РЭУ им. Г.В. Плеханова

ИННОВАЦИИ В УПРАВЛЕНИИ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ
Костерина Татьяна Михайловна,
к.э.н., профессор, профессор кафедры «Банковское дело»
РЭУ им. Г.В. Плеханова
Аннотация
В статье рассматривается проблема управления банковскими рисками в системе рискменеджмента. Целью исследования является определение
инновационных подходов к
управлению рисками в условиях перехода на международные стандарты банковской
деятельности (Базель 2, Базель 3) и экономической турбулентности. Исследование опирается на
фундаментальные и прикладные знания в области риск-менеджмента и анализ зарубежной и
отечественной практики управления рисками в кризисной ситуации.
Риск-менеджмент рассмотрен, как экономическая категория и как технология, система
мер, обеспечивающая оптимизацию доходности и риска в любых условиях, на любой стадии
экономического цикла. Автором выделены направления риск-менеджмента, в рамках которых
используются управленческие инновации. Подчеркнут их двойственный характер,
выражающийся не только в повышении эффективности управления кредитной организацией, но
и в рисках самой инновации. Сделан вывод о значимости инновационного развития рискменеджмента, являющегося важным фактором повышения устойчивости, как отдельных
организаций, так и банковской системы в целом.
Ключевые слова: банковский риск, риск-менеджмент, инновация, оценка риска,
стратегия риск-менеджмента.
Keywords: bank risk, risk management, innovation, evaluation of risk, strategy risk
management.
В настоящее время весь мировой бизнес, в том числе банковская деятельность,
ориентированны на инновационное развитие. Инновации можно рассматривать как в широком,
так и в узком определении. В широком смысле под инновациями понимаются нововведения во
всех сферах функционирования банка. В узком смысле они касаются конкретных видов
банковской деятельности. В данной статье, с одной стороны, рассматривается определенное
направление банковской деятельности, а, с другой стороны, значение этого направления в
жизнедеятельности организации столь велико, что любая инновация затронет работу всех
структур, всей системы управления банком. Мы исходим из того, что нововведения в
банковском бизнесе касаются не только технологических разработок, вывода на рынок новых
товаров и услуг, новых финансовых инструментов, но и новых форм организации банковской
деятельности, прежде всего, в сфере управления банковскими рисками.
Управление банковскими рисками – это сфера банковского менеджмента, в современных
условиях его центральное звено. Может быть определена как система мер, направленная на
выявление, оценку и минимизацию рисков; как система, обеспечивающая оптимизацию
доходности и риска для каждой отдельной кредитной организации и отдельных операций; как
система риск-менеджмента  система управленческих отношений, возникающих в процессе
управления рисками формирования и использования финансовых ресурсов. Риск-менеджмент
включает стратегию и тактику управления банковскими рисками всей системы управления
банком.
Риск-менеджмент относительно новая система, но уже имеющая историю развития.
Можно выделить следующие этапы его развития:
- понимание необходимости создания системы риск-менеджмента – 2000-2004 гг.;
- создание нормативной базы риск-менеджмента на основе рекомендаций Базельского
комитета по совершенствованию регулирования и надзора за банковской деятельностью и
корпоративным управлением в кредитных организациях – 2004-2008 гг.;
1
- формирование собственных систем риск-менеджмента в отдельных банках; финансовый
кризис как способ проверки качества риск-менеджмента – 2009-2015.
На начальном этапе был определен концептуальный подход к созданию системы рискменеджмента.
Отечественная теория риск-менеджмента в последние годы получила мощный импульс
для своего развития. Если до глобального финансового кризиса российские специалисты были
ориентированы в основном на изучение зарубежного опыта и выявление возможностей его
использования в отечественных условиях, то в настоящее время представляется необходимым
более критический и избирательный подход к его использованию. Кроме того, накоплен
определенный собственный опыт управления банковскими рисками, в том числе в условиях
кризиса. Этот опыт требует осмысления и обобщения лучших российских практик.
Представляется, что уже сегодня можно говорить об определенных уроках кризиса, имеющих
значение для развития банковского риск-менеджмента. Принципиальный вывод сводится к
тому, что в развивающемся конкурентоспособном банке риск-менеджмент должен быть
интегрирован в модель бизнес-процессов и являться инструментом реализации стратегических
целей организации.
Ассоциация российских банков (АРБ) определила концепцию риск-менеджмента:
«стратегические цели банка – эффективность риск-менеджмента – финансовый результат».
Сложившаяся в банковской сфере России система риск-менеджмента еще несовершенна, но
носит инновационный характер. Банки функционируют в условиях высоких рисков, часто идут
на них сознательно. Технологии риск-менеджмента в ряде банков применяются с нарушениями
и не по всем группам рисков. Переход на международные стандарты Базеля 2 и Базеля 3
требует неординарных мер управления рисками.
Место и роль риск-менеджмента в системе управления банком, на наш взгляд,
определяются уровнем развития банка и применяемыми в нем управленческими технологиями.
Справедлива точка зрения на задачи риск-менеджмента. Она состоит в том, чтобы,
«разрабатывая методологическую и нормативную базу управления рисками, не стремиться
перекрыть воздух зарабатывающим подразделениям, ограничив их всевозможными лимитами и
нормативами», а быть настроенным на достижение стратегических целей и задач, стоящих
перед банками.
Теория и практика риск-менеджмента позволили определить его базовые принципы:
- принятие рисков как объективной реальности функционирования финансово-кредитной
сферы;
- обязательность прогнозирования и оценки рисков;
-определение способов их минимизации и принятия решений об оптимизации доходности
и риска.
Реализация этих принципов происходит по основным направлениям риск-менеджмента, к
которым относится:
- повышение качества корпоративного управления в целом;
- разработка и освоение методов предупреждения и выявления рисков на ранних стадиях
их зарождения;
- совершенствование способов минимизации негативных последствий рисков;
-освоение инструментов и методов управления заведомо высокими рисками.
По каждому из этих направлений проводились научные исследования. Они показали
необходимость совершенствования методологии управления рисками в части выработки
стратегической концепции, повышения эффективности применения стандартных инструментов
и методов, достоверности информации о текущей ситуации и перспективах (оценка ресурсной
базы, активов, рынков, денежно-кредитной политики Банка России и т. д.), качества
формируемых резервов, аналитики, технологий управления разными видами рисков [5].
К управленческим инновациям следует отнести: комплексную оценку рисков на основе
профессионального решения; совершенствование методов и процедур оценки рисков
2
(индентификация, методы оценки, механизм мониторинга рисков); антикризисные программы
управления рисками (по уровням, объектам, формам управления, по фазам развития кризиса).
В рамках принятой банком стратегии определяется политика риск-менеджмента, которая
включает организацию риск-менеджмента (разработка стратегии управления рисками,
распределение функций и полномочий, создание подразделений по управлению рисками),
выбор методов управления рисками, организацию отчетности и контроля, информационные
технологии риск-менеджмента.
Инновационным подходом в политике риск-менеджмента можно считать принцип
комплексной, мотивированной оценки рисков на основе профессионального суждения. Начало
реализации такого подхода на практике связано с принятием Банком России Положения №254П от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Был создан эффективный
способ минимизации основного банковского риска – кредитного. Аналогичный нормативный
документ Банк России принял в отношении формирования резервов под риски – рыночные и
операционные [4].
Положительные результаты наблюдаются в использовании методов и процедур оценки и
управления банковскими рисками.
Многие банки освоили стресс-тестирование, ввели
автоматизацию процессов управления рисками. Каждый банк ищет новые способы снижения
издержек и оптимизации доходности и риска. Приоритетным направлением стала разработка
системы отслеживания рисков, которая включает способы выявления (идентификации) риска,
приемы его оценки и мониторинга.
Механизм защиты банка от рисков складывается из прогнозирования, текущего
регулирования и грамотного применения методов их минимизации. В условиях нестабильности
и волатильности финансовых рынков получил распространение ситуационный анализ. При
этом под текущим регулированием риска понимается отслеживание критических показателей и
принятие на этой основе оперативных решений по операциям банка.
В зависимости от сферы риска, которая связана с объектом его оценки, выделяются
методы оценки совокупного (портфельного) риска банка, индивидуального риска (связанного с
конкретным продуктом, услугой, операцией, контрагентом), комплексного риска (связанного с
определенным направлением деятельности банка). Большинство банков в настоящее время
особенно подвержены рыночному риску вследствие снижения объема и качества валютного и
фондового портфелей, а также источников формирования ресурсной базы. В этой связи банки
возвращаются к опыту антикризисного управления 2008-2009 гг. [3].
В тот период в рамках системного подхода были выделены стадии реализации
антикризисной стратегии: предкризисная, начальная, углубление кризиса – «острая» стадия,
выход из кризиса и после кризисное управление рискам. В этой связи представляется
целесообразным разграничить задачи и методы риск-менеджмента на каждой из указанных
стадий [2]. Предкризисное состояние объявляется в случае существенного снижения
кредитного рейтинга Банка или возникновения угрозы такого снижения из-за появления на
рынке негативной информации. В этих случаях Банк принимает программу мер, направленную
на выявление причин и принятие превентивных мер. Острая стадия текущего кризиса
выражалась в преодоление кризиса ликвидности. В случае успеха банки рассматривали
перспективы функционирования в условиях рецессии и выхода из кризисной ситуации.
В рамках стратегии риск-менеджмента принципиальное значение имеет отношение к
антикризисному управлению. Оно применяется только тогда, когда жизненный цикл компании
вступает в фазу кризиса, либо антикризисные меры осуществляются на постоянной основе.
Частота повторяемости кризисных ситуаций в банковской сфере России настраивает на
использование второго подхода.
Эффективность риск-менеджмента во многом зависит от макроэкономической ситуации и
антикризисных мер банка России. Необходимо учитывать, что антикризисная стратегия во
многом зависит от того, к какой группе кредитных организаций относится банк. В приоритете
банки с государственным участием и крупные банки, имеющие доступ к ресурсам Банка
3
России. Средние и мелкие кредитные организации, в лучшем случае, могут рассчитывать на
поддержку региональных органов управления.
Говоря об инновациях в финансово-кредитной сфере, необходимо помнить об их
противоречивой природе. Любая инновация, именно в силу своей новизны, содержит элемент
риска. Накопленный опыт антикризисного управления уже вошел в копилку риск-менеджмента
и продолжает пополняться в условиях растущих страновых рисков. Однако усилия отдельных
банков в последнее время принимают однобокий антикризисный характер, что не способствует
решению инновационного развития в условиях экономического роста. Сформулированные в
стратегии экономического развития России задачи требуют адекватного состояния финансовокредитной системы в целом и банковского сектора в том числе [1].
Анализ сегодняшних действий многих кредитных организаций свидетельствует, что
владение теорией риск-менеджмента позволяет обеспечить положительный финансовый
результат при наличии неопределенности в деятельности банка. Банки могут более эффективно
реагировать на меняющуюся ситуацию в экономике даже при концентрации негативных
факторов, но при условии адекватных действий со стороны государства в лице Правительства и
центральных банков.
Литература
1. Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской
Федерации на период до 2020 года.
2. Кредитный менеджмент: проблемы теории и практики.- Гл.5 / Под общ. ред. Т.М.
Костериной.- М.: МЭСИ, 2013.
3. Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках»
4. Положения №254-П от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
приравненной к ней задолженности».
5. Русанов Ю.Ю. Теория и практика банковского риск-менеджмента.- М.:Экономист,
2004.
6. Энциклопедия финансового риск-менеджмента //Под ред. А.А.Лобанова и
А.В.Чугунова.- М.: Альпина Бизнес Букс, 2006.
7.
4