Годовой отчет ЗАО МАБ за 2008 год
реклама
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ Закрытого акционерного общества «Международный акционерный банк» 2008 Общие сведения о банке Международный акционерный банк (далее Банк или ЗАО “МАБ”) создан в форме закрытого акционерного общества, Учредительный договор подписан 12 мая 1992 года. Последняя редакция Устава общества утверждена Общим собранием акционеров 27 февраля 2003 года, протокол № 1, последние изменения в Устав внесены Общим собранием акционеров 30 июня 2004 года, протокол № 3. Запись о государственной регистрации кредитной организации внесена в единый государственный реестр юридических лиц 21 августа 2002 года, ОГРН 1027739097165, ИНН 7703025925, КПП 774401001. Регистрация кредитной организации в ЦБ РФ произведена 04 августа 1992 года за № 1987. Банк является участником системы страхования вкладов с 18 ноября 2004 года. ЗАО “МАБ” действует на основании: 1. Генеральной лицензии № 1987 от 09 сентября 2003 года на осуществление операций со средствами в рублях и иностранной валюте. 2. Лицензии № 1987 от 09 сентября 2003 года на осуществление следующих видов операций: - привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; - другие операции с драгоценными металлами. 3. Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг: - № 077-04147-000100 от 20 декабря 2000 г. на осуществление депозитарной деятельности; - № 077-04006-100000 от 21 декабря 2000 г. на осуществление брокерской деятельности; - № 077-04054-010000 от 21 декабря 2000 г. на осуществление дилерской деятельности; - № 077-04096-001000 от 21 декабря 2000 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами: 4. Лицензии биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 889 от 05 октября 2006 г. Сумма активов Банка по итогам 2008 года составила 5 354 млн.рублей. Прибыль к распределению по итогам 2008 года составила 245 млн. рублей. Особое внимание в минувшем году уделялось дальнейшему улучшению клиентского сервиса, повышению эффективности работы Банка, совершенствованию его внутренней структуры. Действуя в рамках стратегии развития услуг для клиентов, Банк предлагает индивидуальное обслуживание предприятиям, различных форм собственности, поддерживает партнерские отношения с клиентами, оказывает помощь в развитии бизнеса. Основу клиентской базы Банка в минувшем году составляли государственные и частные предприятия важнейших отраслей экономики, в числе которых: предприятия машиностроительной отрасли; предприятия по добыче, обработке и продаже драгоценных металлов и драгоценных камней; предприятия, задействованные во вторичной переработке металлов; девелоперские и риэлторские компании строительные предприятия; финансово-инвестиционные компании; лизинговые компании; торговые фирмы. Для физических лиц ЗАО “МАБ” предоставлял классический набор продуктов и услуг, включающий открытие и ведение счетов в рублях и иностранной валюте. Осуществление наличных и безналичных операций по счетам, переводы без открытия счета, конверсионные операции, размещение денежных средств в срочные вклады, в том числе мультивалютные, предоставление в аренду индивидуальных банковских сейфов, осуществление платежей с использованием аккредитивных форм расчетов. Кроме того, в минувшем году Банк предоставил своим клиентам возможность проведения денежных переводов с использованием систем “Контакт”, “Близко”, продвигал продукты, связанные с выпуском пластиковых карт, обслуживал “зарплатные” проекты. В целях расширения объемов и спектра операций был увеличен операционный день для обслуживания клиентов. Структура пассивов на 01.01.2009 Основными статьями доходов в 2008 году были процентные доходы от предоставления средств, а также доходы, полученные от операций с ценными бумагами и проведения валютных операций. Структура расходов Банка в 2008 году не претерпела существенных изменений, по-прежнему самая значительная доля расходов приходилась на плату за клиентские средства. В составе операционных расходов расходы на содержание персонала составляют 67%. Основной задачей кредитной политики ЗАО “МАБ” на 2008 год было увеличение кредитного и инвестиционного портфеля при одновременном усовершенствовании системы риск-менеджмента и повышении эффективности управления. Приоритеты ЗАО “МАБ” в области кредитной политики обусловлены его стремлением занять позиции кредитного учреждения, содействующего развитию бизнеса своих клиентов при условии поддержания высокого качества кредитного портфеля. Объем кредитного портфеля ЗАО “МАБ” планомерно возрастал в течение 2008 года и достиг 105,55 млн. долларов США. Кредитный портфель ЗАО “МАБ” увеличился за год на 21,65 млн. долларов США, что составило 25,81%. Основными направлениями кредитной политики ЗАО “МАБ” являются: кредитование предприятий машиностроения; кредитование лизинговых операций; предприятий, занятых вторичной переработкой драгоценных металлов; инвестиции в строительство; торговых организаций. ЗАО “МАБ”, кроме традиционных кредитов предлагает клиентам такие виды финансирования и услуг, как открытие кредитных линий, выдача банковских гарантий, предоставление овердрафтов. В связи с тем, что риск кредитования лизинговых компаний в значительной степени снижен за счет страхования предмета залога и за счет хеджирования рисков невозврата кредитов между лизингодателями – заемщиками и их лизингополучателями, в 2008 году ЗАО “МАБ” расширил предоставление кредитов лизинговым компаниям. К концу 2008 года доля таких кредитов составила 11,1% . В свою очередь, особое внимание специалисты Банка уделяли разработке гибкого графика лизинговых платежей, в максимальной степени учитывающей индивидуальные потребности бизнеса. Средняя доходность кредитных операций с учетом полученных и начисленных процентов за 2008 год составила 16,5% годовых. В сравнении с 2007 годом доходность кредитных операций повысилась на 2,7 % годовых. 01 января 2009 года общая сумма залогов по кредитному портфелю Банка полностью покрывала величину ссудной задолженности, существенно ограничивая кредитные риски. Вместе с тем, строго следуя указаниям нормативных документов Центрального Банка РФ, а также учитывая негативные тенденции, начавшиеся складываться на рынке кредитования во второй половине 2008 года, Банк продолжал уделять повышенное внимание формированию резервов на возможные потери по ссудам с целью минимизации рисков, связанных с падением производства, которые могут затруднить исполнение обязательств заемщиков в установленные сроки. 2008 год характеризовался нестабильными тенденциями на рынке межбанковских кредитов (далее МБК), что оказало значительное влияние на политику Банка. Сокращение объемов фондирования и ипотечный кризис в 2008 году привели к резкому сужению рынка межбанковского кредитования, осложнившемуся, в том числе кризисом доверия и как следствие повышение рисков работы . Основной задачей работы Банка на рынке МБК в таких условиях являлось эффективное управление текущей и краткосрочной ликвидностью, в том числе путем формирования качественной структуры краткосрочных активов. На данному сегменте рынка в минувшем году Банк выступал преимущественно в роли неттокредитора. Деятельность банка на валютном рынке в 2008 году в первую очередь была направлена на выполнение заявок клиентов и банков-корреспондентов на покупку и продажу иностранной валюты на основании предоставления наиболее выгодных курсов и условий расчетов по сделкам. Основная часть операций проводилась в долларах США и евро, кроме того, конверсионные операции осуществлялись с английскими фунтами, швейцарскими франками, японской йеной, норвежской кроной, австралийским долларом. В 2008 году, как и в предшествующие годы, Банк уделял большое внимание оптимизации корреспондентской сети. Зарубежными корреспондентами Банка являются такие ведущие финансовые институты, как: Deutsche Bank Trust Company Americas, New York, USA; JPMorgan Chase Bank, New York, USA; JPMorgan AG, Frankfurt am Main, Germany; Deutsche Bank AG, Frankfurt am Main, Germany; VTB Bank (Deutschland) AG, Frankfurt am Main, Germany; JPMorgan Chase Bank, London, UK; Russian Commercial Bank Ltd., Zurich, Switzerland; Bank of Tokyo-Mitsubishi Ltd., Tokyo, Japan. Среди основных условий обслуживания корреспондентских счетов можно отметить: исполнение платежей в режиме реального времени; - осуществление “ранних” платежей; - выбор оптимальных платежных маршрутов. Использование в работе Банка современных торговых и информационно-аналитических систем, таких как REUTERS, REUTERS DEALING 3000, BLOOMBERG, удаленных терминалов QUIK, ММВБ, а также торговых платформ HOT SPOT, АльфаFX, FX ALL позволило специалистам Банка своевременно реагировать на поступающую рыночную информацию. Постоянный мониторинг изменений экономической ситуации на внутреннем и международном финансовых рынках позволил Банку оперативно управлять своими финансовыми потоками, своевременно наращивая или сокращая свое присутствие на различных сегментах рынка. В 2008 года ЗАО “МАБ” вступил в систему Банковских Электронных Срочных Платежей (БЭСП) в качестве прямого участника расчетов. Минимальное время проведения платежей, независимость от часовых поясов и полный электронный документооборот позволяют производить расчеты в реальном времени. ЗАО “МАБ” широко использует возможности системы БЭСП для проведения расчетных операций. Фондовый рынок в 2008 году характеризовался высокой волатильностью на фоне негативных ожиданий снижения мировой ликвидности и обилием корпоративных действий отечественных эмитентов. ЗАО “МАБ” строил работу с ценными бумагами исходя из специфики ресурсной базы и общего состояния финансового рынка. Руководствуясь разработанной специалистами банка методикой минимизации рыночного риска, в условиях развивающихся негативных тенденций в июле 2008 года было реализовано до 25% объема портфеля ценных бумаг. Во второй половине года была изменена политика проведения операций: увеличена доля краткосрочных сделок; произведена диверсификация портфеля за счет вложений в государственные облигации, номинированые в долларах США. Все это позволило банку избежать реальных потерь, связанных с необходимостью продажи бумаг в неблагоприятных условиях сентября-декабря 2008 года. Структура вложений в ценные бумаги Банка на начало и конец 2008 года Основная деятельность Департамента внутреннего банковского контроля в 2008 году проводилась по направлениям: 1.Осуществление проверок в соответствии с Планом по проведению проверок в 2008 году (утвержден Наблюдательным советом 27.12.07, протокол № 6) по направлениям: контроль за управлением банковскими рисками, соблюдение установленных лимитов на проведение операций/сделок; адекватность созданных резервов уровню риска; достоверность, полнота и объективность составления отчетности, осуществление противолегализационных мероприятий по направлениям деятельности. 2.Проведены внеплановые проверки операций с ценными бумагами, а также экономического положения банка на основе алгоритмов Указания Банка России от 30.04.08 № 2005-У “Об оценке экономического положения банков”. На постоянной основе осуществлялся внутренний контроль профессионального участника рынка ценных бумаг. 3.Контроль перехода на новые правила бухгалтерского учета в соответствии с Положением Банка России от 26.03.07 № 302-П “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации”: анализ учетной политики и утвержденных в ее составе положений по бухгалтерскому учету отдельных операций, тестирование программного обеспечения. Контроль осуществления переклассификации ценных бумаг. Оказание методологической помощи при осуществлении мероприятий по совершенствованию управления отдельными банковскими рисками, в том числе информационной безопасности банка. 4.Взаимодействие с сотрудниками Аппарата Президента, ответственными за проведение противолегализационных мероприятий в части подготовки новой редакции Правил ПОД/ФТ и проведения тестирования сотрудников Банка по ПОД/ФТ. Организация работы в области противодействия легализации осуществляется по следующим направлениям: идентификация клиентов, мониторинг и анализ собственных операций Банка и операций клиентов в текущей и перспективной деятельности для обеспечения успешной реализации требований законодательства по противодействию легализации, а также рекомендаций Банка России. Банком на постоянно действующей основе проводится мониторинг действующего законодательства, осуществляется ситуационный анализ возможных изменений, на основе чего разрабатывается комплекс мер и порядок принятия решений по предотвращению отрицательного воздействия изменения законодательства на деятельность Банка в области противодействия легализации. В 2008 году введена в действие новая редакция Правил внутреннего контроля по противодействию легализации. Банк успешно, в установленные сроки, осуществил подготовку и ввел в эксплуатацию Положение Банка России от 29.08.2008 № 321-П “О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений предусмотренных Федеральным законом “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”. В минувшем году серьезный акцент был сделан на совершенствовании системы управления операционными рисками Банка, связанными с возможными недостатками, сбоями в системах и процедурах управления и контроля над банковскими процессами, а также системными ошибками. В рамках системы внутреннего контроля осуществлялся контроль за соблюдением сотрудниками Банка внутренних положений, порядков и процедур, а также принципов разделения полномочий, порядков согласования совершаемых операций и сделок. На регулярной основе проводилась оценка возможностей применяемых информационных, технологических и других систем, при необходимости осуществлялась их модернизация и замена. Были разработаны и утверждены планы действий в случае возникновения непредвиденных ситуаций, стресс-тесты. Отдельное внимание уделялось соблюдению всеми подразделениями Банка правил делового оборота и принципов профессиональной этики. В 2008 году Закрытое акционерное общество "Международный акционерный банк" активно развивало автоматизацию банковских процессов и охватывало новые области бизнес - направлений. Внедрение новых банковских продуктов и услуг требовало развития соответствующего программного обеспечения, освоения нового оборудования. Серьезность и сложность реализации данной задачи заключалось в том, что происходящие изменения а структуре автоматизации не должны были нарушать основные принципы построения и развития существующей информационно-технологической системы в части информационной безопасности, надежности и отказоустойчивости системы автоматизации банковских процессов. Развитие и модернизация функциональных комплексов Банка практически не отразился на бесперебойности работы его подразделений. Кадровая политика Банка направлена на максимальное использование личного потенциала и навыков каждого сотрудника, на создание условий для профессионального роста. Большое внимание в прошедшем году уделялась совершенствованию профессиональных навыков сотрудников. Специалисты различных подразделений неоднократно принимали участие в специализированных конференциях и семинарах, профессиональных форумах, что способствовало обмену опытом и установлению новых деловых контактов. В 2009 году Банк намерен продолжать работу по основным стратегическим направлениям, в соответствии с поставленными перед ним задачами, такими как: - последовательное наращивание капитала; - сбалансированность активов и обязательств Банка для достижения оптимальных характеристик ликвидности и доходности; совершенствование механизмов управления и минимизация рисков; - установление взаимовыгодных отношений с партнерами, решение потребностей клиентов в финансовой сфере посредством предоставления широкого набора услуг, соответствующих международной практике; - расширение клиентской базы; - освоение новых секторов бизнеса. Одним из стратегических ориентиров в предстоящем году станет обеспечение прибыльности Банка. Среди наиболее важных задач, стоящих перед менеджментом Банка, должно стать сохранение опережающего роста обязательств относительно собственных средств. Это, в частности, должно быть достигнуто за счет расширения и углубления сотрудничества с корпоративными клиентами. Существенное внимание в 2009 году будет уделяться сохранению высокой доли кредитов в структуре активов Банка. Приоритетными направлениями в 2009 году будет кредитование реального сектора экономики, предоставление кредитов лизинговым компаниям, а также предприятиям малого и среднего бизнеса. Основная задача Банка в 2009 году это сохранение высокого качества кредитного портфеля за счет минимизации риска кредитования при одновременном обеспечении высокой и стабильной доходности кредитных операций. Данные задачи ЗАО “МАБ” планирует достигать за счет глубокого анализа и детальной проработки проектов, предлагаемых клиентами для кредитования. В 2009 г. Банк планирует продолжать взвешенную работу на рынке ценных бумаг. ЗАО “МАБ” намерен по-прежнему придерживаться политики информационной открытости, что будет способствовать расширению сотрудничества с российскими и зарубежными партнерами. В ближайшее время также продолжится развитие корпоративного управления Банков в соответствии с позитивной отечественной и международной практикой. Информация о деятельности Банка регулярно размещается на web-сайте в сети Интернет (www.mab.ru), а в соответствии с рекомендациями Банка России (Письмо Банка России от 21.12.2006 № 165-Т “О раскрытии информации кредитными организациями”) на соответствующем web-сайте в сети Интернет (www.cbr.ru) раскрываются отчетные данные Банка по формам 0409101 “Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации” и 0409102 “Отчет о прибылях и убытках кредитной организации”. В 2008 году аудитором Банка являлось Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская консультационная фирма “ЮКИС Консалтинг”, проводившая аудит годовой бухгалтерской отчетности ЗАО “МАБ”, а также аудит финансовой отчетности Банка, составленной в соответствии с международными стандартами.
