Бюджет для граждан Муниципальное образование город Алапаевск Составлен по материалам бюджета на 2015-

Муниципальное образование город Алапаевск
Бюджет для
граждан
Составлен по материалам бюджета на 20152017 годы, утвержденного Думой
25.12.2014г. № 2014-064-НПА
1
Уважаемые жители муниципального
образования город Алапаевск
" Бюджет для граждан" – один из инструментов реализации проекта "Открытое Правительство", который призван
повысить открытость органов власти в отношении граждан,
обеспечить
доступность
и
качество
государственных
(муниципальных) услуг. Надеемся, что информация о бюджете,
представленная в информативной и компактной форме, позволит
вам углубить свои знания о бюджете и создать основы для
активного участия в бюджетных процессах города.
2
Что такое бюджет?
ДОХОДЫ
это поступающие в
бюджет денежные
средства (налоги
юридических и
физических лиц,
административные
платежи и сборы,
безвозмездные
поступления)
РАСХОДЫ
это выплачиваемые из
бюджета денежные средства
(социальные выплаты
населению, содержание
государственных учреждений
(образование, ЖКХ, культура и
другие) капитальное
строительство и другие)
БЮДЖЕТ (от старонормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) – форма образования и
расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций
государства и местного самоуправления
превышение доходов над
расходами образует
положительный остаток
бюджета
если расходная часть
бюджета превышает
доходную, то бюджет
формируется с
ПРОФИЦИТ
ДЕФИЦИТОМ
Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее требование, предъявляемое к
3
органам, составляющим и утверждающим бюджет
Какие бывают бюджеты?
Бюджет организаций
Бюджет семьи
Бюджеты публичноправовых образований
Российской Федерации
(федеральный бюджет, бюджеты
государственных внебюджетных
фондов РФ)
субъектов
Российской Федерации
(региональные бюджеты,
бюджеты территориальных
фондов ОМС)
муниципальных
образований
(местные бюджеты)
4
Основы составления проекта бюджета города
Бюджетное
послание
Президента
Российской
Федерации
Прогноз социальноэкономического
развития города
Основные
направления
бюджетной и
налоговой
политики
Муниципальные
программы города
Составление проекта бюджета города
5
Этапы бюджетного процесса
6. Подготовка и утверждение
годового отчета
1. Составление проекта бюджета
об исполнении бюджета
Полномочия Администрации МО
Рассматривается на публичных
Июнь-Сентябрь
6
слушаниях и утверждается
1
депутатами Думы МО
2. Рассмотрение проекта бюджета
Апрель-Июнь
Депутатами Думы МО
на публичных слушаниях
2
5
5. Подготовка и утверждение
ежеквартальной отчетности об
3. Утверждение проекта бюджета
исполнении бюджета.
Депутатами Думы МО
Направляется Администрацией
в Контрольный орган и в Думу МО
для утверждения
Ежеквартально
Ноябрь-Декабрь
Декабрь
4
3
4. Исполнение бюджета и внесение
изменений в Решение о бюджете
Полномочия Администрации МО
Январь- Декабрь
6
Доходы бюджета города
Доходы бюджета города образуются за счет налоговых и неналоговых доходов, а также за
счет безвозмездных поступлений.
Доходы
бюджета
Налоговые доходы –
поступления в бюджет от
уплаты налогов,
установленных
Налоговым кодексом РФ
Неналоговые доходы –
поступления от уплаты
пошлин и сборов,
установленных
законодательством РФ и
штрафов за нарушение
законодательства
Безвозмездные поступления это финансовая помощь из
бюджетов других уровней
(межбюджетные трансферты),
от физических и юридических
лиц
7
Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления)
Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) - это средства одного бюджета
бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджету бюджетной системы РФ.
Формы
межбюджетных
трансфертов
Дотации - межбюджетные
трансферты, предоставляемые на
безвозмездной и безвозвратной
основе без установления
направлений и (или) условий их
использования
Субвенция - бюджетные средства,
предоставляемые бюджету другого
уровня бюджетной системы РФ на
безвозмездной и безвозвратной
основах на осуществление
определенных целевых расходов,
возникающих при выполнении
полномочий РФ, переданных для
осуществления органам
государственной власти другого
уровня бюджетной системы РФ.
Субсидия - бюджетные средства,
предоставляемые бюджету другого
уровня бюджетной системы РФ, в
целях софинансирования
расходных обязательств,
возникающих при выполнении
полномочий органов местного
самоуправления по вопросам
местного значения
8
Основные мероприятия
по мобилизации доходов бюджета
Работа с организациями,
выплачивающими заработную
плату работникам ниже
прожиточного минимума и
использующими «конвертные»
зарплатные схемы
Организация работы с владельцами
квартир, сдающими жильё в аренду
и уклоняющимися от
декларирования доходов от сдачи
жилья в аренду
Работа с администраторами
доходов бюджета города,
направленная на повышение
качества администрирования
доходных источников, повышение
уровня ответственности за
выполнение прогнозных
показателей, снижение недоимки по
администрируемым платежам
Работа муниципальной
межведомственной комиссии по
работе с владельцами вновь
возведенных
(реконструированных) строений,
помещений и сооружений,
уклоняющимися от регистрации
принадлежащего им недвижимого
имущества.
Проведение мероприятий,
направленных на снижение
недоимки по налоговым
платежам
Организация работы по
информированию граждан о
сроках уплаты налогов
9
Расходы бюджета города
Расходы бюджета города – денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение
задач и функций государства и местного самоуправления.
Классификация
расходов
по признакам
Функциональная
классификация отражает
направление средств
бюджета на выполнение
основных функций
государства (раздел→
подраздел→ целевые
статьи→ виды расходов)
Ведомственная
классификация расходов
бюджета непосредственно
связана со структурой
управления, она отображает
группировку юридических
лиц, получающих
бюджетные средства
(главные распорядители
средств бюджета)
Экономическая классификация
показывает деление расходов
государства на текущие и
капитальные, а также на выплату
заработной платы, на
материальные затраты, на
приобретение товаров и услуг
(категория расходов→ группы→
предметные статьи→ подстатьи)
10
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА ПО ОСНОВНЫМ ФУНКЦИЯМ ОРГАНОВ
МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ
РАЗДЕЛЫ КЛАССИФИКАЦИИ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА
Национальная
Общегосударэкономика
ственные
Национальная
Жилищновопросы
безопасность
коммунальное
и правоохранительная
хозяйство
деятельность
Охрана
окружающей
среды
Образование
Обслуживание
государственного
и муниципального
долга
Средства массовой
информации
Физическая
культура и спорт
Культура и
кинематография
Социальная
политика
КАЖДЫЙ ИЗ РАЗДЕЛОВ КЛАССИФИКАЦИИ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ИМЕЕТ ПЕРЕЧЕНЬ ПОДРАЗДЕЛОВ, КОТОРЫЕ
ОТРАЖАЮТ ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РЕАЛИЗАЦИИ СООТВЕТСТВУЮЩЕЙ ФУНКЦИИ
Например, в составе раздела «Национальная экономика» выделяются
подразделы:
общеэкономические вопросы,
топливно-энергетический комплекс,
исследование и использование космического пространства,
воспроизводство минерально-сырьевой базы,
сельское хозяйство и рыболовство,
водное хозяйство.
В составе раздела «Социальная политика» подразделы:
пенсионное обеспечение,
социальное обслуживание населения,
социальное обеспечение населения,
охрана семьи и детства,
прикладные научные исследования в области социальной политики,
другие вопросы в области социальной политики.
ПОЛНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ РАЗДЕЛОВ И ПОДРАЗДЕЛОВ
КЛАССИФИКАЦИИ РАСХОДОВ БЮДЖЕТОВ
ПРИВЕДЕН В СТАТЬЕ 21 БЮДЖЕТНОГО КОДЕКСА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Источники финансирования дефицита бюджета
В процессе принятия и исполнения бюджета города большое значение приобретает
сбалансированность доходов и расходов. Если доходы превышают расходы, то возникает
профицит. Но чаще всего расходы превышают доходы. В таком случае возникает дефицит.
Источниками финансирования дефицита бюджета города
муниципальные займы,
осуществляемые путем
выпуска муниципальных
ценных бумаг от имени
муниципального
образования
бюджетные кредиты,
полученные от
бюджетов других
уровней бюджетной
системы РФ
кредиты,
полученные от
кредитных
организаций
изменение остатков
средств на счетах по
учету средств местного
бюджета
муниципальный долг,
то есть совокупность долговых
обязательств муниципального
образования
12
ИЗМЕНЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА, УЧТЕННЫЕ ПРИ ФОРМИРОВАНИИ
ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА
на 2015-2017 годы
Зачисление с 01.01.2015г. в местные
бюджеты взносов на капитальный ремонт
общего имущества в многоквартирных домах
муниципального жилищного фонда
Повышение с 01 января 2015 года
государственной пошлины по делам,
рассматриваемым в судах общей юрисдикции,
мировыми судьями в полтора раза
ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ БЮДЖЕТА
МО ГОРОД АЛАПАЕВСК, тыс. руб.
1 137 284,2
1 140 000,0
1 130 000,0
1 120 000,0
1 110 000,0
1 100 000,0
1 090 000,0
1 080 000,0
1 070 000,0
1 060 000,0
1 050 000,0
доходы
1 096 860,9
расходы
1 083 267,0
2015 год
ПОКАЗАТЕЛИ
Доходы
Расходы
Дефицит
2016 год
2017 год
2015 год
2016 год
2017 год
1 083 267,0
1 096 860,9
1 137 284,2
1 083 267,0
1 096 860,9
1 137 284,2
0
0
0
Структура доходов бюджета
МО город Алапаевск
2015 год
438 598 ,0
тыс.руб.
(39,9)
2016 год
430 015 ,1
тыс.руб.
(39,7%)
653 251,9
тыс.руб.
(60,3%)
58 262,9
тыс.руб.
(60,1%)
461 880 ,0
тыс.руб.
(40,6%)
2017 год
675 404,2
тыс.руб.
(59,4%)
Налоговые и неналоговые доходы
Безвозмездные поступления
15
Динамика поступлений в доходную часть бюджета
тыс.руб.
1,140,000.0
1,060,000.0
2015
2016
1,137,284.2
1,080,000.0
1,096,860.9
1,100,000.0
1 083 267,0
1,120,000.0
1,040,000.0
2017
16
Налоговые и неналоговые доходы
430 015,1 тыс.руб.
платежи за
пользование
природными
ресурсами
477,00
тыс.руб.
(0,11%)
налог на доходы
физических лиц
336 776,1 тыс.руб.
(78,32%)
штрафы,
санкции
3 964,0 тыс.руб.
(0,93%)
земельный налог
11 682,0 тыс.руб.
(2,72%)
налог на
имущество
физических лиц
5 783,0 тыс.руб.
(1,35%)
единый налог на
вмененный доход
для отдельных
видов
деятельности
21 382,0 тыс.руб.
(4,98%)
Акцизы
21 555,0 тыс.руб.
(5,02%)
17
Безвозмездные поступления 653 251,9 тыс.руб.
субвенции
436 669,0
тыс.руб.
(66,85%)
дотации
26 278,00
тыс.руб.
(4,01%)
субсидии
190 304,9
тыс.руб.
(29,14%)
18
Расходы бюджета МО город Алапаевск
тыс.руб.
2015
2016
2017
Общегосударственные вопросы
Национальная безопасность и
правоохранительная деятельность
105 122,2
66 637,9
64 497,3
4 296,0
5 561,0
4 389,0
Национальная экономика
Жилищно-коммунальное хозяйство
Охрана окружающей среды
26 210,8
104 798,1
605,0
41 414,1
51 840,2
390,0
37 434,5
51 839,0
240,0
Образование
616 295,9
662 318,5
693 548,2
Культура, кинематография
65 808,0
88 752,3
88 752,3
Социальная политика
Физическая культура и спорт
Средства массовой информации
Обслуживание государственного и
муниципального долга
Условно-утверждённые расходы
144 578,0
10 143,0
410,0
153 706,8
9 688,1
430,0
158 049,8
9 688,1
430,0
5 000,0
4 500,0
4 000,0
-
11 622,0
24 418,0
1083 267,0
1 096 860,9
1 137 284,2
Всего расходов:
19
Муниципальные программы
Наименование муниципальной программы
Управление муниципальным имуществом и земельными
ресурсами МО город Алапаевск до 2020 года
Развитие малого и среднего предпринимательства в МО город
Алапаевск до 2020 года
Развитие кадровой политики в системе муниципального
управления и противодействия коррупции в муниципальном
образовании город Алапаевск до 2020 года
Развитие культуры в МО город Алапаевск до 2020 года
Экологическая безопасность на территории МО город Алапаевск
до 2020 года
Градостроительное развитие территории МО город Алапаевск до
2020 года
Развитие территории пос.Асбестовский
Управление финансами в МО город Алапаевск до 2020 года
Развитие системы образования в Муниципальном образовании
город Алапаевск до 2020 года
Улучшение жилищных условий в Муниципальном образовании
город Алапаевск до 2020 года
Сумма
на 2015 год
в тыс.руб.
Сумма
на 2016 год
в тыс.руб.
Сумма
на 2017 год
в тыс.руб.
6 089,0
6 067,1
4 010,5
528,0
528,0
528,0
194,0
204,2
214,4
86 794,0
113 852,4
113 852,4
605,0
390,0
240,0
1 702,0
3 524,0
1 600,0
1 294,4
5 000,0
586 016,9
1 206,4
4 500,0
627 995,9
1 032,2
4 000,0
659 260,6
16 313,2
5 800,0
5 664,0
20
Муниципальные программы
Сумма
на 2015 год
в тыс.руб.
Сумма
на 2016 год
в тыс.руб.
Сумма
на 2017 год
в тыс.руб.
Повышение общественной безопасности в Муниципальном
образовании город Алапаевск до 2020 года
Развитие территории по п. Западный
3 988,0
5 378,0
4 379,0
862,0
890,2
890,2
Развитие и модернизация коммунального хозяйства на
территории Муниципального образования город Алапаевск до
2020 года
Развитие территории п. Нейво-Шайтанский
46 068,1
27 395,0
27 620,9
1 440,0
1 500,0
1 500,0
Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в
Муниципальном образовании город Алапаевск до 2020 года
Перспективное развитие улично-дорожной сети и повышение
безопасности дорожного движения на территории
Муниципального образования город Алапаевск до 2020 года
Развитие территории п. Зыряновский
Энергосбережение и повышение энергетической эффективности
в МО город Алапаевск до 2020 года
14 471,0
16 571,0
16 571,0
20 158,0
27 616,0
27 617,0
838,0
530,0
874,0
554,0
874,0
328,1
792 891,6
844 846,2
870 182,3
Наименование муниципальной программы
ВСЕГО
21
Расходы бюджета МО город Алапаевск
в 2015 году на образование
586 016,9 тыс. руб.
Дошкольное
образование –
217 594,0 тыс. руб.
Общее
образование –
297 072,0 тыс.
руб.
Патриотическое
воспитание
детей–
100,0 тыс. руб.
Развитие системы
дополнительного
образования, отдыха и
оздоровления детей –
45 856,9 тыс. руб.
22
На территории Муниципального образования
город Алапаевск функционирует
39 образовательных учреждений:
• 13 общеобразовательных школ,
• 21 дошкольное образовательное учреждение,
• 5 учреждений дополнительного образования детей.
23
Расходы бюджета МО город Алапаевск
в 2015 году на культуру
86 794,0 тыс. руб.
Организация
деятельности
муниципальных
детских школ
искусств–
22 737,0 тыс. руб.
Организация
библиотечного
обслуживания
пользователей
муниципальных
библиотек –
15 619,5 тыс. руб.
Реализация
культурных проектов
муниципальных
учреждений
культуры,
проведение
культурно-массовых
мероприятий –
36 470,7 тыс. руб.
Проведение
ремонтных работ
зданий, помещений
и сооружений
муниципальных
учреждений
культуры–
700 тыс. руб.
24
На территории Муниципального
образования город Алапаевск
функционирует:
– 7 культурно - досуговых учреждений;
– 1 централизованная библиотечная система;
– 1 исторический музей.
– 1 музейный комплекс
.
25
Расходы бюджета Муниципального образования
город Алапаевск в 2015 году на физическую
культуру и спорт
14 471,0 тыс. руб.
Военно-патриотическое
воспитание и формирование
гражданственности
молодежи Муниципального
образования город
Алапаевск 80,0 тыс. руб.
Организация и проведение
мероприятий, оказание услуг в
сфере физической культуры и
спорта, оказание финансовой
поддержки спортивным
организациям –
7 467,0 тыс. руб.
Обеспечение жильем
молодых семей на
территории
Муниципального
образования город
Алапаевск" 2 447,0 тыс. руб.
26
На территории Муниципального образования
город Алапаевск созданы и функционируют два
учреждения для занятий населения физической
культурой и спортом:
• Спорткомплекс «Зыряновский»;
• Стадион Центральный,
а также Центр детских и молодежных инициатив
«Феникс»
27
Расходы бюджета Муниципального образования
город Алапаевск в 2015 году на жилищнокоммунальное хозяйство
46 068,1 тыс. руб.
Развитие и
модернизация объектов
коммунальной и
инженерной
инфраструктуры–
22 246,5 тыс. руб.
Развитие
комплексного
благоустройства и
озеленения
территории–
23 541,6 тыс. руб.
Водные ресурсы–
280,0 тыс. руб.
28
Возможности влияния гражданина на состав бюджета
Публичные слушания по проекту бюджета
города
1
2
Публичные слушания по отчету об исполнении
бюджета города
3
Публичные обсуждения целевых программ
29
Гражданин, его участие в бюджетном процессе
Помогает формировать доходную часть бюджета
ГРАЖДАНИН
как налогоплательщик
ГРАЖДАНИН
как получатель социальных гарантий
Получает социальные гарантии – расходная часть бюджета (образование, ЖКХ,
культура, физическая культура и спорт, социальные льготы и другие направления
социальных гарантий населению)
30
Информация для контактов
Финансовое управление Администрации МО город Адапаевск
Город: Адапаевск
Улица: Ленина
Дом: 18
Начальник: Коновалова Раиса Валентиновна
Телефон: 8 (34346) 2-13-92, факс: 8 (34346) 2-15-93
e-mail: alap_gorfo@mail.ru
Время приема граждан: пн-пт. 9.00-12.00; 14.00-17.00
31
Благодарим за
внимание!
32