Актуальность проекта обусловлена отсутствием постоянного обеспечения хлебобулочными изделиями населения в некоторых населенных пунктах региона. Цель проекта – организовать пекарню в селе Тельвиска, обеспечивающую потребность населения села в хлебе и хлебобулочных изделиях к февралю 2016 года. Задачи проекта: 1) Оценить состояние отрасли; 2) Разработать финансовую модель; 3) Оценить финансовую эффективность; 4) Предложить план реализации. Фонд поддержки предпринимательства и предоставления гарантий Ненецкого автономного округа Необходимая площадь помещения Стоимость аренды в месяц Среднегодовой объем производства хлеба Срок реализации проекта не менее 20 м2 20 000 ₽ (http://www.klenmarket.ru/services/solutions/bakeries/bakery-1/). 43 326 кг 5 лет Бюджет проекта 17 331 352 ₽ Необходимый объем инвестиций 1 082 387 ₽ Рентабельность проекта 73 % NPV проекта (чистый дисконтированный доход) 8 672 860 ₽ PP проекта (срок окупаемости инвестиций) 9 месяцев PI проекта (показатель доходности инвестиций) Затраты на приобретение и доставку оборудования составят 479 387 рублей. Мы основывались на коммерческом предложении компании «Клен» По нашим расчетам потребность в хлебе населения села Тельвиска составляет 145 кг в день. Мы исходили из того, что спрос населения на хлеб, произведенный в пекарне в первый год реализации проекта будет 70 % от потребности и будет увеличиваться на 5 % каждый год. Жизнеспособность данного проекта подтверждается положительным значением чистого дисконтированного дохода проекта (NPV) на уровне 8 672 860 рублей. Срок окупаемости инвестиций – 9 месяцев. Значения показателей свидетельствуют о высокой экономической эффективности проекта. 8,76 Фонд поддержки предпринимательства и предоставления гарантий Ненецкого автономного округа В Ненецком автономном округе 46 населенных пунктов. Большинство имеют свои пекарни, которые обеспечивают хлебобулочной продукцией жителей населенного пункта, а также, при необходимости, жителей соседних сел. В этом проекте рассматривается целесообразность организации минипекарни в селе Тельвиска Ненецкого автономного округа, где по результатам переписи населения 2010 года проживают 454 человека. Сопоставив это количество с рекомендуемой суточной нормой потребления хлеба, мы пришли к выводу, что для удовлетворения потребности населения села в хлебе необходимо производить 145 кг хлеба в день. Показатель Суточная норма на Итого для населения, человека, грамм грамм Население Всего Моложе трудоспособного 129 28% 255 32 901 Трудоспособного 267 59% 383 102 101 Старше трудоспособного 58 13% 175 10 219 Итого 454 100% 271 145 221 Фонд поддержки предпринимательства и предоставления гарантий Ненецкого автономного округа Производственное оборудование Мы производили расчет, исходя из коммерческого предложения компании «Клен», поставщика оборудования http://www.klenmarket.ru/services/solutions/bakeries/bakery-1/. Предлагаемое оборудование: Наименование Цена Количество Стоимость Изображение Вес Габариты ОСНОВНОЙ КОМПЛЕКТ ОБОРУДОВАНИЯ Печь пекарская ХПЭ-500 оцинковка 42 450,00 1 42 450,00 370,00 1160x1050x1750 Шкаф расстойный ШРЭ 2.1 стекло 25 050,00 1 25 050,00 138,00 820x1010x1635 Мукопросеиватель «Каскад» 30 060,00 1 30 060,00 45,10 452х620х870 Тестомес PIZZA GROUP IR53 VS 134 543,00 1 134 543,00 136,00 550х870х730 ИНВЕНТАРЬ ДЛЯ ВЫПЕЧКИ ХЛЕБА Лист подовый для ХПЭ 700х460 630,00 12 7 560,00 1200х400х2000 Хлебная форма 3Л10 600,00 72 43 200,00 15х105х105 526х730х1828 Тележка-шпилька ТС-Р-16 для подовых листов (к печам ХПЭ) 23 660,00 2 47 320,00 Рукавицы для пекарей 220 мм замшевые [GL1] 1 536,00 1 1 536,00 55 23 595,00 Ящик хлебный 740х465х145 мм с отверстиями [х-3.3] 429,00 Фонд поддержки предпринимательства и предоставления гарантий Ненецкого автономного округа 740х465х145 Производственное оборудование ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКТ ОБОРУДОВАНИЯ Зонт вытяжной ЗВО 10*10 артикул: см40 11 252,00 1 11 252,00 Ванна моечная односекционная ВМ 1/4 оц 3 456,00 1 3 456,00 470х450х870 Ванна моечная двухсекционная ВМ 2/4 оц 6 998,00 1 6 998,00 400х380х300 Стол кондитерский СП-311/2008 краш 17 657,00 1 17 657,00 1200х800х850 7 125,00 2 14 250,00 1500х400х2000 38 000,00 1 38 000,00 5 460,00 1 5 460,00 Стеллаж со сплошными полками С1200х400х2000/4 э Шкаф холодильный АРИАДА R700M (глухая дверь) Весы CAS SW-1-5 Итого 452 387,00 123,00 800х725х1980 812,10 - Средняя цена доставки до Нарьян-Мара по "Зимнику" 27 руб./кг. Суммарный вес оборудования ориентировочно составит 1000 кг. Стоимость доставки оборудования от Москвы до села Тельвиска составит примерно 30-35 тысяч рублей. Для выпечки необходимого количества хлеба в сутки при такой производственной мощности понадобиться не более 5 часов. Фонд поддержки предпринимательства и предоставления гарантий Ненецкого автономного округа План размещения оборудования Фирмой «Клен» предложен план размещения оборудования в помещении площадью 27 м2. Оптимальная структура небольшой пекарни: производственный цех, склад суточного запаса сырья, цех хранения готовой продукции, вспомогательные, бытовые и офисные помещения. Хорошо, если предполагаемая пекарня будет располагаться в удобном месте, вблизи транспортных развязок - это позволит снизить транспортные расходы. Определенные требования предъявляются также и к ремонту помещения: потолки обязательно должны быть побеленными, а полы - водонепроницаемыми. Продукция, выпускаемая пекарней № п/п Наименование произведенной продукции, работы, услуги 1 Хлеб дарницкий 32 2 Хлеб пшеничный 35 3 Кондитерские изделия 3.1 Круасан 85 3.2 Берлинер 80 3.3 Сдобное изделие 75 Изображение Цена за 1 кг, руб Цена на хлеб установлена в соответствии с порядком предоставления субсидий в целях частичного возмещения затрат, возникающих в связи с производством хлеба и хлебобулочных изделий и (или) в связи с оказанием услуг по их доставке на получение субсидии предельная цена. Из которого следует, что для получения субсидии цена на хлеб с 1 июля 2015 не должна превышать 35 рублей. Фонд поддержки предпринимательства и предоставления гарантий Ненецкого автономного округа Затраты на сырье Хлеб пшеничный. Сырье на тонну продукции. Цена за 1 кг, Вес, кг руб. Наименование Мука пшеничная хлебопекарная 1 сорта 758 20 Дрожжи прессованные 30,3 100 Соль 15,2 12 Сахар 15,2 50 Маргарин 9 125 Улучшитель «Экстра» 5,3 500 Итого 833 Стоимость, руб. 15160 3030 182,4 760 1125 2650 22907,4 Хлеб Дарницкий. Сырье на тонну продукции. Наименование Вес, кг Цена за 1 кг, руб. Стоимость, руб Мука ржаная хлебопекарня обдирная 412,3 22 9070,6 266 20 5320 1,3 9,1 688,7 100 12 130 109,2 14629,8 Мука пшеничная хлебопекарная 1 сорта Дрожжи прессованные Соль Итого Фонд поддержки предпринимательства и предоставления гарантий Ненецкого автономного округа В соответствии с «Порядком предоставления субсидий в целях частичного возмещения затрат, возникающих в связи с производством хлеба и хлебобулочных изделий и (или) в связи с оказанием услуг по их доставке» сумма субсидии на производство 1 тонны хлеба в селе Тельвиска составляет 81 880 рублей. Финансовый план № п/п Наименование показателя 0 2016 год 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год Основные показатели Количество рабочих месяцев 12 12 12 12 12 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Цена пшеничного хлеба, руб 35 35 35 35 35 Цена дарницкого хлеба, руб 34 34 34 34 34 Стоимость аренды в месяц, руб Средняя цена за упаковку выпечки, руб 80 80 80 80 80 36 540 41 760 44 370 46 980 46 980 Пшеничный 19 740 22 560 23 970 25 380 25 380 Дарницкий 16 800 19 200 20 400 21 600 21 600 Кондитерские изделия, упаковок 6 684 6 684 6 684 6 684 6 684 3 3 3 3 3 26 667 26 667 26 667 26 667 26 667 0 0 0 0 0 2 991 895 3 419 309 3 633 016 3 846 722 3 846 722 1 262 100 1 977 120 2 067 270 2 157 420 2 157 420 534 720 534 720 534 720 534 720 534 720 4 788 715 5 931 149 6 235 006 6 538 862 6 538 862 Количество произведенного хлеба, кг Количество сотрудников, ставка Средняя З/П, руб Доходы 1 Инвестиции 1 082 387 Собственные средства 582 387 Субсидии (Грант) 500 000 Заем Субсидия на производство хлеба (81 880 на тонну произведенного хлеба) Выручка от продажи хлеба Выручка от продажи выпечки 1 082 387 Фонд поддержки предпринимательства и предоставления гарантий Ненецкого автономного округа Финансовый план Расходы 2 Первоначальные затраты. Обновлене мат. базы 1 082 387 10 000 0 20 000 0 0 300 000 452 387 40 000 100 000 100 000 60 000 30 000 0 10 000 1 664 397 1 664 397 20 000 1 664 397 1 664 397 1 664 397 Фонд оплаты труда Арендная плата (20000 руб/месяц) Бухгалтерское сопровождение 1 249 920 240 000 84 000 1 249 920 240 000 84 000 1 249 920 240 000 84 000 1 249 920 240 000 84 000 1 249 920 240 000 84 000 Переменные затраты 1 631 297 1 546 455 1 546 455 1 546 455 1 546 455 374 150 374 150 374 150 374 150 374 150 1 122 305 1 122 305 1 122 305 1 122 305 1 122 305 Сырье для производства кондитерских изделий 84 842 84 842 84 842 84 842 84 842 Упаковочный материал 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 3 305 694 3 210 852 3 230 852 3 210 852 3 210 852 26 020 26 921 26 921 3 210 852 3 256 872 3 237 773 3 237 773 1 483 021 1 483 021 45% -1 508 874 2 720 297 2 720 297 85% -699 012 -1 508 874 -46% -699 012 -22% 3 004 154 2 978 134 92% -628 862 -31 443 -597 419 -18% 3 328 010 3 301 089 103% -518 712 -25 936 -492 776 -15% 3 328 010 3 301 089 103% -518 712 -25 936 -492 776 -15% Ремонт и перепланировка помещения Оборудование для пекарни Доставка оборудования Мебель Установка емкости для сточных вод Обучение персонала Охрана труда, электробезопасность Постоянные затраты Коммунальные платежи Сырье для производства хлеба (в месяц требуется 4350 кг ) Итого (расходы до уплаты налогов) 1 082 387 Налоги (1% с дохода) Итого (расходы с учетом налогов) 1 082 387 3 305 694 Прибыль 3 Балансовая прибыль Чистая прибыль Рентабельность Балансовая прибыль (Без субсидии) Налоги Чистая прибыль (Без субсидии) Рентабельность (Без субсидии) 0 0 Фонд поддержки предпринимательства и предоставления гарантий Ненецкого автономного округа Анализ отрасли. Анализ ресурсов. Поиск источников финансирования. Начало производства Оформление в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица Приобретение необходимого оборудования. Ремонт и перепланировка помещения. Поиск и обучение персонала Заключение договоров на поставку сырья и других необходимых материалов Фонд поддержки предпринимательства и предоставления гарантий Ненецкого автономного округа Экспертное заключение Производство хлебобулочных изделий является приоритетным видом деятельности в Ненецком автономном округе, поэтому предприниматель вправе использовать уменьшенные налоговые ставки и претендовать на финансовую поддержку в виде грантов и субсидий. Данный проект предполагает, что субъект, реализующий данный проект, будет зарегистрирован в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, для использования налоговой ставки в размере 0 % (Закон Ненецкого автономного округа 55-ОЗ) Финансово-экономический анализ показывает экономическую эффективность и быструю окупаемость проекта. Основная сложность реализации проекта это доставка оборудования и сырья. Предлагаем реализовать проект на территории села Тельвиска и проанализировать результаты деятельности для реализации проекта пекарни в других селах. Фонд поддержки предпринимательства и предоставления гарантий Ненецкого автономного округа