, которые не были проработаны. На этом фоне мы уже усилили наши практики по предоставлению услуг в сфере банковского, коммерческого и корпоративного права, сделок M&A», — делится опытом управляющий партнер юридической компании «Пепеляев, Гольцблат и партнеры» Сергей Пепеляев. При этом необходимо учитывать доминирующее положение, динамика этого сектора "потянула" вниз показатели всего рынка в целом. В последнее время все больше экспертов обращают внимание на некоторую переориентацию деятельности консалтинговых компанией на средний и мелкий бизнес. Это вызвано, прежде всего, высокой конкуренцией в сфере консалтинговых услуг. Вырос спрос на консалтинговые услуги и со стороны мелкого и среднего бизнеса. К сожалению, тенденция обращаться в консалтинговую компанию за помощью в результате кризисной ситуации все еще сохраняется. Наблюдается тенденция и к региональному расширению бизнеса крупных консалтинговых компаний и, что немаловажно - международных. Центрами российского консалтинга продолжают оставаться Москва и Санкт-Петербург, ситуация тут вряд ли изменится, по крайней мере, в обозримом будущем. Место % Москва 32.3 Санкт-Петербург 18.2 Сибирский федеральный округ 15 Приволжский федеральный округ 12.6 Центральный федеральный округ (без учета Москвы и Санкт-Петербурга) 5.9 Уральский федеральный округ 4.6 Южный федеральный округ 4.3 Дальневосточный федеральный округ 4 Северо-западный федеральный округ 3 По данным оценок компаний Однако спрос на консалтинговые услуги в регионах сейчас довольно высокий и продолжает расти. Можно даже отметить некоторую нехватку "местных" специалистов, в результате чего бизнесу, в особенности среднему, приходится прибегать к услугам столичных компаний, что не всегда удобно. При этом и не каждая компания готова отправлять своих специалистов в долгосрочную командировку. По мнению специалистов, в ближайшее время темп прироста количества консалтинговых компаний по некоторым регионам превысит московский показатель. Необходимо отметить, что данный прогноз сделан с учетом снижения темпа прироста консалтинговых компаний в Москве и Санкт-Петербурге, где помимо высокой конкурентной среды, в последние годы отмечена тенденция вытеснения с рынка мелких игроков более крупными компаниями.
