«1C:Административно-хозяйственная деятельности банка» отраслевое решение фирмы «1С» для автоматизации кредитных организаций

реклама
«1C:Административно-хозяйственная
деятельности банка»
отраслевое решение фирмы «1С»
для автоматизации кредитных организаций
«1С:Административно-хозяйственная
деятельность банка» – основные возможности
и преимущества решения
Решение «1С:Административно-хозяйственная деятельность
банка» («1С:АХД банка») позволяет:
Оптимизировать и учитывать хозяйственную деятельность всех подразделений
кредитной организации в единой системе

Вести полнофункциональный учет основных средств и материальных ценностей в
соответствии с Положением Банка России №385-П, Налоговым кодексом РФ, а также
другими нормативными актами

Формировать регламентрованную отчетность и выводить на печать типовые
документы в части операций административно-хозяйственной деятельности

Снизить нагрузку на АБС за счет вывода подсистемы учета административнохозяйственной деятельности в отдельное решение

Основные преимущества «1С:АХД банка»:
Решение разработано на основе «1С:Бухгалтерии 8» и обеспечивает качественную,
методологически выверенную реализацию процессов учета


Оперативные обновления программы при изменении законодательства

Современная платформа: быстродействие, масштабируемость, надежность

Возможность интеграции с АБС, в том числе с использованием web-сервисов
Доступность специалистов по поддержке решений «1С» на территории России и
СНГ

2
Ключевые возможности для пользователей
Использование «1С:АХД банка» поможет:
Финансовому
менеджменту банка
снизить издержки
на ведение административно-хозяйственного учета
Бухгалтерии банка
вести полноценный учет АХД
в соответствии с Положением ЦБ РФ № 385-П и
другими законодательными документами
IT-департаменту
банка
снизить затраты
на обслуживание и поддержку системы
3
Основные функциональные возможности
решения «1С:Административно-хозяйственная
деятельность банка»
Хозяйственные договоры
Внесистемный учет
 Регистрация и ведение хозяйственных договоров
 Внутренняя отчетность по хозяйственным договорам
 Внесистемный учёт материальных ценностей
по местам хранения и материальноответственным лицам
 Инвентаризация материальных ценностей в
эксплуатации
 Отчетность по материальным ценностям
Основные средства и
нематериальные активы
 Учет ОС и НМА: принятие к учету и ввод в
эксплуатацию, внутреннее перемещение,
модернизация, инвентаризация
 Начисление амортизации
 Учет ОС по инвентарным карточкам
 Ведение истории событий
 Расчет финансового результата от выбытия ОС и
НМА
 Налоговый учет ОС в соответствии с гл. 25 НК РФ
 Формирование отчетности по ОС и НМА
Денежные средства
1С:АХД банка
Внеоборотные запасы
 Учет внеоборотных запасов по инвентарным
карточкам: принятие к учету, перевод в
состав ОС, реализация на сторону
 Расчет финансового результата от выбытия
Материальные запасы
 Складской учет имущества: оприходование, комплектация и
разукомплектация, перемещение, выбытие, инвентаризация
 Бухгалтерский учёт материальных запасов и объектов
капитальных вложений в соответствии с Положением 385-П
ЦБ РФ;
 Отчетность по материальным запасам
 Аналитический учет безналичных
денежных средств
 Аналитический учет наличных
денежных средств
Расчеты с контрагентами
 Аналитический учет расчетов с
контрагентами
 Свертка парных счетов расчетов с
контрагентами
 Сверка взаиморасчетов с
контрагентами
Расчеты с подотчетными
лицами
 Учет расчетов с работниками по денежным
средствам, выданным под отчет, а также сумм
недостач.
4
Основные функциональные возможности
решения «1С:Административно-хозяйственная
деятельность банка»
Доходы и расходы
 Учет доходов и расходов
 Учет по символам формы по ОКУД 0409102 "Отчет
о финансовых результатах"
Доходы и расходы будущих
периодов
 Ежемесячное (ежеквартальное) списание
расходов будущих периодов по календарным
дням, месяцам или в особом порядке.
Учет событий после отчетной даты
 Корректировка признанных расходов/доходов, по которым
поступили уточняющие документы
 Отражение признанных расходов/доходов, по которым
поступили новые документы после отчетной даты
Резервы на возможные
потери
 Формирование расчетной базы по РВП
 Учет резервов на возможные потери по
дебиторской задолженности
НДС
 Учет НДС по п. 5. ст. 170 НК РФ
 Ведение счетов-фактур
 Ведение книг покупок и продаж
%
Заработная плата
 Учет заработной платы
РЕГЛАМЕНТНЫЕ ПРОЦЕДУРЫ УЧЕТА
ИНТЕГРАЦИЯ С АБС
 Проверки закрытия учетных разделов
 Закрытие операционного дня
 Закрытие года
 Выгрузка лицевых счетов
 Выгрузка мемориальных ордеров
 Выгрузка остатков по счетам
5
«1С:Административно-хозяйственная
деятельность банка»
Архитектура решения и подсистемы
6
Архитектура решения «1С:АХД банка»
План видов характеристик
(дополнительная аналитика к
20-значным счетам)
20-значные счета
аналитического учета
(3-й уровень плана счетов)
Универсальный,
настраиваемый
план счетов КО
Документы
отражение платежных операций
Регистры
оборотов, корреспонденций и остатков
7
Подсистемы решения «1С:АХД банка»
1С:Административно-хозяйственная
деятельность банка
План счетов
ОС и НМА
Хозяйственные
договоры
Расчеты с
контрагентами
Материальные
запасы
Внесистемный
учет
Внеобортные
запасы
Денежные
средства
Расчеты с
подотчетными
лицами
Резервы на
возможные
потери
Доходы и
расходы будущих
периодов
Доходы и
расходы
События после
отчетной даты
НДС
Завершающие
операции
Обмен данными
8
Возможности и преимущества платформы
1С:Предприятие 8.3
Решение «1С:АХД банка» разработано на платформе «1С:Предприятие 8.3»:
9
«1С:Административно-хозяйственная
деятельность банка»
Функциональные возможности
10
План счетов кредитной организации
План счетов включает:
 Счета первого уровня. Состоят из 3 цифр: номер раздела и
код по порядку из 2 цифр.
 Счета 2-го уровня. Состоят из 5 цифр: первые три – это
счет первого уровня, остальные – код по порядку
 Счета 3-го уровня (20-значные счета аналитического
учета)
Также реализованы
механизмы:
 ведения парных
счетов
 свёртки парных
счетов
 различные
регламентные
процедуры
 внебалансовые
счета учета
План счетов (два первых регламентированных уровня):
11
Счета аналитического учета и проводки
3-й УРОВЕНЬ ПЛАНА СЧЕТОВ
20-значные счета аналитического
учета
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111213 1415161718 19 20
Проводки совершаются по
счетам третьего порядка, но
ВОЗМОЖНО
ИСПОЛЬЗОВАТЬ И
СЧЕТА ВТОРОГО ПОРЯДКА
12
Управление счетами аналитического учета
Подсистема управления 20-значными счетами аналитического учета, позволяет настроить связи
счетов учета с любыми комбинациями аналитик учета и:
 создавать (открывать) по настраиваемым маскам аналитические счета;
 автоматически подбирать аналитические счета в документы, в зависимости от
различных значений реквизитов и прочих данных документов.
13
Учет основных средств и нематериальных
активов
Учет основных средств и нематериальных активов реализован в соответствии с действующим
Положением ЦБ РФ №385 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных
организациях, расположенных на территории Российской Федерации», а также
законодательством Российской Федерации.
 Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и материальноответственным лицам.
 Автоматизированы основные операции по учету:
 отражение капитальных вложений в ОС (НМА);
 отражение дополнительных расходов на приобретение;
 принятие к учету и ввод в эксплуатацию ОС (НМА);
 перемещение ОС в эксплуатации;
 начисление амортизации ОС, НМА по амортизационным группам и в целом по
кредитной организации;
 модернизация ОС;
 отражение выбытия ОС (НМА) в результате передачи прав собственности;
 учет доходов и расходов, связанные с выбытием ОС (НМА), расчет финансового
результата от выбытия имущества;
 инвентаризация ОС;
 учет ОС по инвентарным номерам;
 формирование выходных форм: ОС-1, ОС-2, ОС-3, ОС-4, ОС-6, ИНВ-1, ИНВ-18, ИНВ-22.
14
Учет основных средств и нематериальных
активов
Налоговый учёт амортизируемого имущества реализован в соответствии с гл. 25 Налогового
кодекса РФ.
15
Учет договоров административно-хозяйственной
деятельности
В конфигурации «Административно-хозяйственная деятельность банка» ведется раздельный
учет заключенных договоров по административно-хозяйственной деятельности и бухгалтерской
аналитики для учета взаиморасчетов. Ведется журнал регистрации административнохозяйственных договоров.
16
Учет расчетов с контрагентами
Расчеты с контрагентами ведутся по договорам и документам расчетов.
 Реализована возможность использования парных счетов расчетов. По каждому
контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и
кредиторской задолженности.
 Для выполнения свертки используется документ «Свертка парных счетов расчетов с
контрагентами». При проведении документа выполняются операции:
 перенос сальдо, противоположного признаку счета (т.е. на активном счете –
кредитового сальдо, на пассивном счете – дебетового) на парный счет расчетов;
 перенос меньшего сальдо на счет с большим сальдо, если по каким-либо причинам к
концу операционного дня образовалось сальдо на обоих парных счетах.
17
Учет материальных запасов
Учет материальных запасов ведется в соответствии с Положением ЦБ РФ №385 «О правилах
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории
Российской Федерации». Аналитический учет материальных запасов ведется по местам
хранения.
Поддерживаются следующие способы оценки материальных запасов при их выбытии:
 метод оценки по стоимости единицы запасов;
 по средней себестоимости;
 по себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных
запасов (ФИФО).
Складской учет
По складам может вестись количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае
оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета не зависит от того, с
какого склада они получены. Складской учет может быть отключен, если в нем нет
необходимости.
В информационной базе можно отразить результаты инвентаризации, автоматически сверяемые
с данными учета. На основании инвентаризации отражаются выявленные излишки и списанные
недостачи.
18
Внесистемный учет материальных ценностей
Материальные запасы (кроме внеоборотных запасов) списываются на расходы при их передаче
в эксплуатацию. Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по
номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. При передаче в
эксплуатацию материальным ценностям присваиваются инвентарные номера.
Автоматизированы операции:
 передача материальных ценностей в эксплуатацию;
 перемещение материальных ценностей в эксплуатации;
 списание материальных ценностей в эксплуатации.
19
Учет внеоборотных запасов
В решении «1С:АХД банка» реализован учет имущества, приобретенного в результате
осуществления сделок по договорам отступного, залога.
 Аналитический учет внеоборотных запасов ведется в разрезе мест хранения.
 Автоматизированы операции по переводу внеоборотных запасов в состав основных
средств, а также операции реализации инвентарных объектов.
 Инвентарный учет указанного имущества осуществляется в порядке, установленном для
основных средств.
20
Учет банковских и кассовых операций
Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и
печать:
 платежных поручений;
 банковского ордера;
 приходных и расходных кассовых ордеров.
Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными
лицами (включая перечисление денежных средств на банковские карты сотрудников или
корпоративные банковские карты), внесение наличных на расчетный счет. При отражении
операций суммы платежей автоматически разбиваются на аванс и оплату. Платежные поручения
на уплату налогов (взносов) можно ввести вручную или создать автоматически с помощью
специализированной обработки.
21
Учет расчетов с подотчетными лицами
Автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами:
 отражается возмещение перерасхода и возврат неиспользованного остатка.
Аналитический учет по счетам 60307 и 60308 ведется по сотруднику и
назначению подотчетных средств;
 по плановому сроку погашения задолженности, ведется контроль погашения
дебиторской задолженности подотчетных лиц;
 для анализа количества дней просрочки и суммы долга подотчетных лиц
предусмотрен отчет «Просроченная задолженность подотчетных лиц».
22
Учет резервов на возможные потери
В части операций по административно-хозяйственной деятельности автоматизирован процесс
формирования резервов по дебиторской задолженности в соответствии с Положением №283-П.
Для определения величины резервов на возможные потери отдельные элементы расчетной базы
классифицируются в одну из пяти категорий качества. При классификации элементов расчетной
базы учитывается наличие у контрагента ссудной и приравненной к ней задолженности,
классифицированной в определенную категорию качества.
Пересмотр категории качества происходит при закрытии дебиторской задолженности. В этом
случае сформированный ранее резерв расформировывается, увеличивая доход банка.
При списании безнадежной задолженности ее стоимость компенсируется из резерва.
В соответствии с требованиями Положения №385-П аналитический учет на счетах резервов
ведется в разрезе контрагентов и договоров.
23
Учет доходов и расходов будущих периодов
Реализованы основные операции по учету сумм, единовременно полученных, но подлежащих
отнесению на расходы (доходы) в следующих отчетных периодах.
Аналитический учет на счетах учета расходов (доходов) будущих периодов ведется по каждому
объекту (договору).
Поддерживается следующая периодичность списания расходов будущих периодов:
 ежемесячно;
 ежеквартально.
Для расходов будущих периодов предусмотрен следующий порядок признания расходов:
 по месяцам;
 по календарным дням;
 в особом порядке.
24
Учет доходов и расходов
Автоматизированы операции по следующим счетам учета:
 70601 «Доходы» - по кредиту этого счета отражаются операции реализации имущества и
услуг, а также прочие доходные операции;
 70606 «Расходы» - по дебету данного счета отражается финансовый результат от
выбытия имущества, начисление амортизации имущества, оприходование услуг и другие
расходные операции;
 аналитический учет по счетам учета доходов и расходов ведется по статьям прочих
доходов и расходов;
 аналитический учет по лицевым счетам организован по видам доходов и расходов по
символам формы по ОКУД 0409102 «Отчет о финансовых результатах».
25
Учет событий после отчетной даты
Операции, связанные с событиями после отчетной даты (СПОД), отражаются в бухгалтерском
учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления
кредитными организациями годового отчета. Указанные операции СПОД по хозяйственной
деятельности кредитной организации отражаются в отчете «Ведомость оборотов по отражению
событий после отчетной даты».
26
Учет событий после отчетной даты
Учет НДС реализован в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ, в соответствии с особым
порядком, предусмотренным п. 5 ст. 170 НК РФ. Предусмотрено два основных способа
списания НДС в расходы банка:
 списание в первичных документах при выполнении прочих условий;
 списание регламентным документом «Списание НДС в расходы" в конце периода.
Автоматизировано заполнение книги продаж, а также книги покупок в части операций,
предусмотренных п. 5 и п. 13 ст. 171 НК РФ
27
Регламентные операции при закрытии дня
В конфигурации «Административно-хозяйственная деятельность банка» предусмотрен
помощник для закрытия операционного дня. Он содержит список проверок, необходимых для
закрытия операционного дня, а также месяца и года, и предоставляет возможности:
 проверить выполнение всех необходимых операций закрытия операционного дня;
 закрыть операционный день;
 отменить закрытие операционного дня;
 сформировать отчеты, объясняющие расчеты и отражающие результаты выполнения
проверок.
В зависимости от закрываемого операционного дня могут выполняться различные проверки:
 если выбран последний день в месяце, будут выполнены операции по проверке
начисления амортизации ОС и НМА;
 если выбран последний день в квартале, будут дополнительно выполнены операции по
проверке списания РБП и формированию записей книги покупок и книги продаж;
 если выбран последний день в году, будет выполнена проверка закрытия года.
28
Регламентные операции при закрытии дня
Для каждого операционного дня выполняется проверка начисления резервов на возможные
потери и корректности остатков на счетах аналитического учета.
Реализован запрет изменений в закрытом операционном дне с помощью установки границ
запрета изменения данных.
29
Печатные формы
Принятие к учету ОС. Форма ОС-4
Ведомость амортизации ОС
30
Печатные формы
Оформление поступления товаров с
помощью мемориального ордера
Оформление исходящего
счета-фактуры
31
Отчетность
Оборотно-сальдовая
ведомость может быть
сформирована и
выведена на печать по
любому счету
Отчет «Расшифровка
расходов будущих
периодов»
32
Решения фирмы «1С» используются во многих
кредитных организациях России
33
Спасибо за внимание!
Фирма «1С»
Москва, 123056, а/я 64
Отдел продаж:
Селезневская ул., 21
Тел.: (495) 737-92-57
Факс: (495) 681-44-07
www.1c.ru, solutions@1c.ru
Компания «АйТи Капитал
Консалтинг»
Москва, Кронштадтский
бульвар, д. 7
Тел.: (495) 771-64-22
www.it-capital.ru
34
Скачать