Доклад на публичные (общественные) слушания по вопросу

Дорждеев Александр Владимирович
Заместитель Председателя Правительства
министр финансов Волгоградской области
Волгоградской
области
–
"О проекте закона Волгоградской области "Об областном бюджете на 2015
год и на плановый период 2016 и 2017 годов"
Формирование проекта бюджета Волгоградской области на 2015-2017 года
осуществляется в беспрецедентно сложных макроэкономических и
геополитических условиях, с учетом приоритетов развития, обозначенных
Губернатором Волгоградской области, таких как:
1.Подготовка и проведение мероприятий празднования 75-летия Победы в
Сталинградской битве;
2.Подготовка и проведение Чемпионата Мира по футболу в г.Волгограде в
2018 г.
3.Комплексное развитие АПК и сельских территорий Волгоградской
области.
4.Безусловное развитие здравоохранения, образования и социальной
защиты населения.
5.Построение прозрачных и честных взаимоотношений с муниципальными
образованиями.
Бюджет Волгоградской области сформирован в условиях:
1. Реальной оценки поступления налоговых и неналоговых доходов в
областной бюджет.
2. Сокращения государственных расходов как следствие необходимости
погашения ранее накопленного государственного долга Волгоградской области.
3. Наличия нерешенных структурных проблем в ключевых отраслях
бюджетной сферы Волгоградской области.
4. Необходимости формирования приоритетов, ориентированных на
развитие Волгоградской области.
Последние 2012-2013 годы сформировали в Волгоградской области
стагнационные макроэкономические тенденции.
2
ВАЛОВОЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ
(млрд. рублей)
828,5
759,5
573,9
2012 год
615,7
2013 год
659,6
2014 год
702,4
2015 год
2016 год
2017 год
Валовый региональный продукт, являющийся основным показателем,
определяющим собственные доходы региона, свидетельствует об инерционном
состоянии экономики Волгоградской области.
По оценке в 2014 году ВРП в основных ценах соответствующих лет
составит 659,6 млрд. рублей. При таком развитии событий, прогнозируемое
поступление налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет в 2014 году
составит 53 млрд. рублей.
Соответственно, при прогнозируемом инерционном росте ВРП в 2015 г. на
6,5%, в 2016 г. – на 8,1%, в 2017 г. – на 9,1%, было бы опрометчиво строить
более оптимистичные прогнозы поступления в областной бюджет налоговых и
неналоговых доходов.
Расчет прогнозных поступлений доходов в областной бюджет произведен
исходя
из
основных
макроэкономических
показателей
социальноэкономического развития Волгоградской области, представленных на
следующем слайде:
3
ОСНОВНЫЕ МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНОЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015 -2017 ГОДЫ
Значения показателей
Единица
измерения 2015 год 2016 год 2017 год
Наименование показателя
Валовой региональный продукт
млрд. рублей
702,4
759,5
828,5
Индекс промышленного производства
в%к
предыдущему
году
101,7
101,9
102,6
Прибыль прибыльных организаций
млрд. рублей
100,2
110,9
125,7
млрд. рублей
1968,8
2126,0
2261,8
Фонд оплаты труда
млрд. рублей
223,5
236,8
255,1
Оборот малых и средних предприятий
млрд. рублей
352,6
389,6
396,1
Стоимость основных фондов по
учетной стоимости на конец года
полной
Прогнозируется, что с 2015 года по 2017 год:
индекс промышленного производства вырастет со 101,7% до 102,6%;
прибыль прибыльных организаций увеличится со 100,2 млрд. рублей до
125,7 млрд. рублей, или на 25,5 млрд. рублей (25,4%);
стоимость основных фондов по полной учетной стоимости на конец года
– с 1968,8 млрд. рублей до 2261,8 млрд. рублей, или на 293 млрд. рублей (14,9%);
фонд оплаты труда – с 223,5 млрд. рублей до 255,1 млрд. рублей, или на
31,6 млрд. рублей (14,1%);
оборот малых и средних предприятий – с 352,6 млрд. рублей до
396,1 млрд. рублей, или на 43,5 млрд. рублей (12,3%).
Данные тенденции не обеспечивают кратного роста собственных доходов
областного бюджета. Но это реальное положение дел, ставшее следствием
двухлетней экономической стагнации. Поэтому именно из данных показателей и
были сформированы прогнозные показатели собственно областного бюджета.
4
ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
НА 2014 ГОД И НА ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
ПОКАЗАТЕЛИ
Ожидаемое
исполне
ние
2014 год
млрд.
рублей
Доходы
в том числе:
Налоговые и
неналоговые доходы
%% к ВРП
Безвозмездные
поступления
Расходы
Дефицит (Профицит)
Отношение дефицита
к налоговым и
неналоговым доходам
Объем
государственного долга
ПРОГНОЗ
2015 год
млрд.
рублей
% к 2014
году
2016 год
млрд.
рублей
% к 2015
году
2017 год
млрд.
рублей
% к 2016
году
72,1
71,1
98,6%
70,6
99,3%
78,3
110,9%
53,1
8%
54,4
7,7%
102,4%
58,6
7,7%
107,7%
65,1
7,9%
111,1%
19
80
-7,9
16,7
79,2
-8,1
87,9%
99,0%
12
57,6
13
71,9%
72,7%
13,2
75,5
2,8
110,0%
131,1%
14,9%
14,89%
41,3
48,8
35,3
32,5
При данных макроэкономических тенденциях областной бюджет 2015 года
будет иметь следующие характеристики:
1.Доходы областного бюджета 71,1 млрд. рублей из которых собственные
налоговые и неналоговые доходы – 54,4 млрд. рублей.
Необходимо отдавать отчет, что данных доходов явно не достаточно для
решения поставленных перед Волгоградской областью задач. Дефицит
областного бюджета в размере 8,1 млрд. рублей потребует привлечения
государственных внутренних заимствований.
Задача органов государственной власти совместно с органами местного
самоуправления – мобилизовать собственные ресурсы в бюджетную систему
Волгоградской области.
Уже в настоящее время проводятся организационные мероприятия по
увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет
Волгоградской области:
- начиная с 2014 года, за органами исполнительной власти Волгоградской
области закрепляется ответственность за поступление налоговых доходов по
видам экономической деятельности;
- начиная с 2015 года, перед министерствами и ведомствами поставлена
задача по увеличению налоговой отдачи от произведенных расходов, а
государственные и ведомственные программы области должны в качестве
одного из показателей результата отражать налоговую и неналоговую отдачу
государственных расходов в консолидированный бюджет области.
Безвозмездные поступления в областной бюджет прогнозируются на
уровне 16,7 млрд. рублей. Это дотации, субвенции и субсидии, которые уже
предусмотрены в проекте федерального бюджета на 2015 год для Волгоградской
области. Наша задача – активная работа с федеральными ведомствами по
увеличению в 2015 году объемов финансовой помощи региону, как за счет
распределения нераспределенных трансфертов федерального бюджета, так и за
5
счет дополнительных ассигнований федерального бюджета.
2.Расходы областного бюджета с учетом имеющейся бюджетной линии
планируются в объеме 79,2 млрд. рублей.
При формировании бюджета главные распорядители бюджетных средств
впервые оказались перед необходимостью обосновывать ассигнования не
инфляционными факторами, а результатами, на достижение которых
расходуются бюджетные средства.
На первом этапе планирования бюджетных проектировок главным
распорядителям были доведены ассигнования в объеме, обеспечивающем только
расходы первой очереди (заработная плата, коммунальные услуги, меры
социальной поддержки, субвенции перечисления в ТФОМС). Все остальные
расходы главным распорядителям бюджетных средств пришлось обосновывать
через расчет реальных затрат на достижение результата.
Оценка обоснованности бюджетных заявок через призму государственных
программ, достижения результатов зарекомендовала себя в качестве
эффективного инструмента «отфильтровывания» расходов, планируемых в силу
привычки, т.е. расходов, не ориентированных на достижение результата. Так, из
более чем 33 млрд. рублей дополнительных заявок, 2/3 сумм представленных
ГРБС к ранее доведенным бюджетным ассигнованиям, министерства и
ведомства просто не смогли обосновать результатом.
Дальнейший анализ показал, что и расходы «первой очереди» не являются
догмой. Существующие фонды оплаты труда, их рост не всегда есть следствие
исполнение майских указов. Нередко это результат неэффективного оказания
населению услуг. Высокая себестоимость услуг – не гарантия высокого качества
услуг.
Анализ планирования затрат на выполнение государственного задания
выявил в министерствах и ведомствах системные проблемы планирования. В
области полностью отсутствует практика планирования расходов на оказание
услуг исходя из единого норматива затрат: одна и та же услуга в разных
учреждениях должна оказываться по одинаковой цене. Исключение – один
норматив для городских учреждений, другой - для сельских учреждений.
Однако, расходы в 2012-2014 годах на оказание государственных услуг,
выполнение работ, Де-факто рассчитываются министерствами и ведомствами от
достигнутого, от уровня прошлого года с индексацией – насколько это позволит
либо бюджет, либо красноречие руководителя бюджетного учреждения.
В ходе анализа стоимости услуг, были выявлены и такие интересные
факты: обучение студента за счет бюджетных средств в некоторых учреждениях
обходится государственной казне вдвое дороже, чем обучение студента в том же
учреждении по той же специальности, но на платной основе.
Стоимость приобретения для различных учреждений одного и того же
пожарного шкафа может различаться в 3-4 раза.
Есть факты, когда министерствами и ведомствами для оценки качества
предоставления услуги устанавливают - уровень удовлетворенности потребителя
услуги. Однако при этом определяют, что удовлетворенность потребителя
должно измеряться самим же сотрудником, который оказал услугу. Вряд ли
данную оценку можно считать достоверным.
6
Нормативные затраты расчета услуги завышаются на столько, что даже
при финансировании в половину от заявленного норматива, количество
фактически оказываемых услуг превышает план, кредиторская задолженность не
образуется…Чем это можно объяснить? Талантливым менеджментом или
изначально вдвое завышенными расходам?
И таких примеров можно приводить еще множество…
Потому, в условиях жестких бюджетных ограничений, сфере образования,
здравоохранения, социальной защиты, культуры, физкультуры и спорта,
отраслям
экономики
необходимо
пересмотреть,
переформатировать
сложившуюся практику управления финансами. Институт государственных
программ Волгоградской области – это один из инструментов системы и
одновременно оценки эффективности бюджетных расходов, механизмов поиска
внутренних резервов, эффективного управления отраслями экономики.
3.Государственный долг области по итогам 2015 года прогнозируется на
уровне 48,8 млрд. рублей. Следует признать, что для снижения долговой
нагрузки необходима системная работа на протяжении ряда лет.
Обслуживание государственного долга становится большим бременем для
областной казны. Так, в 2015 году порядка 3,4 млрд. рублей будет выплачено в
качестве уплаты процентов и комиссий.
За один год мы не в состоянии остановить накапливание государственного
долга, что стало следствием недостаточной работы по увеличению налоговых и
неналоговых доходов бюджета Волгоградской области и неэффективного
управления собственными расходами. Для этого необходима системная работа
по наращиванию собственных доходов и переформатированию бюджетных
расходов.
Только при успешном решении данных задач реален уход от долгового
бремени.
Методологическим подходом при формировании бюджета Волгоградской
области на 2016-2017 год стало формирование профицитного бюджета.
Необходимо как минимум на четверть сократить размер государственного
долга. Для этого потребуется сформировать бюджет с профицитом в объеме
13 млрд. рублей, который будет направлен на погашение государственного
долга.
И, начиная с 2017 года, на последующее, не менее 5-7 лет, формировать
бюджет с профицитом порядка 3 млрд. рублей ежегодно.
Только благодаря такой бюджетной политики возможно обеспечить
устойчивость и безопасность бюджетной системы Волгоградской области.
Для сбалансированности бюджета и обеспечения исполнения принятых
расходных обязательств социального характера, погашения кредиторской
задолженности и погашения действующих долговых обязательств в 2015 году
планируется привлечь 11,5 млрд. рублей кредитных средств от кредитных
организаций и 9,0 млрд. рублей от размещения государственных ценных бумаг
Волгоградской области. Кроме того, в течение финансового года планируется
привлечение бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах
7
бюджетов субъектов РФ в УФК по Волгоградской области в объеме
5 млрд. рублей.
Долговая нагрузка на 01.01.2018г. прогнозируется на уровне 49,8% к
доходам областного бюджета без учета безвозмездных поступлений.
ДИНАМИКА ДОЛГОВОЙ НАГРУЗКИ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
в 2014-2018гг.
89,7%
71,2%
67,9%
60,1%
49,8%
01.01.2014
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
С учетом исполнения программы государственных внутренних
заимствований в структуре государственного долга
будут преобладать
обязательства по государственным ценным бумагам и кредитам кредитных
организаций.
Доля государственных ценных бумаг увеличится до 51,9% по состоянию
на 01.01.2018г. против 41,8% на 01.01.2014г.
Доля кредитов кредитных организаций составит 48,1% на 01.01.2018г.
против 41,4% на 01.01.2014г.
СТРУКТУРА ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
Объем на
01.01.2014,
млн. рублей
Доля в
общем
долге,
%
Объем на
01.01.2015
млн.
рублей
Доля в
общем
долге,
%
Объем на
01.01.2016
млн.
рублей
Доля в
общем
долге, %
Объем на
01.01.2017
млн.
рублей
Доля в
общем
долге,
%
Объем на
01.01.2018
млн.
рублей
Доля в
общем
долге,
%
14 050,0
41,8
15 550,0
37,7
20 950,0
42,9
15 200,0
43,1
16 850,0
51,9
13 900,0
41,4
14 579,2
35,3
19 500,0
40,0
14 040,0
39,8
15 600,0
48,1
3. Бюджетные
кредиты
4 751,3
14,1
10 626,0
25,7
8 336,8
17,1
6 020,8
17,1
4.Государствен
ные гарантии
892,6
2,7
5 33,0
1,3
19,8
33 593,9
100,0
41 288,2
100,0
48 806,6
100,0
35 260,8
100
32 450,0
100,0
Вид долгового
обязательства
1.Государствен
ные ценные
бумаги
2. Кредиты
кредитных
организаций
ИТОГО
8
Приоритеты бюджета области на предстоящую трехлетку ориентированы
на создание стратегического прорыва в развитии экономики Волгоградской
области.
Таковыми направлениями являются:
1) Подготовка и проведение знаковых для региона мероприятий
празднование 75-летия Победы в Сталинградской битве и Чемпионата мира
по футболу 2018 года.
Подготовка к проведению и само проведение данных мероприятий на
территории области даст мощный импульс в развитии экономики области.
В проекте бюджета 2015-2017 годы на указанные цели и реализацию
необходимых мероприятий и развития г. Волгограда предусмотрены расходы за
счет средств областного бюджета в объеме более 10,7 млрд. рублей.
Подготовка и проведение знаковых для региона мероприятий
75-летия Победы в Сталинградской битве
и Чемпионата Мира по футболу 2018 года
тыс. руб.
НАИМЕНОВАНИЕ МЕРОПРИЯТИЙ 2014 год
строительство и реконструкция спортивных
сооружений
дороги города Волгограда, в том числе:
подготовка автомобильных дорог к проведению
Чемпионата Мира по футболу 2018
дорога в 201 мкр. на Тулака и развязки к нему
реконструкция и строительство жилищнокоммунальных объектов
берегоукрепление правого берега р. Волга в г.
Волгограде
реконструкция приемного отделения ГУЗ Городская
клиническая больница скорой медицинской помощи
№25
набережная г.Волгограда
вертолетная площадка
приобретение техники на газомоторном топливе
программа замены лифтового оборудования
ИТОГО
2016 год
2017 год
2015-2017
167 150,00
179 450,0
16 600,0
177 800,0
373 850,0
1 952 001,4
2 342 987,8
2 296 808,3
2 609 557,9
7 249 354,0
440 261,4
1 305 466,2
496 808,3
809 557,9
2 611 832,4
409 460,20
496 000,00
496 000,0
2 900,00
2 900,0
77 789,8
69 780,4
69 780,4
47 928,50
352 406,0
345 559,0
366 576,0
1 064 541,0
0,00
276 667,0
242 268,0
196 843,0
715 778,0
0,00
60 000,0
148 900,0
0,00
1 500,00
25 097,0
12 000,0
90 000,0
195 906,20
3 607 194,4
61 703,0
29 300,0
150 000,0
188 970,00
3 450 808,3
150 000,0
190 033,10
3 720 110,0
Глонасс
мероприятия по обеспечению функционирования
приборов фото-видеофиксации
2015 год
2 246 369,7
208 900,0
116 100,0
12 000,0
390 000,0
574 909,30
10 778 112,7
В 2015 году запланированые средства на реконструкцию и строительство
спортивных, социальных и инфраструктурных объектов позволят обеспечить
долю областного бюджета в рамках софинансирования с федеральным
бюджетом по таким важным объектам, как:
- дороги г. Волгограда (планируется строительство нулевой продольной
магистрали (рокадной) дороги, реконструкция автомобильной дороги "Шоссе
Авиаторов", проспекта им. маршала Жукова, проспекта им. Ленина, путепровод
на ул. Тулака в 201 мкр. с транспортной развязкой и др.);
- "Реконструкция приемного отделения государственного бюджетного
учреждения здравоохранения "Городская клиническая больница скорой
медицинской помощи № 25" и "Строительство вертолетной площадки для ГУЗ
"ГКБСМП № 25",
9
- строительство стадиона "Победа" на 45000 зрительских мест и 3-х
тренировочных площадок,
- 4 объекта коммунальной инфраструктуры.
Прежде всего, это развитие г.Волгограда. как локомотива Волгоградской
области. Развитие инфраструктуры, повышение деловой активности – вот
необходимые для этого условия.
2) Комплексное развитие сельских территорий.
На 2015 год и плановый период 2016-2017 годов на комплексное развитие
сельских территорий предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме
8,7 млрд. рублей.
ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ В КОМПЛЕКСНОМ
РАЗВИТИИ СЕЛЬСКИХ ТЕРРИТОРИЙ
ТЫС. РУБЛЕЙ
НАИМЕНОВАНИЕ МЕРОПРИЯТИЙ
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2015-2017
развитие мелиоративного комплекса
84 360,3
128 700,0
128 700,0
128 700,0
386 100,0
производство мяса птицы и яиц
28 000,0
28 000,0
28 000,0
28 000,0
84 000,0
развитие логистических центров
70 000,0
69 761,6
69 761,6
69 761,6
209 284,8
семейные животноводческие фермы
20 000,0
40 000,0
40 000,0
40 000,0
120 000,0
3 042,0
8 720,1
8 720,1
8 720,1
26 160,3
63 500,0
63 500,0
63 500,0
190 500,0
200 000,0
200 000,0
200 000,0
600 000,0
садоводство
развитие системы сельскохозяйственной кооперации
техническая и технологическая модернизация
сельскохозяйственного производства
Государственная поддержка сельскохозяйственных
товаропроизводителей и мероприятия направленные
на развитие производства
1 021 438,3
857 318,3
911 939,5
911 939,5
2 681 197,3
Мероприятия направленные на устойчивое развитие
сельских территорий (газ, вода, ФАПы)
112 394,0
146 657,7
117 256,0
117 256,0
381 169,7
газификация населенных пунктов
335 379,2
359 726,3
326 958,8
311 426,7
998 111,8
67 023,0
67 023,0
67 023,0
201 069,0
жилье на селе
110 000,0
156 970,0
156 970,0
156 970,0
470 910,0
строительство сельских дорог
784 290,0
726 005,1
870 000,0
870 000,0
2 466 005,1
жилье врачам на селе
ИТОГО
2 568 903,8
2 852 382,1
2 934 207,8
2 918 675,7
8 705 265,6
Приоритетными направлениями финансирования областного бюджета в
этой сфере определены:
Развитие мелиоративного комплекса Волгоградской области;
Поддержка производства мяса птицы и яиц;
Развитие логистических центров и производственных объектов по
переработке сельскохозяйственной продукции;
Развитие семейных животноводческих ферм;
Развитие системы сельскохозяйственной кооперации;
Техническая и технологическая модернизация сельскохозяйственного
производства;
Развитие социальной, транспортной инфраструктуры на селе.
10
Одной из задач в сфере сельского хозяйства является переоценка
предоставления мер поддержки сельхоз товаропроизводителям и выбор
наиболее эффективных мер.
Сельхозтоваропроизводители Волгоградской области в состоянии
организовать прибыльное сельскохозяйственное производство, обеспечивающее
рост производства, рост заработной платы труженика на селе.
3) Развитие дорожного хозяйства.
Ассигнования дорожного фонда планируется направлять только на
строительство и содержание дорог. Никаких отвлечений быть не должно.
Развитие сети дорог – залог экономического развития Волгоградской области.
Объем средств дорожного фонда с учетом межбюджетных трансфертов из
федерального бюджета составит 8,4 млрд. рублей в 2015г., в 2016г. –
7,2 млрд. рублей, в 2017г. – 7,9 млрд. рублей.
ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ В РАЗВИТИИ
ДОРОЖНОГО ХОЗЯЙСТВА
1. строительство (реконструкция) дорог в городе
Волгограде – 2,8 млрд. рублей.
2. строительство второго, третьего и четвертого
пусковых комплексов мостового перехода через реку
Волгу в Волгограде - 1,9 млрд. рублей;
3. строительство сельских дорог - 0,7 млрд.
рублей.
Объем средств дорожного фонда с учетом
межбюджетных трансфертов из федерального
бюджета составит 8,4 млрд. рублей в 2015г., в
2016г. – 7,2 млрд. рублей, в 2017г. – 7,9 млрд.рублей.
Развитие дорожной инфраструктуры будет подчинено требованиям
комплексного развития территорий, подготовке к чемпионату Мира по футболу
2018 года.
В этой связи основными направлениями в сфере дорожной деятельности в
2015г. будут строительство (реконструкция) дорог в городе Волгограде - на эти
цели планируется направить 2,8 млрд. рублей.
На строительство сельских дорог предусмотрено 0,7 млрд. рублей,
Одним из направлений расходования средств за счет дорожного фонда
станет строительство второго, третьего и четвертого пусковых комплексов
мостового перехода через реку Волгу в Волгограде, являющегося составной
частью транспортного коридора "Запад-Восток" и имеющего исключительно
важное значение для решения транспортных проблем Волгоградской области на
эти цели планируется направить в 2015г. 1,9 млрд. рублей.
11
4) Строительство.
Приоритетами в строительной отрасли являются следующие направления:
1.Реконструкция детских садов с целью открытия дополнительных мест.
2.Переселение граждан из аварийного жилищного фонда и капитальный
ремонт жилого фонда.
3.Обеспечение жилыми помещениями детей-сирот.
4.Реализация программы газификации населенных пунктов Волгоградской
области в рамках Плана-графика синхронизации с ОАО "Газпром" и ООО
"Газпром межрегионгаз".
ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ
тыс. руб.
НАИМЕНОВАНИЕ МЕРОПРИЯТИЙ
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2015-2017
реконструкция и строительство детских
садов
630 801,2
300 000,0
300 000,0
Программа переселения из аварийного
жилья и капитального ремонта жилого
фонда
319 111,5
234 671,7
234 671,7
Программа обеспечения жильем детейсирот
339 586,6
652 708,2
292 252,2
292 252,2
1 237 212,6
Реализация программы газификации
населенных пунктов Волгоградской области
в рамках Плана-графика синхронизации с
ОАО "Газпром" и ООО "Газпром
межрегионгаз"
335 379,2
359 726,3
326 958,8
311 426,7
998 111,8
Социальные объекты (Мачешанский доминтернат, спец.учреждение, ФОК в
Кировском районе, пожарные объекты,
гребная база, проектирование школ)
345 864,3
525 267,4
ИТОГО
1 970 742,8
2 072 373,6
525 267,4
619 211,0
603 678,9
3 295 263,5
Наибольшее распределение финансовых ресурсов в 2015 году
предусмотрено для отраслей социальной сферы – 54,3 млрд. рублей, или 68,6%
всех предусмотренных расходов. Таким образом, областной бюджет
сосредоточил основные ресурсы на выполнении социальных обязательств.
Перед отраслями социальной сферы поставлены задачи структурных
преобразований.
1.В сфере здравоохранения.
Объем ассигнований на здравоохранение в бюджете 2015 года
предусмотрен в сумме 15,5 млрд. рублей.
12
ЗАДАЧИ В СФЕРЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ
1. обеспечение в полном объеме средств для ФОМС
за неработающее население;
2.
обеспечение
качественного
питания
и
медикаментозного обеспечения пациентов;
3. сохранение программ "Земский доктор" и "Земский
фельдшер";
4. совершенствование работы перинатальных центров
Волгоградской области.
Объем ассигнований на образование в областном
бюджете на 2015 год предусмотрен в сумме
15,5 млрд. рублей.
Приоритетными направлениями являются:
- обеспечение в полном объеме средств для ФОМС за неработающее
население, что позволит дополнительно привлечь средства федерального фонда
обязательного медицинского страхования и бюджет фонда составит более
21,1 млрд. рублей. Предусматриваемая в областном бюджете сумма на уплату
страховых взносов на ОМС неработающего населения в объеме 10 млрд. рублей
обеспечивает бездефицитный бюджет ФОМСу.
- качественное питание и медикаментозное обеспечение пациентов из
сложившихся на сегодня в среднем 70-ти рублей на питание и 120-ти рублей на
лекарства – недостаточно. Необходимо удвоить обеспечение.
- несмотря на ограниченность бюджетных ресурсов сохранение программ
"Земский доктор" и "Земский фельдшер", направленных на привлечение и
закрепление молодых врачей и фельдшеров в медицинских учреждениях
сельской местности.
На
предоставление
единовременных
компенсационных
выплат
медицинскому персоналу в 2015 году предусмотрено 35 млн. рублей, в том
числе:
- медицинскому персоналу, прибывшим на работу в сельскую
местность в возрасте до 35 лет, на приобретение жилья (программа
“Земский доктор”) 25 млн. рублей,
- фельдшерам, на работу в сельскую местность в возрасте до 35 лет
(программа “Земский фельдшер”) - 10 млн. рублей.
- поставлена задача совершенствование медицинской помощи матери и
ребенку (совершенствование работы перинатальных центров Волгоградской
области в части проведения мероприятий по перинатальной диагностике,
повышение качества и доступности медицинской помощи учреждений детства и
родовспоможения, совершенствование реабилитационной помощи детям,
нуждающимся в реабилитационных мероприятиях).
13
Для решения вышеуказанных задач требуется качественно иной подход к
организации системы здравоохранения в области.
В сфере здравоохранения в ближайшей перспективе необходимо
пересмотреть подходы к нетрансфертным расходам в сфере здравоохранения.
Волгоградская область имеет один из самых высоких показателей
подушевых нетрансфертных расходов в сопоставимых регионах, но это не
делает систему здравоохранения одной из самых эффективных.
Привлечение частной медицины в систему обязательного медицинского
страхования позволит снизить финансовую нагрузку на областной бюджет и
повысить качество работы.
Необходимы совместные усилия государственной и негосударственной
сфер
здравоохранения
посредством
максимального
включения
негосударственных медицинских учреждений в систему ОМС.
Негосударственные медицинские учреждения обладают достаточно
большими профессиональными, материальными, организационными ресурсами
для того, чтобы, будучи включенными в систему обязательного медицинского
страхования, оказывать населению качественные услуг.
Задача органов управления – переформатирование, как системы, так и
логистики сферы здравоохранения.
2.В сфере образования.
Объем ассигнований на образование в областном бюджете на 2015 год
предусмотрен в сумму 18,5 млрд. рублей. Порядка 70% расходов областного
бюджета в сфере образования это межбюджетные трансферты муниципальным
районам и городским округам, наибольшая часть которых приходится на
субвенции по осуществлению образовательного процесса в дошкольных
организациях и общеобразовательных организациях.
ЗАДАЧИ В СФЕРЕ ОБРАЗОВАНИЯ
В условиях жестких бюджетных ограничений должны быть
подвергнуты серьезным реформам
сфера общего и
профессионального образования
Объем ассигнований на образование в областном бюджете на
2015 год предусмотрен в сумму 18,5 млрд. рублей.
Наименование направления расходов
Дошкольное образование
Общее образование
Среднее профессиональное образование
Профессиональная подготовка, переподготовка и
повышение квалификации
Высшее и послевузовское профессиональное
образование
Молодежная политики и оздоровление детей
Другие вопросы в области образования
Итого
Объем средств в
2015 году,
млн. рублей
3 604,3
11 292,5
2 733,3
В том числе субвенции
на осуществление
образовательного
процесса, млн. рублей
3 227,1
9 081,9
108,6
87,2
530,7
137,5
18 494,1
12 309,1
14
В условиях жестких бюджетных ограничений сфера образования также
должна быть подвергнута серьезным реформам.
- в сфере общего образования:
После распределения расходных полномочий между муниципальным и
областным уровнями, расходы в сфере образования на 80% являются
субвенциями на осуществление образовательного процесса. Задачами на 2015 2017 годы являются оптимизация инфраструктуры образования, ориентация на
снижение расходов, не связанных с образованием (сокращение доли
управленческого и обслуживающего персонала), оптимизация основных фондов
с целью их рационального использования. При этом необходимо обеспечить
надлежащий подвоз детей к месту учебы.
- в сфере профессионального образования:
В Волгоградской области один из самых высоких среди регионов
показатель расходов на профессиональное образование и вместе с тем дефицит
профессиональных рабочих кадров на местных предприятиях. Необходимо
провести анализ количества мест в сфере профессионального образования,
финансируемых из областного бюджета, с точки зрения потребности
производственных отраслей экономики в количестве специалистов.
Слабо поставлена работа по определению себестоимости предоставляемых
услуг, объяснение стоимости услуги практически отсутствует. Необходимо
сокращение избыточных затрат за счет систематизации и нормирования услуг.
3.В сфере социальной защиты населения.
Всего в бюджете на 2015 год на социальную защиту населения
предусмотрено 19 млрд. рублей.
В условиях ограниченных ресурсов все более явным становятся системные
проблемы в сфере социальной защиты населения. Действующая система
предоставления мер социальной поддержки должна соответствовать
требованиям адресности и предоставляться только тем гражданам, которые в
них нуждаются. Негативная практика сегодняшнего времени – социальное
иждивенчество – должна быть прекращена.
Действующая система социальной поддержки несправедлива к тем людям,
которые в ней реально нуждаются, которые добросовестно выполняют в
условиях нехватки денежных средств социально важные функции (воспитание
детей, заботу о пожилых людях, уход за больными). С другой стороны,
постоянными получателями пособий часто становятся как люди, ведущие
асоциальный образ жизни, так и те, которые скрывают свои реальные доходы,
считая, что имеют право на этот обман для получения социальных пособий.
При этом расходы на социальную поддержку в Волгоградской области
составляют на 2014 год порядка 14,5 млрд. рублей:
10 млрд. рублей – за счет средств областного бюджета,
4,5 млрд. рублей – за счет средств федерального бюджета.
То есть 1/8 часть областного бюджета уходит на наши областные льготы,
те, что мы даем дополнительно к федеральным.
15
Именно поэтому нам необходимо разобраться как можно скорее, почему
наши затраты на помощь нуждающимся растут, а жизнь простых людей лучше
не становится.
Необходимы оптимизационные меры, направленные на формирование
справедливой системы социальной защиты, и сдерживание роста расходов на
несправедливое распределение льгот.
Для достижения поставленной цели необходима перезагрузка
«Социальная реформа – реформа справедливости и заботы».
Направления реформы систем социальной поддержки населения должны
стать следующими:
ЗАДАЧИ В СФЕРЕ СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ НАСЕЛЕНИЯ
1. Предоставление мер социальной поддержки реально
нуждающимся гражданам;
2. Отказ от практики финансирования за счет областного
бюджета федеральных льготников;
3. Сокращение суммы льгот по областным основаниям в
случае получения федеральных льгот;
4. Внедрение практики «социального контракта»;
5. Предоставление областных социальных льгот должно
осуществляться
при
отсутствии
нарушений
правил
общественного порядка.
Объем ассигнований на социальную защиту
населения в областном бюджете на 2015 год
предусмотрен в сумму 19 млрд. рублей.
1.Предоставлять меры социальной поддержки только тем гражданам,
которые в силу имущественного положения и состояния здоровья не могут
обеспечить доход себе и своей семье на уровне прожиточного минимума.
2.Отказаться от практики дополнительно финансирования за счет
областного бюджета федеральных льготников.
3.Если человек имеет право на получение льгот по федеральным и
областным основаниям, сумма льгот по областным основаниям должна быть
меньше.
4.Внедрение практики «социального контракта», получающий льготу
должен иметь обязанности перед обществом (потерял работу, нужна
материальная поддержка твоей семьи – получи незамедлительно, но пока ты
будешь искать работу по специальности, ты должен в соответствии с
заключенным соцзащитой договором выполнять общественные работы,
посильные здоровью и образованию, причем эти работы областной бюджет
будет оплачивать помимо предоставления социальной помощи).
5.Нарушение правил общественного порядка должно неизбежно приводить
к сокращению на месяц – два – три предоставления областных льгот, а при
систематическом нарушении и лишению прав на льготы; вместо этого –
16
социальные службы Волгоградской области совместно с полицией будут
принимать меры жесткого реагирования.
В 2015 необходимо года прекратить практику начисления областных
льгот по действующим правилам. Ранее начисленные льготы людям – сохранить.
Вместо этого для «новых льготников» начисление льгот по новому
единому «Социальному кодексу Волгоградской области» с учетом
вышеобозначенных принципов.
При этом необходимо заморозить, а в последствие применять
дифференцированную индексацию к мерам социальной поддержки: в меньшей
степени индексировать меры социальной поддержки, имеющей федеральный
аналог; укрупнить меры областной социальной поддержки, связанные с
воспитанием талантливых детей, детей, имеющих проблемы со здоровьем.
Переход на социальный кодекс и социальный контракт должно стать
перезагрузкой для системы социального обеспечения в Волгоградской области.
Одним
из
приоритетных
направлений
является
построение
межбюджетных отношений с муниципальными образованиями.
Система межбюджетного регулирования, ориентированная на обеспечение
финансовой устойчивости бюджетной системы региона, должна:
- учитывать различия в стоимости оказываемых для населения услуг;
- быть прозрачной и понятной для органов местного самоуправления;
- обеспечивать финансовую устойчивость – неснижение финансовой
помощи на текущее решение вопросов местного значения;
- быть в состоянии реагировать на изменения в инфраструктуре, в
расходных полномочиях муниципальных образований.
Для этого была подготовлена новая методика распределения фонда
финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)
Волгоградской области.
Сравнительный анализ методик распределения финансовой помощи из
ОФФП муниципальным районам (городским округам)
Методика
2008-2013 гг.
Методика
2014 г.
Методика
2015 г.
1. Количество расходных
позиций
15
11 (+5)
8
2. Количество используемых
коэффициентов удорожания
20
-
6
3. Наличие инструмента
обеспечивающего не
снижение расчетного объема
дотации
есть
нет
есть
Характеристика
17
В отличие от методики 2014 года, расчет дотаций построен не на расчете
минимальных расходов, а на использовании коэффициентов удорожания, что как
раз и позволяет учитывать различия в стоимости услуг.
При этом, расчет дотации, коэффициентов удорожания в сравнении с
методикой 2008-2013 гг. значительно упрощен. Так, для расчета дотаций
учитываются только 8 направлений расходования средств (а не 11, как прежде,
которые с учетом детализации достигали 16), для каждого направления только
один показатель удорожания, в то время как прежде количество коэффициентов
доходило до 3-4 единиц на каждую расходную позицию.
При расчете дотаций восстанавливается условие – неснижение расчетной
дотации планируемого года к предшествующему году. Отказ от данной нормы в
2014 году привел к разбалансированности местных бюджетов. Для исправления
данной ситуации потребовалось неоднократное увеличение дотации на
поддержку мер по обеспечению сбалансированности.
Изменения коснулись и распределению субсидий на сбалансированность
местных бюджетов.
Методика расчета субсидии на обеспечение сбалансированности для
муниципальных районов (городских округов)
Наименование компонента
Расходы на доставку детей до
образовательного учреждения
Расчет
1 ребенок
Расходы на содержание открытых в 2014
году дополнительных мест полного
пребывания в дошкольных организациях
Расходы на содержание открытых в 2014
году дополнительных мест
кратковременного пребывания в
дошкольных организациях
Расходы на транспортное обслуживание
населения
Иные вопросы местного значения
ИТОГО:
1 место
1 место
5 500 рублей
Сумма
(млн. рублей)
53
7 500 рублей
123
25 000 рублей
6
муниципальные районы
(1 человек 100 рублей)
+
городские округа с удельным весом
расходов на транспортное обслуживание
населения более 5%
133
36
351
Для муниципальных районов (городских округов) помимо расчетных
дотаций предусмотрены субсидии на сбалансированность, предусматривающие
дополнительные средства по следующим позициям:
- на дополнительные затраты органов местного самоуправления в связи с
открытием в 2014 году дополнительных мест в детских садах;
- на подвоз детей до школы в том случае, если в населенном пункте, где
проживают дети, нет школы;
- муниципальным районам на транспортные перевозки.
Учтены и иные позиции.
18
Методика расчета субсидии на обеспечение сбалансированности для
городских и сельских поселений
Наименование компонента
Сумма
(млн. рублей)
Расчет
1. Обеспечивающий неснижение объема
финансовой помощи
1199
2. Обеспечивающий достижение среднего
уровня подушевых доходов по группам
поселений:
с численностью до 1000 человек
до 2864 рублей на человека
18
с численностью от 1000 до 2000
человек
до 2321 рублей на человека
56
с численностью от 2000 до 3000
человек
до 2015 рублей на человека
5
ИТОГО:
1267
По поселениям: в отличие от предыдущих лет помимо обеспечения
неснижения финансовой помощи, субсидия на сбалансированность выполняет
еще и функцию подушевого выравнивания.
Так, исходя из данных по итогам исполнения I полугодия 2014 года, были
просчитаны подушевые собственные доходы поселений.
При этом расчет производился по трем группам исходя из численности
жителей с целью обеспечения выравнивания собственных подушевых ресурсов
поселений с низкой бюджетной обеспеченностью до уровня – 95% от среднего.
Данная технология в Волгоградской области используется впервые, и в
силу ориентированности на реальное состояние бюджетов поселений позволяет
снижать бюджетные риски данному виду муниципальным образованиям.
СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ ПОМОЩИ ИЗ
ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ БЮДЖЕТАМ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ НА 2014-2015 г.г.
Наименование показателя
2014 год
(млн.рублей)
2015 год
(млн.рублей)
Изменение 2015 года
к 2014 году
(млн.рублей)
Расчетный объема дотаций на выравнивание
уровня бюджетной обеспеченности
муниципальных районов (городских
округов).
5008
5025
17
0
351
351
2095
2209
114
600
150
-450
7 703
7 736
33
Субсидии на обеспечение
сбалансированности муниципальных
районов (городских округов)
Дотации на выравнивание уровня
бюджетной обеспеченности и субсидии на
обеспечение сбалансированности городских и
сельских поселений.
Дотации на поддержку мер по обеспечению
сбалансированности местных бюджетов
ИТОГО:
19
Всего в рамках межбюджетных отношений муниципальным образованиям
на текущее решение вопросов местного значения областным бюджетом в 2015
году выделено 7,7 млрд. рублей, что соответствует уровню 2014 года.
В заключении хотелось бы отметить, что в условиях острого дефицита
бюджетных ресурсов бюджет 2015 года будет сложным и напряженным.
Основной задачей в условиях бюджетных ограничений является
повышение качества финансового управления.
Спасибо за внимание.