Управление риском потери ликвидности. Риск потери ликвидности – вероятность наступления неблагоприятных событий, при которых Банк может понести убытки вследствие своей неспособности обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск потери ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами Банка) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств. Регламентирует порядок управления риском потери ликвидности Положение «О системе управления ликвидностью в АКБ «Акция» ОАО» (в последней редакции от 20.07.2012 г.). Структурным подразделением, ответственным за разработку и проведение политики управления ликвидностью, разработку методов измерения риска потери ликвидности, за обеспечение эффективного управления ликвидностью, является Служба по финансовому планированию. Структурным подразделением, ответственным за оценку уровня принимаемого риска потери ликвидности и ограничение (минимизацию) данного риска, является Служба по управлению рисками. Созданный в Банке Комитет по активно-пассивным операциям координирует деятельность структурных подразделений Банка при проведении активных и (или) пассивных операций с позиции сокращения риска потери ликвидности. Участники Комитета по активно-пассивным операциям принимают решения при возникновении конфликта интересов между ликвидностью и прибыльностью, руководствуясь приоритетом задачи поддержания ликвидности. Служба внутреннего контроля Банка на ежедневной основе контролирует риски мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, а также проводит проверку и оценку полноты применения и эффективности процедур управления риском потери ликвидности. Для оценки и анализа риска потери ликвидности Банк проводит следующие мероприятия: 1. расчет фактических значений обязательных нормативов ликвидности на ежедневной основе и их сравнение с установленными Банком России допустимыми значениями; 2. ежемесячное и еженедельное прогнозирование состояния нормативов ликвидности с учетом планируемого размещения/привлечения денежных средств; 3. еженедельное прогнозирование денежных поступлений и платежей Банка с целью планирования потребности Банка в ликвидных средствах; 4. ежеквартальное стресс-тестирование, с помощью которого выявляются непосредственные источники возможного дефицита или избытка ликвидности, определяются потоки платежей, за счет которых может быть восстановлен баланс ликвидности; 5. ежеквартальный прогноз экономического положения Банка на основе методики Банка России (в соответствии с Указанием Банка России от 30.04.2008 г. №2005-У «Об оценке экономического положения банков»; 6. ежемесячный анализ разрывов в сроках погашения активов и обязательств (GAPанализ), избытка (дефицита) ликвидности. Мониторинг и оценка состояния ликвидности в Банке осуществляется на постоянной основе. В Банке разработан план мероприятий и порядок действий структурных подразделений в случае наступления кризисной ситуации, связанной с недостатком ликвидности.