Структура налоговых доходов бюджета Багаевского района в

Финансовый отдел
Администрации
Багаевского района
Исполнение бюджета
Багаевского района
Формирование и
исполнение
районного
бюджета на
основе
муниципальных
программ
Багаевского
района
Районный бюджет
2014 года сформирован и исполнен в
программной структуре расходов на
основе утвержденных
Администрацией Багаевского района
20 муниципальных программ.
На их реализацию было направлено
в 2014 году 867,3 млн. рублей или
91.8 процента всех расходов
районного бюджета.
Укрепление
налогового
потенциала
Багаевского
района
Оценка
эффективности
налоговых льгот
Реализован комплекс мероприятий,
утвержденных :
постановлением Администрации Багаевского района
Ростовской области № 49 от 24.01.2013 года ;
постановлением Администрации Багаевского
района Ростовской области № 1525 от 29.11.2013 года ;
распоряжением Администрации Багаевского района
Ростовской области № 35 от 01.03.2013 года .
Сельские поселения Багаевского района провели
оценку
обоснованности
и
эффективности
предоставленных (планируемых к предоставлению)
налоговых льгот и ставок по местным налогам. В ходе
проведенного мониторинга за оптимизацией налоговых
льгот и ставок , установленных нормативными
правовыми актами сельских поселений по местным
налогам, низкой эффективности налоговых льгот не
выявлено .
Увеличение
собираемости
налогов
Обеспечена работа Межведомственной комиссии Администрации Багаевского района по
осуществлению контроля за своевременностью и полнотой поступления в бюджеты всех
уровней налоговых и неналоговых доходов и сборов при участии представителей компетентных
федеральных служб (постановление Главы Багаевского района от 16.08.2007г. № 1289 с
изменениями и дополнениями).
 На уровне муниципального района проведено 12 заседаний Межведомственной комиссии
Администрации Багаевского района, рассмотрено состояние расчетов с бюджетом 138
налогоплательщиков и плательщиков неналоговых доходов.
 Сельскими поселениями Багаевского района на 46 заседаниях координационных советов по
вопросам собираемости налоговых и других обязательных платежей заслушано более 283
должников .
 Обеспечена работа совместных подворовых обходов граждан – должников с целью
погашения ими задолженности по имущественным налогам, в которых приняли участие
представители межведомственной комиссии Администрации Багаевского района по
собираемости налоговых и неналоговых доходов, налоговой службы, службы судебных
приставов, работник Администрации сельского поселения, на территории которого
осуществляется подворовой обход, и участковый инспектор полиции УВД по Ростовской области
соответствующего сельского поселения. В 2014 году проведено 16 подворовых обходов
граждан, охвачено 2622 недоимщиков физических лиц по имущественным налогам.
Результатом проведенного мероприятия стало сокращение недоимки по имущественным
налогам более чем на 4,0 миллиона рублей.
 На постоянной основе Администрациями сельских поселений ведется разъяснительная
работа с населением с использованием административного ресурса, на сходах граждан, в
телефонном режиме, при обращения граждан за получением справок. Информация о льготах,
порядке и сроках уплаты и другие вопросы налогообложения публикуется в СМИ (14
публикаций), объявления размещаются на стендах Администраций и в местах массового
скопления граждан.
 В результате реализации полного комплекса мер в консолидированный бюджет Багаевского
района поступило 11,0 млн. рублей, в том числе по юридическим лицам урегулированная
задолженность в сумме 10,4 млн. руб., по физическим лицам - 617,6 тыс. руб.
Реализация
Указов
Президента
РФ
Расходы на реализацию Указов Президента
РФ составили 140,0 млн. рублей
Основные приоритетные направления:
- повышение оплаты труда отдельным
категориям работников социальной сферы
(30,7млн.рублей)
- расширение сети дошкольных учреждений
(103,2 млн. рублей).
Создано 130 дополнительных мест в
детских садах, в результате чего сокращена
очередность детей в возрасте от 3 до 7 лет в
дошкольных образовательных учреждениях.
- организация поэтапного предоставления
государственных и муниципальных услуг по
принципу «одного окна» в МФЦ – 6,1 млн.руб.
Формирование
и реализация
«бюджета
развития»
Бюджет развития составил 161,1
млн.рублей или 17 % к общему объему
расходов:
-строительство
и
реконструкция
объектов– 22,3 млн. рублей;
-приобретение детских садов – 63,0
млн.рублей;
-капитальный ремонт – 27,8 млн.рублей;
-приобретение основных средств – 46,1
млн.рублей;
-межбюджетные трансферты сельским
поселениям
на
приобретение
оборудования для организации детских
игровых площадок и спортивного
оборудования – 1,9 млн.рублей.
Динамика доходов бюджета
Багаевского района в 2013 – 2014 гг.
Тыс. руб.
1000000
900000
800000
700000
600000
500000
400000
300000
200000
100000
0
948571,1
123,1 %
770546,4
87124,8
67,7%
128643,2
Налоговые и
неналоговые доходы
134,2 %
641903,2
2013 год.
861446,3
2014 год.
Безвоздмездные
поступления
Структура поступлений налоговых
и неналоговых доходов бюджета
Багаевского района в 2014 году :
87124,8 тыс.руб.
•Налог на прибыль организаций 606,0 тыс .руб. . - 0.7 %
Налог на доходы физических лиц 57548,6 тыс.руб.- 66,1%
Налоги на совокупный доход 6586,9 тыс.руб. - 7,6 %
Государственная пошлина 3955,6 тыс.руб.
- 4,5 %
Остальные налоговые доходы 3315,5 тыс.руб.
- 3,8 %
Неналоговые доходы 15112,2 тыс.руб.
-17,3 %
Динамика налоговых и неналоговых
доходов консолидированного
бюджета Багаевского района.
Тыс. руб.
171511,0
169092,8
180000
160000
42867,8
37530,0
113,4%
114,2 %
140000
120000
135731,0
48606,2
128643,2
131562,8
100000
67,7 %
97,8 %
87124,8
80000
60000
40000
20000
0
2012 (факт)
Районный бюджет
2013 (факт)
2014 (факт)
Свод бюджетов сельских поселений
Структура налоговых и неналоговых доходов
консолидированного бюджета Багаевского района
в 2014 году составил 135731,0 тыс. руб.
НДФЛ -53% ; 72108,1 тыс.руб
Налог на совокупный доход -7% ; 9058,6 тыс.руб
Местные налоги и сборы -12% ; 16363,9 тыс.руб
Остальные налоговые доходы - 6% ; 8112,8 тыс.руб
Неналоговые доходы -22% ; 30087,6 тыс.руб
30087.6, 22%
8112.8, 6%
72108.1, 53%
16363.9, 12%
9058.6, 7%
Объемы межбюджетных трансфертов бюджету
Багаевского района в 2013-2014 годах
Наименование
2013 год
2014 год
Темп роста,
%
Всего
642018,6
861446,3
134,2
Дотации всего
76741,9
114876,9
149,7
-дотация бюджетам
муниципальных районов на
выравнивание бюджетной
обеспеченности
65424,0
94878,8
145,0
-дотация на поддержку мер по
обеспечению сбалансированности
местных бюджетов
11317,9
16435,6
145,2
0
3562,5
Субвенции
422419,4
535777,4
126,8
Субсидии
115509,1
139398,8
120,7
Иные межбюджетные трансферты
27348,2
71406,1
261,1
из них
- прочие дотации бюджетам
муниципальных районов
945203,6
900000
800000
700000
600000
500000
400000
300000
200000
100000
0
783395,9
2013
2014
Динамика расходов консолидированного бюджета
Багаевского района
89888,8
Тыс. руб.
900000
750000
74211,6
121,1%
80823,0
91,8%
120,6%
600000
112,5%
945203,6
783395,9
450000
300000
696405,0
150000
0
2012 (Факт)
2013(факт)
районной бюджет
2014(факт)
бюджет поселений
Тыс.руб.
900000
800000
700000
600000
500000
400000
300000
200000
100000
0
Всего расходов
783395,9
700537,4
89,4%
2013
Всего расходов
945203,6
867347,7
91,8%
2014
Доля муниципальных программ в общем объеме расходов, запланированных на
реализацию муниципальных
программ Багаевского района в 2014 году
Общий объем расходов 867347,7 тыс.руб. или 91,8% в общем объеме расходов
Развитие
здравоохранения в
Багаевском районе
6088,1 тыс.руб.- 0,6%
Обеспечение доступным и
комфортным жильем населения
Багаевского района
8517,8 тыс.руб.-0,9%
Развитие культуры и
туризма в Багаевском
районе
53174,0 тыс.руб.- 5,6%
Развитие транспортной системы
в Багаевском районе
18866,6 тыс.руб.- 2,0%
Развитие
образования в
Багаевском районе
467221,1 тыс.руб. 49,4%
Обеспечение
качественными жилищнокоммунальными услугами
населения
2428,6 тыс.руб. – 0,2%
Охрана окружающей
среды и рациональное
природопользование в
Багаевском районе
1681,2 тыс.руб. - 0,2%
Развитие сельского хозяйства и
регулирование рынков
сельскохозяйственной
продукции, сырья и
продовольствия
4590,6 тыс.руб. – 0,5%
Молодежь
Багаевского района
514,5 тыс.руб.0,05%
Поддержка казачества в
Багаевском районе
1989,0 тыс.руб. - 0,2%
Развитие физической
культуры и спорта в
Багаевском районе
807,1 тыс.руб. -0,09%
Энергосбережение и
энергоэффективность в
Багаевском районе
113,0 тыс.руб. - 0,01%
Социальная
поддержка граждан
Багаевского района
257729,3 тыс.руб. –
27,3%
Обеспечение общественного
порядка и противодействие
преступности в Багаевском
районе
8953,7 тыс.руб. – 0,9%
Экономическое развитие и
инновационная экономика
Багаевского района
575,3 тыс.руб. - 0,06%
Развитие муниципального
управления
1820,5 тыс.руб.- 0,2%
Доступная среда
907,6 тыс. руб.0,1%
Защита населения и
территории от чрезвычайных
ситуаций, обеспечение
пожарной безопасности
110,5 тыс.руб. – 0,1%
Развитие использование
информационных
технологий в Багаевском
районе
7295,7 тыс.руб.- 0,8%
Управление
муниципальными финансами
консолидированного
бюджета Багаевского района
22973,4тыс.руб. - 2,4 %
Реализация программных Указов
Президента Российской Федерации
Указ от 07.05.2012 №597
«О мероприятиях по реализации государственной
социальной политики»
(Повышение заработной платы работников
бюджетного сектора экономики)
2014 год
Прогноз на
2014 год (%)
Фактически
сложившийся
уровень (%)
Фактически
сложившаяся
средняя зарплата
(рублей)
Целевой
показатель
Педработники
образовательных
учреждений общего
образования
100,0
106,0
25258,95
23735,03
Педработники
дошкольных
образовательных
учреждений
100,0
96,0
20100,0
20883,40
Педработники
учреждений
дополнительного
образования детей
80,0
88,1
21644,52
20314,99
Социальные
работники
58,0
58,0
13766,32
13766,30
65,16
15465,15
15451,50
Работники
учреждений
культуры
65,1
2014
год
Указ от 07.05.2012 №599 «О мерах по
реализации государственной
политики в области образования и
науки»
Строительство и реконструкция
дошкошкольного образовательного
учреждения на 220 мест
факт
Создание дополнительных мест в муниципальных
образовательных организациях в форме
приобретения здания для дошкольного учреждения в
х. Елкин на 80 мест, капитальный ремонт МБДОУ д/с
№27 «Светлячок» на 50 мест
ВСЕГО 103238,0
тыс.руб.
Бюджет Багаевского района –
Бюджет Багаевского района
12391,3 тыс. руб.
90846,7 тыс. руб.
в том числе
областной – 11932,8
тыс. рублей
в том числе
областной – 87485,3
тыс. рублей
Финансирование мероприятий по развитию
сети детских дошкольных учреждений
Багаевского района в 2014 году
Тыс.руб.
•Проведен капитальный ремонт
муниципального образовательного
учреждения МБДОУ д\с №27
«Светлячок»
100000
75000
•Приобретено здание дошкольного
образовательного учреждения в х.
Елкин МДОУ д\с «Солнышко»
50000
25000
0
2013 год
80729.8
т.руб.
Районный бюджет
2014 год
103238.0
т.руб.
Областной бюджет
•Введено в эксплуатацию после
реконструкции дошкольное
образовательное учреждение в
х.Ажинов МДОУ д\с «Сказка
Федеральный бюджет
2014
год
Указ от 07.05.2012 №601 «Об
основных направлениях
совершенствования системы
государственного управления»
факт
Организация поэтапного предоставления государственных и
муниципальных услуг по принципу «одного окна»
Областной бюджет
1894,2 тыс. руб.
Бюджет Багаевского района
4187,4 тыс. руб.
Расходы бюджета Багаевского района за 2014 год
Финансовое
обеспечение
муниципальных
учреждений –
499036,3
тыс.руб.
Меры
социальной
поддержки
отдельных
категорий
граждан –
201553,7
тыс.руб.
-Всего 40 учреждений
-Муниципальные учреждения: 8 учреждений, из них:
2 казенных учреждения:
-МКУ «Поисково-спасательная служба Багаевского района», МКУ «Эколог»
Багаевского района.
1 автономное учреждение:
-МАУ «МФЦ» Багаевского района.
5 бюджетных учреждений:
-МБДОУ ДОД Багаевская ДШИ, МБУК ЦКС Багаевского района, МБУК
Багаевского района РО МЦРБ Багаевского района, МБОУ ДО ЦДО
Багаевского района, МБОУ ДОД ДЮСШ Багаевского района.
-Муниципальные учреждения - субвенции по переданным
полномочиям: 32 учреждения, из них:
17 общеобразовательных организаций, 12 дошкольных образовательных
учреждений, центр социального обслуживания населения, МБУЗ
«ЦРБ»(сестринский уход при участковой больнице х. Красный),
муниципальный архив.
Более 17 тыс. чел., из них: ветераны труда – 1062 чел., труженики тыла –
241 чел., граждане, пострадавшие от политических репрессий – 102 чел.,
ветераны труда Ростовской области – 164 чел., граждане, работающие и
проживающие в сельской местности- 1437 чел., многодетные семьи – 1398
чел., дети –сироты, оставшиеся без попечения родителей -25 чел.,
компенсация родительской платы в дошкольных образовательных
учреждениях – 940 чел.
Меры социальной поддержки отдельных
категорий граждан
Расходы бюджета Багаевского района на меры
социальной поддержки гражданам составили
201553,7 тыс.руб., из них на:
1062 ветеранов труда
- 10829,7 тыс.руб.
164 ветерана труда Ростовской
области
1533,6 тыс.руб.
241 труженики тыла- 220,4
тыс.руб.
102 реабилитированных
гражданина – 677,2 тыс. руб.
предоставление 1148 семьям субсидий на
оплату жилых помещений и коммунальных
услуг – 19788,8 тыс.руб.
выплату ежемесячного пособия на
5295 детей – 21531,8 тыс.руб.
1095 ребенка первого-второго
года жизни – 6232,3 тыс.руб.
1398 многодетных семей –
10458,8 тыс. руб.
Расходы бюджета Багаевского района
за 2014 год
Обеспечение
жильем
отдельных
категорий
граждан –
8457,5 тыс.
руб.
• дети сироты и дети оставшиеся без
попечения родителей – 7 человек;
• молодые семьи – 4 семьи;
• граждане РФ, проживающие и
работающие в сельской местности – 3
гражданина;
• молодые
семьи
и
молодые
специалисты
проживающие
и
работающие в сельской местности – 3
семьи.
Обеспечение жильем отдельных категорий граждан и
строительство социального жилья
В рамках муниципальной программы «Обеспечение доступным и комфортным
жильем населения Ростовской области»
1681,1 тыс.руб.
Обеспечение жильем молодых семей
4 семьи
5267,5 тыс.руб.
Обеспечение жилыми помещениями детей-сирот
7 детей-сирот
Обеспечение жильем ветеранов Великой Отечественной
войны 1941-1945 годов
1252,1 тыс.руб.
1 человек
В рамках муниципальной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование
рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия
Обеспечение жильем граждан, в том числе молодых
семей, проживающих в сельской местности
256,8 тыс.руб.
3 семьи
Финансовая поддержка отраслей экономики
Развитие растениеводства, переработки и
реализации продукции растениеводства –
3017,9 тыс. рублей
Развитие малого и среднего
предпринимательства – 575,3 тыс. рублей
Развитие и использование телевидения – 131,7
тыс. рублей
Публикация муниципальных нормативных
правовых актов – 285,9 тыс. рублей
Инвестиционные
расходы (без
дорожного фонда)
– 114200,0 тыс.руб.
Дорожный фонд –
5948,7 тыс.руб.
строительство
и
реконструкция
дошкольной
образовательной организации на 220 мест Багаевского
района, Багаевское с.п. – 12391,3 тыс.руб.;
- приобретение здания для дошкольной образовательной
организации в х. Елкин – 63000,0 тыс.руб.;
- устройство ограждений территорий муниципальных
общеобразовательных учреждений – 7542,6 тыс.руб.;
-создание
в
общеобразовательных
организациях,
расположенных в сельской местности условий для занятий
физической культурой и спортом – 3419,4 тыс.руб., из них:
1. Ремонт
спортзалов
в
общеобразовательных
организациях – 1087,0 тыс.руб.;
2. Оснащение образовательных организаций спортивным
инвентарем и оборудованием – 100 тыс. руб.;
3. Строительство открытых плоскостных спортивных
сооружений на территории общеобразовательной
организации (МБОУ Багаевская СОШ №1) – 2232,4
тыс.руб.
- капитальный ремонт муниципальных образовательных
учреждений (МБДОУ д/с №27 «Светлячок») - 27846,7
тыс.рублей.
- содержание дорог - 76,7км. на 5908,7 тыс.руб.;
-проектирование строительства и реконструкции автомобильных
дорог общего пользования – 40 тыс.руб.
Дорожный фонд Багаевского района
Дорожный фонд за 2014 год 5948,7 тыс.руб.
Обеспеченно
содержания дорог
межмуниципального значения
76,7 км. на сумму 5948,7
тыс.руб.
Структура расходов районного бюджета
Багаевского района в 2014году 945203,6 тыс.руб.
Национальная экономика
24155,9; 2,5%
Культура,кинематография
44191,2; 4,7%
Национальная безопасность
Общегосударственные
и правоохранительная
вопросы
Деятельность
54060,7; 5,7%
2310,2; 0,3%
Межбюджетные
трансферты
общего характера
15473,6; 1,6%
Жилищно-коммунальное
Хозяйство
6675,3; 0,7%
Здравоохранение
6541,6; 0,7%
Социальная
Политика
260818,8 27,6%
Образование
528473,0 55,9%
Охрана
окружающей среды
1681,2; 0.2%
Физическая
культура и спорт
822,1 ; 0,1%
1938.9
22266.2
46043.4
27846.7
Строительство и реконструкция 22266.2 тыс. руб.
Строительство и приобретение детских садов 63000.0 тыс. руб.
63000
капитальный ремонт 27846.7 тыс. руб.
Приобретение основных средств 46043.4 тыс. руб.
Межбюджетные трансферты на приобретение оборудования для
организации детских игровых площадок и спортивного
оборудования и инвентаря 1938.9 тыс. руб
Мониторинг соблюдения установленного для Багаевского
района Ростовской области норматива на содержание органов
местного самоуправления на 2014 год
60
50
План 22,24%
План 22,9%
40
30
20
10
0
2013 (факт)
2014 (факт)
Расходы на содержание органов местного самоуправления
Плановый норматив, установленный для Багаевского района
Для
Багаевского
района
Ростовской области установлен
норматив на содержание органов
местного самоуправления на 2014
год в размере 22,9 процентов от
общей
суммы
налоговых
неналоговых доходов, дотации на
выравнивание
бюджетной
обеспеченности и на поддержку
мер
по
обеспечению
сбалансированности
бюджета
Багаевского района
Объемы межбюджетных трансфертов бюджетам сельских
поселений из бюджета Багаевского района
№
п/п
1
Наименование
2013
год
2014 год
Темп
роста, %
Дотации всего, в том числе
14979,9
15319,8
102,3
дотация на выравнивание бюджетной
обеспеченности
14563,7
15319,8
105,2
416,2
0,0
Иные межбюджетные трансферты
всего, в том числе
13229,4
26165,5
197,8
за счет субсидий областного бюджета
11898,8
21761,2
182,9
финансовая помощь из районного
бюджета, в том числе
на погашение временного кассового
разрыва бюджету Елкинского сельского
поселения
1330,6
4404,3
331,0
-
153,8
-
ИТОГО
28209,3
41485,3
147,1
дотация на обеспечение
сбалансированности бюджетов
2
тыс. руб. на
одного человека
Багаевский район 2014 год
12.6
Багаевский район 2013 год
10.8
Багаевский район 2012 год
10.6
116.7%
101.9%
Ростовская область
14.7
Волгоградская область
11.1
Краснодарский край
13.5
10.6
Республика Калмыкия
8.7
Адыгея
0
5
10
15
20
Муниципальное образование «Багаевский район»
Багаевский
район