УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ КАК ПАРАМЕТР УСТОЙЧИВОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА В НОВОЙ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ Н.М. Михайлова аспирантка кафедры «Экономика и антикризисное управление» Финансового университета при Правительстве РФ Результативность банковской деятельности напрямую обусловливается степенью оптимизации управления кредитными рисками, т.к. успешность практически любого решения в области финансового управления предопределяется умением искусно идентифицировать, оценивать, принимать оптимальные решения управленческого воздействия и производить кредитный контроллинг рисковых операций, обеспечивающих достижение целевых функций банка. Поэтому проблема управления кредитными рисками, несомненно, занимает главенствующее место в современной теории и практике банковского дела в условиях новой рыночной экономике. Управление кредитными рисками должно адекватно реагировать на последние тенденции развития в банковском секторе, быть способным адаптироваться к будущим изменениям, служить своеобразным механизмом защиты интересов банка от неплатежей и являться необходимым условием для выбора оптимальных решений1. Из всего многообразия рисков, существующих в рамках рыночного хозяйства, банковские риски, которые объединяют в себе и в том числе кредитные, представляют наибольшую опасность для социально-экономической стабильности общества. Это обусловлено особой функцией коммерческих банков в рыночной экономике, ролью элементов ее "сосудистой системы", без нормального функционирования которой невозможно поддержание непрерывности процесса общественного воспроизводства и экономического Бухтин М.А. Риск-менеджмент в кредитной организации: методология, практика, регламентирование – М., Издательский дом «Регламент», книга 1, книга 2, 2008г. 1 роста. Поэтому первоочередная задача развития коммерческих банков сегодня построение системы управления банковскими рисками с целью минимизации потерь при продаже банковских продуктов и осуществлении банковских операций. Управление банковскими рисками становится в условиях стабилизации экономики, диверсификации экономических видов деятельности и динамичного развития клиентской базы существенным фактором развития рынка банковских услуг. Риск выражается вероятностью наступления и концентрации нежелательных для банка внутренних и внешних обстоятельств, которые в результате могут привести к потери прибыли, значительным убыткам, сокращению ресурсной базы, потере ликвидности и в худшем случае к банкротству2. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры кредитования; качественное управление кредитным портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что не менее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал3. В последние годы отмечается все возрастающее влияние системы управления кредитным риском и кредитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности и экономики страны в целом. Однако недостаточная разработка теоретических основ кредитной политики и системы управления кредитным риском, а также проблемы практической реализации ослабляет влияние кредитных операций на улучшение качественных и количественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы. Эффективность оценки и управления риском во многом зависит от правильной классификации рисков, т. е. распределения на конкретные группы Лаврушин О.И. Система управления банковскими рисками // сайт «Элитариум – Центр дистанционного образования», 13.06.2007г. 2 Ряховская А.Н. Проблемы развития экономики России в условиях кризиса // Сборник научных статей. М.: ИЭАУ, 2008. 3 по определённым признакам для достижения определённого результата. Научно обоснованная классификация позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления риском4. Разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации механизма управления кредитным риском коммерческого банка является проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания реального сектора экономики, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой управления кредитным риском, а также существенно повысить ее качество в условиях адекватной современной экономической ситуации в России. Автор считает, что в рамках решения данной проблемы необходимо внедрять передовой зарубежный и отечественный теоретический и практический опыт в части оценки кредитных рисков, использовать единые подходы к анализу кредитоспособности индивидуальных заемщиков, качества кредитов и бизнес-риска индивидуальных заемщиков. С другой стороны, необходимо проводить последовательный анализ качества кредитного портфеля банка в целом и его структуры. В этой связи необходимо сосредоточить внимание на необходимости тщательной и детальной разработки в каждом конкретном банке Кредитной политики — документа, в котором детально проработаны вопросы кредитной стратегии банка с позиции минимизации кредитного риска как результата управления по каждому отдельному кредиту и кредитному портфелю банка в целом. Разработка путей и средств минимизации потерь, нейтрализации и компенсации негативных последствий риск-решений, страхование и другие возможности защиты от риска рассматриваются в антикризисном менеджменте как 4 необходимые условия выработки и реализации риск-решений и Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика», 2006, №2, Корнев М. М. «Сущность риск- менеджмента и его интеграция в банковскую деятельность». используются, в той или иной степени, при выполнении работ на каждой стадии процесса управления риском. Профессионализм в управлении риск-ситуациями в антикризисном менеджменте приобретает исключительное и решающее значение. Уровень риска зависит не только от объективных факторов развития экономики и рынка, но и в значительной степени от субъективного восприятия ситуации менеджером, принимающим решение, от его опыта, знаний, интуиции. Для успешного управления риском необходимы управленческое образование персонала, профессиональные навыки и система информационного обеспечения, адекватная мировым тенденциям развития информационных технологий5. Управление риском включает следующие этапы: идентификацию риска, оценку риска, выбор стратегии риска (принятие решения о принятии риска, отказе от действий, связанных с риском (избежание) или снижения степени риска (управление)), выбор и применение способов снижения степени риска, контроль уровня риска. В условиях отсутствия возможности свести риск к нулю, задачей управления риском является ограничение его негативного влияния. Перед сотрудниками кредитного подразделения банка ставится задача ограничить размер потерь в результате реализации кредитного риска на допустимом для банка уровне, являющемся естественной платой за совершение активных операций. С учетом вышеизложенного материала, управление кредитным риском в банке можно определить как организованное воздействие субъекта управления (сотрудники банка, осуществляющие деятельность по кредитованию заемщиков; руководящий персонал) на объект управления (кредитный риск; деятельность сотрудников, задействованных в кредитных 5 Журнал «Антикризисное управление риском», автор: admin, 20.07.09, рубрика: Риски в антикризисном управлении. http://www.antikrizisno.ru операциях) с целью снижения (поддержания на допустимом уровне) показателей кредитного риска банка. Управление кредитным риском является основным содержанием работы банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы - от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском представляет собой организованную определенным образом последовательность действий, разделяемых на следующие этапы: выявление факторов кредитного риска; оценка степени кредитного риска; выбор стратегии (принятие решения о принятии риска, отказе от выдачи кредита или применении способов снижения риска); выбор способов снижения риска; контроль изменения степени кредитного риска. Рассмотрим особенности каждого этапа, применительно к двум видам кредитного риска банка. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском представлена на схеме 1. Схема 1. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском6 6 Тоцкий М.Н. «Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке». http://www.finrisk.ru