А.А. Кайгородцев УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ РИСКАМИ 1 Сущность и виды рисков

А.А. Кайгородцев
УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ РИСКАМИ
1 Сущность и виды рисков
Риск – это подверженность неопределенности, связанной с событиями
или действиями, которые могут негативно влиять на достижение
поставленных целей и задач.
Предпринимательский риск – это вероятное ухудшение бизнеса.
Предпринимательская деятельность всегда предполагает, что есть шанс
получения прибыли, но есть и риск оказаться в убытке.
В каждом виде бизнеса, в деятельности каждой компании есть набор
параметров, которые характеризуют их способность к достижению
поставленных целей, развитию, выживанию в условиях конкуренции. Это
размер и стабильность прибыли, доля рынка, объем оборотов, надежность
партнеров, экономическая безопасность и многое другое.
Предпринимательский риск может быть определен как вероятное
уменьшение количественных и ухудшение качественных показателей
бизнеса.
Предпринимательские потери позволяют измерить объективную
составляющую предпринимательского риска. Вместе с тем, одни и те же
характеристики бизнеса в разных случаях могут иметь разную значимость для
центральной фигуры – предпринимателя, собственника.
Именно собственник определяет, что значит для него каждое изменение
количественных и качественных показателей бизнеса, как эти изменения
влияют на его интересы.
Субъективная,
личная
оценка
предпринимательских
потерь
бизнесменом – это предпринимательский ущерб или ущерб интересам
предпринимателя, собственника.
Именно поэтому в основу управления предпринимательскими рисками
положен принцип: специалисты по риск-менеджменту вычисляют
вероятность и величину потерь, а собственники оценивают актуальность
каждого риска.
Классификация предпринимательских рисков представлена в таблице
1, которой риски в зависимости от классификационного признака разбиты на
пять групп.
Таблица 1 – Классификация предпринимательских рисков
Признак классификации
1 Уровень управления
2 Функциональные области
деятельности
3 Вид актива
4 Механизм потери
собственности
5 Среда функционирования
бизнеса
Вид риска
– стратегический риск;
– операционный риск.
– маркетинговый риск;
– риск новых разработок (проектный риск);
– производственный (технологический) риск;
– риск нарушения потоков материальных ресурсов;
– риск потери кадрового потенциала;
– финансовые риски.
– риск снижения стоимости основного и оборотного
капитала;
– риск утраты деловой репутации, бренда, марки и
пр.
– риск банкротства;
– риск слияния и поглощения.
– страновой риск (экономический (инфляционный,
валютный, процентный и пр.);
– политический, демографический и пр.);
– риск изменения мировой экономической и
политической обстановки.
2 Сущность управления предпринимательскими рисками
Управление предпринимательскими рисками – это сложный процесс
выявления и оценки рисков бизнеса, определения факторов, вызывающих
риски, активного воздействия на эти факторы с целью снижения степени их
опасности.
Управление рисками – это деятельность по устранению, уменьшению
или локализации потерь от предпринимательских рисков
Управление предпринимательскими рисками – это совместные усилия
собственников и менеджмента компании, направленные с одной стороны на
активное воздействие на всевозможные внутренние и внешние факторы,
влияющие на эффективность бизнеса, с другой стороны – это активная защита от
влияния факторов риска на конкретные объекты и стороны бизнеса.
Цель управления рисками – достичь и поддерживать такое состояние
защищенности бизнеса от рисков, которое соответствует целям акционеров и
менеджмента компании.
Внешние факторы риска – это такие явления, события, организации и
люди, которые извне влияют на бизнес компании и являются причинами
вероятных потерь.
Внешние факторы риска можно объединить в следующие группы:
1 Факторы конкуренции.
2 Факторы региональной экономической ситуации.
3 Факторы национальной экономической ситуации.
4 Факторы техногенных ситуаций.
5 Факторы природных катаклизмов.
6 Факторы социальной ситуации.
7 Факторы политической ситуации.
8 Факторы ситуации на финансовых рынках.
9 Факторы правовой ситуации в сфере бизнеса.
10 Факторы криминального свойства.
Внутренние факторы риска – это причины предпринимательских
потерь внутри компании.
Внутренними причинами предпринимательских рисков часто являются
несовершенство структуры компании, ошибки собственников и
менеджмента, отсутствие у персонала мотивации на добросовестный труд, а
часто даже саботаж, вредительство, воровство, предательство сотрудников.
Для успешного управления предпринимательскими рисками
внутренние факторы риска целесообразно разбить на следующие группы:
1 Факторы операционно-технологические.
2 Факторы административно-управленческие.
3 Факторы инженерно-научные.
4 Факторы организационно-структурные.
5 Факторы криминального свойства.
6 Человеческие факторы.
Объекты риска - это все то, что подвержено влиянию внутренних и
внешних факторов. Это все то, чье изменение в результате такого влияния
приводит ухудшению состояния всего бизнеса, ведет к потерям и ущербу.
Объекты риска – это то, что подлежит активной защите от влияния
внутренних и внешних факторов риска. Это и конкретные материальные
объекты, и отдельные виды деятельности компании, и важные ценности.
Защите подлежат следующие группы объектов предпринимательского
риска:
1 Имущество (земля, здания и сооружения, оборудование, транспорт,
права и привилегии, торговые марки и бренды, ноу-хау, опыт, гудвил,
репутация, интеллектуальная собственность).
2 Доходы (процесс получения, деловые отношения, прибыль, рента,
платежи к получению).
3 Свобода от ответственности (опасность продукции, опасность
производства, опасность правонарушений).
4 Ключевой персонал (жизнь и здоровье, деловая репутация, связи,
личные доходы, личная свобода, уникальные личные качества).
Карта рисков – это графическое отображение предпринимательских
рисков.
Карта рисков обычно оформляется в виде таблицы, в столбцы которой
заносятся все объекты риска, подлежащие защите, а в строки – все
актуальные внешние и внутренние факторы. В ячейках на пересечении строк
и столбцов указываются конкретные риски, их вероятность и величина
возможных потерь.
Такое графическое отображение рисков позволяет ясно представлять
конкретные потери как результат влияния конкретных факторов на
конкретные объекты риска.
Наряду с двухмерной картой риска можно построить трехмерную
карту, отражающую динамику изменения рисков с течением времени или
различные вероятные сценарии развития событий.
Управление рисками является постоянным, динамичным и
непрерывным процессом, этапы которого представлены на рисунке 1.
Анализ риска
Выявление
Оценка
Выбор методов воздействия на риск на
основе сравнения их эффективности
Принятие решения
Воздействие на риск с целью его снижения
Уклонение
Распределение
Локализация
Компенсация
Контроль результатов
Рисунок 1 – Этапы процесса управления рисками.
Первый этап управления рисками состоит в определении того, каким
видам риска наиболее подвержен объект анализа.
Для эффективного выявления риска необходимо рассматривать
проблему риска в целом, с учетом всех влияющих на него факторов.
Оценка возможных исходов управленческих решений предполагает не
что иное, как оценку риска, которая может осуществляться различными
методами (таблица 2). Выбор одного из них зависит от требуемого уровня
анализа управленческого решения.
В системе управления рисками важная роль принадлежит правильному
выбору мер предупреждения и минимизации рисков, которые в значительной
мере определяют экономическую безопасность компании.
Все многообразные способы обеспечения экономической безопасности
компании можно объединить в несколько групп:
1 Уклонение от риска – разработка стратегических и тактических
решений, исключающих возникновение рисковых ситуаций, или отказ от
реализации проекта. Основным способом уклонения от риска является
передача риска страховой компании. На практике уклонение от риска чаще
всего реализуется в форме выбора менее рискованных или почти
безрисковых бизнес-проектов.
Таблица 2 – Методы оценки рисков
Экономикоматематические
1 Анализ
чувствительности:
- анализ точки
безубыточности
- задача
математического
программирования;
- методика
изменения
денежного потока;
- методика
корректировки риск
на ставку дисконта.
Методы определения рисков
МатематическиАналитические
статистические
1 Метод аналогии.
1 Матричная игра.
2 Метод «дерева
2 Законы нормального
решений».
распределения.
3 Теория вероятности.
4 Z-статистика.
5 Математическое
моделирование.
Экспертные
1 Метод Дельфи.
2 Ранжирование.
3 Попарное
сравнение.
4 Метод бальных
оценок.
5 Метод
«интервью».
6 Анкетирование.
2 Локализация риска может быть осуществлена в результате
сосредоточения деятельности, связанной с повышенным риском в пределах
небольшого дочернего хозяйствующего субъекта.
3 Распределение риска можно применять как во времени, так и в
«пространстве». Распределение риска по времени предполагает поэтапное
выполнение и оценку на каждом этапе реализации бизнес-проекта.
Распределение риска в пространстве предполагает распределение риска
между участниками предпринимательской деятельности, дробление рынка
сбыта и поставщиков.
4 Компенсация риска основана на создании системы материальных
и/или информационных резервов и составлении соответствующих планов их
использования. Создание материальных резервов на предприятии – это
страховка, сосредоточенная внутри самого предприятия: страховые запасы
сырья, комплектующих, свободные мощности и денежные средства и т.п.
По достижении целей управления предпринимательскими рисками
реализация мероприятий может быть продолжена в интересах поддержания
заданного уровня предпринимательских рисков и обнаружения новых.
Повторение этапов образует цикл управления предпринимательскими
рисками.
Процесс управления рисками схематически представлен на рисунке 2.
На рисунке приведены функции и средства управления,
характеризующие содержание процесса управления рисками. Левая сторона
схемы отражает стадии процесса выработки и реализации рисковых
решений.
Цели и критерии решения в области риск-менеджмента
Информационный анализ:
- источники риска и
вероятность их появления;
- структуризация рисков.
Диагностика ситуации:
- определение динамики
риска;
- оценка характеристик.
Разработка
вариантов
решений:
- сравнительная оценка
уровня риска;
- определение потерь,
связанных с риском.
Принятие решения:
- обоснование параметров
допустимого риска;
разработка
системы
ответственности.
Организация
и
реализация:
планирование,
регулирование;
- формирование команды
по рисковому решению,
контроль.
Разработка стратегии
управления
риском,
целей,
задач
и
функций
рискменеджера компании.
Определение границ
правомерности
и
стимулирующей роли
риска.
Выявление путей и
средств минимизации
потерь, связанных с
риском. Определение
методов
защиты,
резервирования
ресурсов, гарантий от
несостоятельности.
Разработка мер по
нейтрализации
и
компенсации
негативных
последствий рисковых
решений.
Оценка степени риска,
величины
его
воздействия
на
эффективность
рискового решения.
Рисунок 2 – Общая схема процесса управления риском.
Правая сторона схемы содержит основные средства воздействия,
которые использует менеджер при управлении риском.
Конечной целью управления рисками является получение наибольшей
прибыли при оптимальном, приемлемом для собственников и компании
соотношении прибыли и риска, что соответствует целевой функции
предпринимательства.
Литература
1. Мазур Е.П., Смирнова Г.А., Титова М.Н. Инновационные риски в
деятельности предприятия. – Мн.; 2001. - № 5.
2. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски: оценка,
управление, портфель инвестиций. – М.: Издательство – торговая корпорация
“Дашков и Ко”, 2004. – 544 с.
3. Романова М.В. Управление рисками инновационной деятельности //
Финансы и кредит. - 2001. - № 1.
4. Грачева М.В., Кулагин А.С., Смирнов С.Ю. Инновационное
предпринимательство, его риски и обеспечение безопасности // Инновации. –
Мн.; 2002. - № 7.
5. Давыденко Л.Н., Смирнов М.Н. Инновационное проектирование
как инструмент выбора оптимальной стратегии // Предпринимательство в РБ.
– Мн.; 2001. – № 5.
6. Асташенок Е.С., Костюкевич Е.Н. Управление рисками – основа
экономической
безопасности
инновационной
деятельности.
–
www.rusnauka.com.