Бюджет для граждан на 2015 год

Бюджет для граждан
МО«Коношский муниципальный район» на 2015 год
Что такое бюджет?
ДОХОДЫ
это поступающие в
бюджет денежные
средства (налоги
юридических и
физических лиц,
административные
платежи и сборы,
безвозмездные
поступления)
РАСХОДЫ
это выплачиваемые из
бюджета денежные средства
(социальные выплаты
населению, содержание
государственных учреждений
(образование, ЖКХ, культура
и другие) капитальное
строительство и другие)
БЮДЖЕТ (от старонормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) – план доходов и
расходов, предназначенный для финансирования задач и функций государства и местного
самоуправления
превышение доходов
над расходами образует
положительный остаток
бюджета
если расходная часть
бюджета превышает
доходную, то бюджет
формируется с
ПРОФИЦИТ
ДЕФИЦИТОМ
2
Какие бывают бюджеты?
Бюджет организаций
Бюджет семьи
Бюджеты публичноправовых образований
Российской Федерации
(федеральный бюджет,
бюджеты государственных
внебюджетных фондов РФ)
субъектов
Российской Федерации
(региональные бюджеты,
бюджеты территориальных
фондов ОМС)
муниципальных
образований
(местные бюджеты)
3
Бюджетная система Российской Федерации
Бюджеты государственных
внебюджетных фондов (Пенсионный
фонд РФ, Федеральный фонд
обязательного медицинского
страхования, Фонд социального
страхования РФ)
Федеральный бюджет
Первый уровень
Бюджеты субъектов РФ (в т.ч.
бюджет Архангельской области)
Бюджеты территориальных
государственных внебюджетных фондов
Второй уровень
Местные бюджеты – в Архангельской области 19
бюджетов муниципальных районов (в т.ч. бюджет МО
«Коношский муниципальный район»), 7 бюджетов
городских округов, 200 бюджетов поселений
Третий уровень
4
Консолидированный бюджет Коношского района
Бюджет МО
«Ерцевское»
Бюджет МО
«Волошское»
Бюджет МО
«Вохтомское»
Бюджет МО
«Мирный»
Бюджет МО
«Климовское»
Бюджет МО
«Подюжское»
Бюджет МО
«Коношское»
Бюджет МО
«Тавреньгское»
Бюджеты поселений
Коношского района
Бюджет МО
«Коношский
муниципальный
район»
Консолидированный бюджет
5
Межбюджетные отношения
Российская Федерация
Архангельская область
Коношский муниципальный район
Поселения Коношского района:
Коношское
Волошское
Вохтомское
Ерцевское
Климовское
Мирный
Подюжское
Тавреньгское
6
Гражданин, его участие в бюджетном процессе
Помогает формировать доходную часть бюджета
ГРАЖДАНИН
как налогоплательщик
ГРАЖДАНИН
как получатель социальных гарантий
Получает социальные гарантии – расходная часть бюджета (образование, ЖКХ,
культура, физическая культура и спорт, социальные льготы и другие
направления социальных гарантий населению)
7
Бюджет МО «Коношский муниципальный район»
составляется на 1 год
Бюджетное
послание
Президента
Российской
Федерации
Ежегодное послание
Губернатора области
о социальноэкономическом и
общественнополитическом
положении в
Архангельской
области
Основные
направления
бюджетной и
налоговой политики
РФ, Архангельской
области, Коношского
района
Определение основных приоритетов
и направлений финансирования
расходов районного бюджета
Прогноз
социальноэкономического
развития
Коношского
района
Определение
основных
доходных
параметров
районного
бюджета 8
Основные
параметры бюджета
2015 год
ДОХОДЫ
553 810,7 тыс.руб.
РАСХОДЫ
564 810,7 тыс.руб.
ДЕФИЦИТ
11 000,0 тыс.руб.
9
Доходы бюджета района
Доходы районного бюджета образуются за счет налоговых и
неналоговых доходов, а также за счет безвозмездных поступлений
Доходы
бюджета
Налоговые доходы –
поступления от уплаты
налогов, установленных
Налоговым кодексом РФ
Неналоговые доходы –
поступления от уплаты
пошлин и сборов,
установленных
законодательством РФ,
арендных платежей и
штрафов за нарушение
законодательства
Безвозмездные поступления
- поступления от других
бюджетов (межбюджетные
трансферты), организаций,
граждан (кроме налоговых
и неналоговых доходов)
10
Структура доходов бюджета на 2015 год
налоговые доходы -108 319,0 тыс.руб. (20%)
неналоговые доходы-6 877,0 тыс. руб.(1%)
безвозмездные поступления -438 614,7 тыс.руб.(79%)
Собственные доходы районного бюджета
отчет
2014
план
2015
НДФЛ
67 602,0
78 575,0
Налоги на совокупный доход
20 659,0
22 596,0
Доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты
5 706,0
4 179,0
Государственная пошлина
2 234,0
2 969,0
Арендные платежи за земельные участки
4 890,0
3 961,0
Арендные платежи за муниципальное имущество
980,0
400,0
Плата за негативное воздействие на окружающую среду
684,0
400,0
1 331,0
1 720,0
745,0
1 118,0
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
Штрафы
12
Структура собственных доходов районного бюджета
отчет
2014
план
2015
НДФЛ
65%
68%
Доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты
5%
4%
Налоги на совокупный доход
20%
19%
Государственная пошлина
2%
3%
Арендные платежи за земельные участки
5%
2,7%
Плата за негативное воздействие среды
1%
0,3%
Доходы от продажи материальных и
нематериальных активов
1%
2%
Штрафы
1%
1%
13
Структура налоговых доходов районного
бюджета на 2015 год
Столбец1,
Единый налог на
вмененный
доход для
отдельных видов
деятельности,
22,516.0, 21%
Столбец1,
Доходы от уплаты
акцизов на
нефтепродукты,
4,179.0, 4%
Столбец1,
Госпошлина,
2,969.0, 3%
Столбец1, Налог
НДФЛ
по патентной
системе
налогообложени
Доходы от уплаты акцизов на
я, 42.0, 0%
нефтепродукты
Единый налог на вмененный
доход для отдельных видов
деятельности
Госпошлина
Столбец1, НДФЛ,
78,575.0, 72%
Налог по патентной системе
налогообложения
Структура неналоговых доходов
районного бюджета на 2015 год
Столбец1, Прочие
неналоговые
доходы, 400.00,
5%
Столбец1,
Доходы от
реализации
имущества,
1,500.00, 20%
Столбец1,
Доходы от
продажи
земельных
участков,
220.00, 3%
Столбец1,
Штрафы,
1,118.00, 15%
Доходы, получаемые в виде
арендной платы за
земельные участки
Доходы от сдачи в аренду
Столбец1,
имущества
Доходы,
получаемые
в
Доходы
от продажи
виде земельных участков
арендной
платы за
Доходы от реализации
земельные
имущества
участки,
3,961.00, 52%
Прочие неналоговые
доходы
Столбец1,
Доходы от сдачи
Штрафы
в аренду
имущества,
400.00, 5%
Администраторы доходов бюджета Коношского района
Росприроднадзор по Арх. Обл.
Межрайонная ИФНС №5
Комитет по управлению
муниципальным имуществом
и земельными ресурсами
ДОХОДЫ
БЮДЖЕТА
УФК
•Росприроднадзор по Арх.обл.
•Администрация района
•Роспотребнадзор по Арх.обл.
•Россельхознадзор по Арх.обл.
•Управление миграционной службы
•УВД по Арх.обл.
•Прочие структуры
Управление финансов
Гостехнадзор
16
Межбюджетные трансферты –
основной вид безвозмездных поступлений
Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из одного бюджета
бюджетной системы другому бюджету
Формы
межбюджетных
трансфертов
Дотации - предоставляются
без определения конкретной
цели их использования
Субвенция – целевые средства,
предоставляются на
финансирование полномочий,
переданных другому уровню
власти
Субсидия - целевые средства,
предоставляются в целях
софинансирования расходов
других бюджетов
17
Структура безвозмездных поступлений
районного бюджета на 2015 год
Продажи, Иные
межбюджетны
е трансферты,
0.4, 0%
Продажи,
Субвенции,
286.4, 65%
Продажи,
Дотации, 47.4,
11%
Дотации
Продажи,
Субсидии,
Субсидии
104.4,
24%
Субвенции
Иные межбюджетные
трансферты
Финансовая помощь
2015 год
438,6 тыс.руб.
Дотации – 47,4 тыс.руб.
Субсидии – 104,4 тыс.руб.
Субвенции – 286,4 тыс.руб.
Иные межбюджетные
трансферты – 0,4 тыс.руб.
19
Расходы бюджета МО«Коношский
муниципальный район»
2015 год- 564 810,7 тыс.руб.
Отраслевая структура расходов районного
бюджета
Показатель
РАСХОДЫ, ВСЕГО
2014 год
(отчет)
2015 год
1 565 203,9
564 810,7
45 525,6
47 956,9
Национальная оборона
773,1
911,3
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
882,7
835,0
14 913,5
6 287,0
Жилищно-коммунальное хозяйство
796 467,6
99,0
Образование
620 657,3
433 484,6
Культура, кинематография
32 635,6
32 117,3
Социальная политика
31 064,6
19 100,9
1 027,6
1 820,0
-
1 535,0
21 256,3
20 663,7
Общегосударственные вопросы
Национальная экономика
Физическая культура и спорт
Обслуживание муниципального долга
Межбюджетные трансферты
21
Отраслевая структура расходов
районного бюджета
2014 год, 2014 год,
Социально-Обслуживание
муниципального
культурная
долга, 0.0%, 0%
сфера, 43.8%,
44%
2015 год,
Обслуживание
муниципального
долга, 0.3%, 0%
2014 год,
Отрасли
экономики
Межбюджетные
трансферты, 1.4%,
Общегосударственные
вопросы
1%
2014 год, Отрасли
экономики, 51.9%,Социально-культурная сфера
52%
Обслуживание муниципального долга
2014 год,
Общегосударственн
ые вопросы, 2.9%, Межбюджетные трансферты
3%
Chart Title
2015 год,
2015 год,
Межбюджетные Chart
Отрасли
трансферты, 3.7%, 4%
экономики, 1.4%,
1%
Title
2015 год,
Общегосударственны
е вопросы, 8.5%, 10%
Отрасли экономики
Общегосударственные вопросы
Социально-культурная сфера
2015 год,
Социальнокультурная
сфера, 86.1%,
86%
Обслуживание муниципального долга
Межбюджетные трансферты
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Муниципальные программы
«Развитие образования в муниципальном образовании «Коношский муниципальный район» на 2015 год»;
«Организация отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании «Коношский муниципальный
район» на 2015 год»;
«Организация деятельности муниципальных бюджетных учреждений культуры и учреждений
дополнительного образования в сфере культуры Коношского района в 2015 году»;
«Капитальный ремонт в муниципальных учреждениях сферы культуры муниципального образования
«Коношский муниципальный район» в 2015 году»;
«Повышение эффективности сферы культуры в муниципальном образовании «Коношский муниципальный
район в 2015 году»;
«Развитие внутреннего и въездного туризма в муниципальном образовании «Коношский муниципальный
район» в 2015 году»;
«Софинансирование мероприятий, предусмотренных государственной программой Архангельской области
«Культура Русского Севера (2013-2020 годы)» на 2015 год»;
«Развитие сельского хозяйства Коношского района на 2015 год»;
«Гражданская оборона, защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и
техногенного характера и снижение рисков их возникновения» муниципального образования «Коношский
муниципальный район» на 2015 год;
«Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в муниципальном образовании
«Коношский муниципальный район» на 2015 год;
«Обеспечение регулярных пассажирских перевозок на территории муниципального образования «Коношский
муниципальный район» на 2014-2015 годы»;
«Развитие территориального общественного самоуправления в муниципальном образовании «Коношский
муниципальный район» на 2015 год»;
«Разработка документов территориального планирования на территории МО «Коношский муниципальный
район» на 2015 год»;
«Устойчивое развитие сельских территорий Коношского района на 2015 год»;
«Энергосбережение и повышение энергетической эффективности муниципального образования «Коношский
муниципальный район» на 2014-2020 годы»;
«Проведение мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности в
администрации муниципального образования «Коношский муниципальный район» на 2015 год;
«Приобретение здания детского сада на 220 мест в п. Коноша, ул.Театральная,19-а в 2015 году»;
«Строительство средней общеобразовательной школы в п.Ерцево Коношского района на 2014-2015 годы»;
Осуществление государственных полномочий
2015 год
ОХРАНА ТРУДА
241,1 тыс.руб.
КДН
964,4 тыс.руб.
ОПЕКА И
ПОПЕЧИТЕЛЬСТВО
2 411,0 тыс.руб.
КРАЙНИЙ СЕВЕР
15,3 тыс.руб.
ПРИСВОЕНИЕ
СПОРТИВНЫХ РАЗРЯДОВ
68,5 тыс.руб.
ОПЕКА над совершеннолетними недееспособными
91,3 тыс.руб.
ВСЕГО
3 791,6 тыс.руб.
24
Непрограммные расходы бюджета
В 2015 году непрограммные расходы бюджета составят -11,5%
Обеспечение функционирования Главы
муниципального образования -1 494,0 тыс.руб.
Учреждения по обеспечению
хозяйственного обслуживания -4 885,0
тыс.руб.
Обеспечение деятельности председателя
Муниципального Совета МО «Коношский
муниципальный район»- 1 020,0 тыс. руб.
Реализация функций, связанных с
общегосударственным управлением983,5 тыс.руб.
Обеспечение деятельности органов местного
самоуправления-49 349,6 тыс.руб.
Социальная поддержка граждан -1 420,0
тыс.руб.
Резервный фонд администрации МО
«Коношский муниципальный район» -575,0
тыс.руб.
Муниципальный дорожный фонд -5 372,0
тыс.руб.
Бюджетные инвестиции
2015 год – 15,8 млн.рублей
Районная
адресная
инвестиционная
Программа
5,8 млн.р.
Приобретение здания детского
сада на 220 мест в п.Коноша,
ул.Театральная,19-а
500,0 тыс.руб.
Строительство средней
общеобразовательной
школы в п.Ерцево Коношского
района
3 637,5 тыс.руб
Строительство физкультурно
-оздоровительного
комплекса в п.Коноша
1 650,0 тыс.руб.
Субсидии из
областного
бюджета
10,0 млн.р.
10 000 тыс.руб.
26