Теневые финансовые процессы в деятельности компаний

Презентация дисциплины
ТЕНЕВЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ПРОЦЕССЫ
В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМПАНИЙ
Для бакалавров,
обучающихся по направлению
080200.62 «Менеджмент»,
профиль – «финансовый
менеджмент»
1. Теневая экономика как составная
часть рыночного хозяйства: понятие,
сущность, структура и причины
появления.
Современные концепции теневой экономики:
потребительская, трудовая, контрактная,
предпринимательская, трансакционная,
операционная, делового предприятия.
Институциональная, политико-экономическая.
2. Организованная преступность в
системе криминальных
экономических отношений.
Основные виды преступных организаций: традиционная или
мафиозная семья, профессиональные преступные группы,
преступные группы на основе этнических, культурных или
исторических связей.
Виды
организованной
преступности
экономической
направленности: организованная преступность корыстного
типа (mercenery crime), синдикализированная организованная
преступность (преступный синдикат).
Экономическая организованная преступность в современной
России.
Экономические причины организованности криминальной
деятельности в России.
3. Экономическая преступность в
государственной финансовой системе.
МОДЕЛИ ОТМЫВАНИЯ КРИМИНАЛЬНЫХ ФОНДОВ ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ:
ТРЕХФАЗОВАЯ МОДЕЛЬ.
ЧЕТЫРЕХФАЗОВАЯ МОДЕЛЬ ЭКСПЕРТОВ ООН.
ЧЕТЫРЕХСЕКТОРНАЯ МОДЕЛЬ К. МЮЛЛЕРОМ.
ДВУХФАЗНАЯ МОДЕЛЬ БЕРНАСКОНИ (СТАДИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ MONEY
LAUNDERING ("ОТМЫВАНИЕ" ДЕНЕГ) И RECYCLING (ВОЗВРАЩЕНИЕ В
ОБОРОТ)).
МЕТОДЫ РАЗМЕЩЕНИЯ ДЕНЕГ – ПЕРВЫЙ ШАГ ИХ ЛЕГАЛИЗАЦИИ:
А) РАЗМЕЩЕНИЕ В ТРАДИЦИОННЫХ ФИНАНСОВЫХ УЧРЕЖДЕНИЯХ;
Б) РАЗМЕЩЕНИЕ В НЕТРАДИЦИОННЫХ ФИНАНСОВЫХ УЧРЕЖДЕНИЯХ;
В) РАЗМЕЩЕНИЕ ЧЕРЕЗ УЧРЕЖДЕНИЯ НЕФИНАНСОВОГО СЕКТОРА;
Г) РАЗМЕЩЕНИЕ ЗА ПРЕДЕЛАМИ СТРАНЫ.
Методы, с помощью которых преступники
используют традиционные финансовые
организации:
• смерфинг-превращение наличных денег в финансовые
инструменты;
• обмен мелких банкнот на купюры более крупного достоинства;
• обменные сделки – организованный обмен денег на купюры
иного достоинства или другую валюту;
• структурирование операций с наличными деньгами;
• установление контроля над финансовыми учреждениями;
• незаконное использование исключений из закона;
• использование корреспондентских отношений между банками;
• создание ложного бумажного следа;
• слияние законных и незаконных фондов;
• перевод преступно полученных денег за рубеж;
• использование "коллективных" счетов;
• использование транзитных счетов;
• механизм гарантии ссуды.
4. Контроль над финансовой преступностью
и юридические аспекты безопасности
финансовой деятельности.
Факторы криминализации российской
экономики: политические, экономические и
правовые, организационные, медицинские,
психологические, и технические.
Криминогенные условия и преступность в сфере
внешнеэкономической деятельности в России.
Правовые основы контроля за экспортом
капитала из России.
Налоговая преступность. Экономические
причины налоговой преступности.
Контроль за теневой экономикой
Зарубежный опыт программы защиты
инвесторов.
Преступления
и
злоупотребления в сфере страхования.
Социально-правовой контроль над
экономической преступностью в России.
Механизм парламентского контроля над
уголовной политикой в сфере борьбы с
экономической преступностью.
Финансовый контроль над
экономической преступностью в России.