Базель I - Международный банковский институт

реклама
Выполнили студентки 171 гр.
Николаева Юлия
Топоева Мария
Базельский комитет по банковскому надзору
(«Committee on Banking Supervision of the Bank for international
Settlements»)
основан в г.Базель в 1974 году президентами центральных
банков стран G10
Бельгия, Италия, США, Германия,
Нидерланды, Япония, Канада, Франция,
Швейцария, Швеция.
Люксембург, Испания, Австралия, Бразилия, Китай, Индия,
Корея, Мексика, Россия.
Цель создания
увеличение солидности и стабильности
международной банковской системы,
создание одинаковых конкурентных
условий для международно-активных
банков.
Главная идея
стандартизация правовых положений по
принципу - «одинаковый риск, одинаковые
правила, одинаковый капитал», следствием
которого был одинаковый размер резервов
капитала для одинаковых объемов риска.
используется на покрытие непредвиденных убытков из
разных рисков
Капитал 1
Капитал 2
Капитал 3
Используются
на покрытие
убытков по
кредитным
рискам
считается единственным общим элементом для
банковских систем всех стран, поскольку его
составляющие отражены в опубликованных балансах
Элементы:
Оплаченный
акционерный
капитал
Открытые
резервы,
сформированные
за счет
налогооблагаемо
й прибыли
Отчисления
балансовой
стоимости
гудвилла с
основного
капитала
существование дополнительного капитала
объясняется попытками Базельского Комитета
учесть индивидуальные характеристики
банковских систем отдельных стран
Элементы:
Нераскрытые или
незаявленные
резервы
Резервы по
переоценке
активов
Инструменты
гибридного
капитала
Общие резервы
Инструменты
субординированного
срочного
Категории активов и
инструментов, имеющих
отношение к кредитному
риску
Балансовые требования (категории 1-3)
Внебалансовые обязательства и инструменты (категория 4),
Инструменты смягчения риска (категория 5)
Кр * БС * 8%
Регулятивный капитал 1 и 2 уровня
≤1
КДК = (К1 +К2) / Ар;
КДК ≥ 8%
Капитал банков должен
составлять не менее 8% от
их активов, взвешенных с
учетом риска
Капитал банков
определяется 2 уровнями:
основной и дополнительный
В расчет принимается
только кредитный риск
«Взвешивание» активов по
кредитному риску
производится по
фиксированной шкале
•Отсутствие гибкости в оценках риска активов;
•Научная необоснованность коэффициента Кука;
•Простота;
•Минимальный размер капитала, требуемый органом надзора,
значительно отличается•Традиционность;
от экономического капитала,
•Универсальность.
распределяемого банком
по подразделениям (продуктам) в
соответствии с внутренними методиками оценки рисков;
•Возможность искусственного снижения размера капитала за
счет выведения за баланс банка, имеющих сравнительно более
высокий рейтинг и завышенные коэффициенты риска (например,
путем секъюритизации части ссудного портфеля).
1. Стандартный подход
(standardized approach)
Базельский комитет по банковскому надзору.
Впервые опубликован в апреле 1993 г., вступил в действие с 1
января 1998 г
2. Подход на основе внутренних моделей
(internal models approach)
Базельский комитет по банковскому надзору.
Впервые опубликован в апреле 1995 г., вступил в действие с 1
января 1998 г
3. Обязательственный («контрактный») подход
(percommitment approach)
Федеральная резервная система США.
Впервые опубликован в июле 1995
Основной принцип расчета:
Жесткая регламентация источников и размера капитала,
резервируемого отдельно под общий и специфический рыночные
риски по каждому виду инструментов в отдельности.
РР = Пр + Фр + Вр + Тр + РОп,
где РР – рыночный риск,
Пр – процентный риск,
Фр –фондовый риск,
Вр – валютный риск,
Тр – товарный риск,
РОп – риск опционов.
Специфический рыночный риск – риск потерь,
обусловленный колебаниями цены
Общий рыночный риск – риск потерь, обусловленный
конкретного финансового инструмента, отличных от
колебаниями финансового рынка в
динамики рынка в целом и связанных с
целом. Общий рыночный риск отражает колебания
эмитентом данного инструмента, а также риск события
стоимости портфеля как единого
(например, предложение о
инструмента, и он не может быть снижен путем
поглощении) и риск дефолта эмитента. Специфический
диверсификации портфеля
риск может быть снижен путем
диверсификации портфеля
Скачать