УТВЕРЖДЕНО на заседании кафедры экономической теории и

УТВЕРЖДЕНО
на заседании кафедры экономической
теории и анализа СФ БашГУ
Протокол № 1 от« 27»августа 2013 г.
Зав. кафедрой _______________
к.э.н., доц. Алексеева Н.Г.
Стерлитамакский филиал Федерального Государственного Бюджетного
Образовательного учреждения Высшего профессионального образования
«Башкирский государственный университет»
Экономический факультет
Тематика выпускных квалификационных работ
специальности 080107.65 «Налоги и налогообложение» на 2013/2014 учебный год
1. Налоги в экономической системе общества.
2. Налоговое регулирование экономики.
3. Налоговое регулирование деятельности малого предпринимательства в РФ
4. Основные направления совершенствования системы налогообложения субъектов
малого предпринимательства.
5. Налогообложение
предпринимательской
деятельности
и
пути
его
совершенствования.
6. Налоговые платежи в организации и пути их оптимизации.
7. Налоговое стимулирование развития малого и среднего бизнеса.
8. Налогообложение индивидуальных предпринимателей.
9. Совершенствование системы налогообложения предприятий малого и среднего
бизнеса.
10. Налогообложение юридических лиц и пути его совершенствования.
11. Теоретические проблемы и аспекты применения льгот, освобождения и
пониженной ставки по НДС.
12. Налог на добавленную стоимость: его сущность и перспективы развития.
13. Особенности определения налоговой базы при исчислении и уплате НДС и
проблемы её совершенствования.
14. Действующий механизм исчисления и уплаты НДС и его совершенствования.
15. Особенности исчисления налога на добавленную стоимость в сфере материального
производства.
16. Особенности исчисления налога на добавленную стоимость в сфере
нематериального производства.
17. Налог на добавленную стоимость и его роль в формировании доходов бюджета.
18. Налог на добавленную стоимость и его влияние на процессы ценообразования (на
примере организации).
19. Налоговые вычеты по НДФЛ, порядок и методика их применения.
20. Налогообложение доходов физических лиц от покупки и продажи имущества в
России.
21. Особенности уплаты НДФЛ индивидуальными предпринимателями.
22. Экономическая роль налога на доходы физических лиц.
23. Основы построения и взимания налога на доходы физических лиц в Российской
Федерации.
24. Действующий механизм исчисления и взимания налога на доходы лиц у источника
выплаты.
25. Налог на доходы физических лиц, его сущность и значение (на примере
организации).
26. Понятие, элементы, характеристика и особенности налогообложения физических
лиц транспортным налогом.
27. Налогообложение физических лиц и пути его совершенствования.
28. Налогообложение имущества физических лиц: анализ действующей системы и её
совершенствование.
29. Общая налоговая характеристика местных и региональных сборов с физических
лиц.
30. Контроль налоговых органов за соблюдением физическими лицами налогового
законодательства.
31. Формы и методы контроля налоговых органов за исчислением и уплатой налогов.
32. Основы организации работы налоговых органов в Российской Федерации.
33. Налог на прибыль, его роль в налоговой системе и бюджетных доходах.
34. Понятие, элементы, характеристика и особенности налогообложения прибыли
российских организаций.
35. Транспортный налог, его сущность и значение для государства и
налогоплательщика.
36. Специфика уплаты налог на прибыль филиалами и представительствами
организации.
37. Особенности применения методов признания доходов и расходов организациями.
38. Пути оптимизации налога на прибыль организации.
39. Налогообложение прибыли организаций (действующий механизм и его
совершенствование).
40. Налог на прибыль организации: действующий механизм и перспективы его
развития.
41. Льготы по налогу на прибыль и их регулирующая роль.
42. Формирование налоговой базы по налогу на прибыль организаций: действующий
механизм и проблемы его развития.
43. Налог на прибыль организаций и его влияние на финансовые результаты
деятельности организации.
44. Налог на прибыль организаций и практика его взимания в РФ (на примере
конкретной организации).
45. Понятие, элементы, характеристика и особенности применения упрощенной
системы налогообложения.
46. Особенности выбора объекта налогообложения при применении упрощенной
системы налогообложения.
47. Сравнительное исследование общей системы налогообложения и упрощенной
системы налогообложения.
48. Специальные режимы налогообложения и их роль в создании наиболее
благоприятной системы налогообложения в сфере малого предпринимательства.
49. Особенности налогообложения сельскохозяйственного производства.
50. Земельный налог, его место и роль в налоговой системе.
51. Понятие, элементы, характеристика и особенности взимания земельного налога.
52. Акцизы: экономическая сущность и назначение.
53. Акцизы на алкогольную и спиртосодержащую продукцию: действующий механизм
и проблемы совершенствования.
54. Акцизы, их значение и роль в налоговой системе, механизм формирования и
порядок исчисления.
55. Налогообложение имущества организации: действующая система и перспективы
совершенствования.
56. Имущественные налоги, их значение и роль в налоговой системе.
57. Эволюция налога на имущество организации и практика его взимания (на примере
субъекта РФ).
58. Налогообложение природопользования.
59. Налоговая политика в РФ (в отдельные периоды исторического развития).
60. Экономическая сущность налогов и её реализация в условиях становления и
развития рыночной экономики в РФ.
61. Принципы налогообложения и их реализация в современных условия в РФ.
62. Методы и проблемы исчисления налогового бремени.
63. Налоговое бремя в Российской Федерации: оценка его уровня и проблемы
снижения.
64. Анализ налогового бремени юридических лиц в РФ.
65. Налоговая нагрузка организации и методы её оценки (на примере конкретной
организации).
66. Налоговый механизм и проблемы его совершенствования.
67. Фискальная функция налогов и её реализация в современных условиях.
68. Регулирующая функция налогов и её реализация в современных условиях.
69. Эволюция налоговой системы в Российской Федерации.
70. Налоговая система Российской Федерации и перспективы её развития.
71. Прямые налоги в РФ и перспективы их развития.
72. Косвенные налоги в Российской Федерации и перспективы их развития.
73. Соотношение прямого и косвенного налогообложения в Российской Федерации и
их оптимизация.
74. Налоговые льготы; их роль, условия предоставления и перспективы развития.
75. Налоговые льготы и вычеты; их влияние на финансовое состояние плательщиков.
76. Основы организации работы налоговых органов в Российской Федерации.
77. Формы и методы контроля налоговых органов за исчислением и уплатой налогов.
78. Способы оптимизации налогов в организации.
79. Налоговое администрирование в России.
80. Налогообложение имущества организации: действующая система и перспективы
совершенствования.
81. Налог на недвижимость: его назначение и проблемы применения.
82. Специфика применения региональных особенностей налога на имущество
организации.
83. Региональные налоги и их роль в современном развитии региональных бюджетов.
84. Специфика применения региональных особенностей транспортного налога.
85. Местные налоги и сборы в Российской Федерации: действующая система и
перспективы развития.
86. Роль и значение местных налогов (сборов) в налоговой системе РФ.
87. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
88. Налоговое администрирование в России в современных условиях.
89. Направления совершенствования российской налоговой системы.
90. Оптимизация налогообложения организации.
91. Оптимизация налогообложения физических лиц.
92. Совершенствование налогового администрирования.
93. Налоговое администрирование крупнейших налогоплательщиков.
94. Способы повышения собираемости налогов на примере ИФНС
95. Задолженность по налогам, причины возникновения и пути совершенствования.
96. Досудебные процедуры урегулирования налоговых споров.
97. Камеральная налоговая проверка, пути ее совершенствования на примере налога.
98. Выездная налоговая проверка, пути ее совершенствования на примере
налогоплательщика или ИФНС РФ.
99. Оптимизация НДС.
100.Администрирование налога на прибыль на примере организации.
101.Выбор оптимального налогового режима на примере налогоплательщика.
102.Особенности
налогообложения
организаций,
имеющих
территориально
обособленные подразделения.
103.Права и обязанности налоговых органов за правильностью исчисления и
своевременностью уплаты налогов (сборов): анализ практики их реализации.
104.Особенности проведения выездных налоговых проверок налогоплательщиков
применяющих специальные налоговые режимы.
105.Организация налогового контроля индивидуальных предпринимателей.
106.Камеральные налоговые проверки. Анализ действующей практики и пути
совершенствования.
107.Камеральная налоговая проверка и ее результаты.
108.Налогообложение имущества организации: действующая система и перспективы
совершенствования.
109.Организация и методы контрольной работы налоговых органов и пути повышения
их эффективности.
110.Проблемы децентрализации доходных полномочий в федеративном государстве.
111.Совершенствование налогового администрирования.
Составитель: к.э.н., доц. Ибрагимова Г.М.