1. Понятие деятельности, приносящей преступные доходы

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
«УТВЕРЖДАЮ»:
Проректор по учебной работе
_______________________ /Волосникова Л.М./
__________ _____________ 2013
БАНКОВСКОЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ
ДОХОДОВ
Учебно-методический комплекс. Рабочая программа
для студентов специальности 080101.65 – «Экономическая безопасность» очной и
заочной форм обучения
«ПОДГОТОВЛЕНО К ИЗДАНИЮ»:
Автор (ы) работы _____________________________/Мирошниченко О.С./
«______»___________2013
Рассмотрено на заседании кафедры банковского и страхового дела.
Соответствует требованиям к содержанию, структуре и оформлению.
«РЕКОМЕНДОВАНО К ЭЛЕКТРОННОМУ ИЗДАНИЮ»:
Объем _________стр.
Зав. кафедрой ______________________________/Мазаева М.В./
«______»___________ 2013
Рассмотрено на заседании УМК (Финансово-экономического института
протокола)
Соответствует ФГОС ВПО и учебному плану образовательной программы.
«СОГЛАСОВАНО»:
Председатель УМК ________________________/Корчемкина Е.С./
«______»_____________2013
«СОГЛАСОВАНО»:
И.о. директора ИБЦ ________________________/Ульянова Е.А./
«______»_____________2013
«СОГЛАСОВАНО»:
Зав. методическим отделом УМУ_____________/Фарафонова И.Ю./
«______»_____________2013
, дата, номер
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
Финансово-экономический институт
Кафедра банковского и страхового дела
Мирошниченко Ольга Сергеевна
БАНКОВСКОЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ
ДОХОДОВ
Учебно-методический комплекс. Рабочая программа
для студентов специальности 080101.65 – «Экономическая безопасность» очной и
заочной форм обучения
Тюменский государственный университет
2013
Мирошниченко О.С. Банковское противодействие легализации
преступных доходов. Учебно-методический комплекс. Рабочая программа
для студентов специальности 080101.65 – «Экономическая безопасность»
очной и заочной форм обучения. Тюмень, 2013, 20 стр.
Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями ФГОС
ВПО с учетом рекомендаций и ПрООП ВПО по направлению и профилю
подготовки.
Рабочая программа дисциплины (модуля) опубликована на сайте
ТюмГУ: Банковское противодействие легализации преступных доходов
[электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.umk3.utmn.ru, свободный.
Рекомендовано к изданию кафедрой банковского и страхового дела.
Утверждено проректором по учебной работе Тюменского государственного
университета.
ОТВЕТСТВЕННЫЙ РЕДАКТОР: Мазаева М.В., к.э.н., доцент, заведующий
кафедрой банковского и страхового дела
© Тюменский государственный университет, 2013.
© Мирошниченко О.С., 2013.
1. Пояснительная записка
Цели и задачи дисциплины (модуля)
Цель дисциплины: изучение студентами теоретических и практических аспектов в
области организации банковского противодействия легализации преступных доходов;
понимание принципов противодействия легализации преступных доходов со стороны
финансовой системы в условиях глобализации мирохозяйственных связей; получение
комплекса знаний о различных банковских технологиях в сфере противодействия
легализации преступных доходов.
Задачи дисциплины:
1.1.
- изучение экономико-правовых основ легализации преступных доходов;
- формирование у студентов профессиональных компетенций в области организации
банковского противодействия легализации преступных доходов;
- освоение навыков идентификации и оценки рисков банка, связанных с
противодействием легализации преступных доходов;
- формирование компетенции в оценке банковских технологий противодействия
легализации преступных доходов и разработке предложений по совершенствованию
указанных технологий.
1.2. Место дисциплины в структуре ООП специалитета
Дисциплина «Банковское противодействие легализации преступных доходов»
является дисциплиной по выбору Профессионального цикла С.3. учебного плана
специальности «Экономическая безопасность».
Базой для изучения курса «Банковское противодействие легализации преступных
доходов» являются знания о функционировании банков как участников кредитной
системы страны в условиях глобализации мировой экономики, о гражданском и
арбитражном праве и процессе, административном праве, полученные студентами в
процессе изучения таких дисциплин, как «Мировая экономика и международные
экономические отношения», «Административное право», «Деньги, кредит, банки»,
«Бухгалтерский учет». Для успешного усвоения материала дисциплины студент должен
владеть навыками обработки статистической информации, полученными при изучении
таких дисциплин, как «Статистика» и «Экономический анализ». Круг вопросов,
изучаемых в рамках дисциплины «Банковское противодействие легализации преступных
доходов», способствует лучшему усвоению студентами материала курсов «Правовое
регулирование обеспечения безопасности при управлении персоналом», «Страховая
защита в системе экономической безопасности», «Экономические преступления».
1.3. Компетенции выпускника ООП специалитета, формируемые в результате
освоения данной ООП ВПО.
В результате освоения ООП специалитета выпускник должен обладать следующими
компетенциями:
- понимать социальную значимость своей профессии, цель и смысл государственной
службы, выполнять гражданский и служебный долг, профессиональные задачи в
соответствии с нормами морали, профессиональной этики и служебного этикета (ОК-5);
- анализировать и интерпретировать финансовую, бухгалтерскую и иную
информацию, содержащуюся в учетно-отчетной документации, использовать полученные
сведения для принятия решений по предупреждению, локализации и нейтрализации угроз
экономической безопасности (ПК-36).
В результате освоения дисциплины студент должен:
знать:
 систему нормативного регулирования банковской деятельности в России;
 принципы и функции банковского противодействия легализации преступных
доходов;
 права и обязанности коммерческих банков в процессе противодействия
легализации преступных доходов;
 процедуры идентификации банками клиентов, операций для противодействия
легализации преступных доходов;
 современную систему органов, с которыми взаимодействует банк при
противодействии легализации преступных доходов;
 условия привлечения к ответственности за легализацию преступных доходов;
 перспективы дальнейшего развития международного сотрудничества по
вопросам банковского противодействия легализации преступных доходов;
уметь:
 оценить банковский риск и его факторы при проведении операций с клиентами
в контексте выполнения требований по противодействию легализации
преступных доходов;
 дать экспертную оценку операциям клиентов для обеспечения банковского
противодействия легализации преступных доходов;
 подготовить документацию для направления в орган, осуществляющий
финансовый мониторинг, с целью противодействия легализации преступных
доходов;
 оценить влияние деятельности по противодействию легализации преступных
доходов на финансовую устойчивость банка;
владеть:
 методами сбора, обработки и анализа информации в области банковских
операций для клиентов;
 знаниями в области законодательного регулирования банковского
противодействия легализации преступных доходов;
 методами финансово-банковских расчетов;
 процедурами идентификации сомнительных сделок клиентов в процессе
банковского обслуживания;
 методами сбора, обработки и анализа информации о банковских клиентах, их
операциях.
Код
компетенции
ОК-5
ПК-36
Формулировка
компетенции*
Результаты
обучения в
целом**
Результаты обучения по уровням освоения материала
минимальный
базовый
повышенный
способен
понимать
социальную
значимость
своей
профессии, цель
и
смысл
государственной
службы,
выполнять
гражданский и
служебный долг,
профессиональн
ые задачи в
соответствии с
нормами морали,
профессиональн
ой
этики
и
служебного
этикета
анализировать и
интерпретироват
ь финансовую,
бухгалтерскую и
иную
информацию,
Знает
социальную
роль
своей
будущей
профессии:
Умеет оценить
место будущей
профессии
в
социуме:
Общее освоение знаний;
знакомство с основной
литературой.
Владеет
системным
подходом
предметной
области:
Общее освоение знаний;
знакомство с основной
литературой;
выполнение заданий с
минимумом допустимых
погрешностей.
в
Знает
содержание
финансовой,
бухгалтерской
и
иной
информации,
Выполнение заданий с
минимумом допустимых
погрешностей.
Общее освоение знаний;
знакомство с основной
литературой.
Виды занятий
(лекции,
практические,
семинарские,
лабораторные)
Оценочные средства
(тесты, творческие
работы, проекты и
др.)
Полное знание программного
материала;
успешное
выполнение заданий; освоение
основной и дополнительной
литературы.
Успешное выполнение заданий;
освоение
основной
и
дополнительной
литературы;
способность
к
самостоятельному пополнению
и обновлению знаний.
Полное знание программного
материала;
успешное
выполнение заданий; освоение
основной и дополнительной
литературы.
Системный
характер
знаний
при
способности
их
самостоятельного пополнения и
обновления.
Всестороннее, системное и
глубокое знание предмета.
Лекции,
семинары
Ответы
на
семинаре, тесты.
Демонстрация
твердых
профессиональных
навыков и компетенций
при
всестороннем,
системном и глубоком
знании предмета.
Всестороннее, системное и
глубокое знание предмета
при демонстрации твердых
профессиональных
навыков и компетенций.
Лекции,
семинары
Эссе,
реферат,
контрольная работа.
Лекции,
семинары
Презентация
защита отчета
case-study,
собеседование.
Полное знание программного
материала;
успешное
выполнение заданий; освоение
основной и дополнительной
литературы.
Всестороннее, системное и
глубокое знание предмета.
Лекции,
семинары
Ответы
на
семинаре, тесты.
и
по
содержащуюся в
учетно-отчетной
документации,
использовать
полученные
сведения
для
принятия
решений
по
предупреждени
ю, локализации
и нейтрализации
угроз
экономической
безопасности
содержащихся
в отчетности
банков:
Умеет
анализировать
и
интерпретиров
ать
формы
отчетности :
Владеет
навыками
использования
полученных
сведений для
принятия
управленчески
х решений по
организации
банковского
противодейств
ия легализации
преступных
доходов
Выполнение заданий с
минимумом допустимых
погрешностей.
Общее освоение знаний;
знакомство с основной
литературой;
выполнение заданий с
минимумом допустимых
погрешностей.
Успешное выполнение заданий;
освоение
основной
и
дополнительной
литературы;
способность
к
самостоятельному пополнению
и обновлению знаний.
Полное знание программного
материала;
успешное
выполнение заданий; освоение
основной и дополнительной
литературы.
Системный
характер
знаний
при
способности
их
самостоятельного пополнения и
обновления.
Демонстрация
твердых
профессиональных
навыков и компетенций
при
всестороннем,
системном и глубоком
знании предмета.
Всестороннее, системное и
глубокое знание предмета
при демонстрации твердых
профессиональных
навыков и компетенций.
Лекции,
семинары
Эссе,
реферат,
контрольная работа.
Лекции,
семинары
Презентация
защита отчета
case-study,
собеседование.
и
по
2. Структура и трудоемкость дисциплины.
Семестр __7_____. Форма промежуточной аттестации – зачет и контрольная работа.
Общая трудоемкость дисциплины составляет 2 зачетных единицы, 72 часа.
3. Тематический план.
Таблица 1.
Тематический план (очная форма обучения)
1.1
1.2
2.1
2.2
2.3
3
Самостоятельная
работа
2
Семинарские
(практические)
занятия
1
Виды учебной работы и Итого В том числе в
Итого
самостоятельная работа,часов по интерактивной количество
в час.
теме
форме
баллов
Лекции
Тема
недели семестра
№
4
5
6
7
8
9
Модуль 1. Экономико-правовые аспекты банковского противодействия легализации преступных
доходов
Характеристика видов деятельности,
1-2
2
4
4
10
2
0-16
приносящих преступные доходы,
Международные подходы к
3-5
3
6
4
13
2
0-24
противодействию легализации
преступных доходов
Всего
1-5
5
10
8
23
4
40
Модуль 2. Организация противодействия легализации преступных доходов в банке
6-9
Банк в системе институтов
4
8
3
15
6
0-20
противодействия легализации
преступных доходов
10-16
Внутренний контроль и риск7
14
4
25
16
0-20
менеджмент противодействия
легализации преступных доходов в банке
17-18
Ответственность за нарушение банками
2
4
3
9
0-20
2
законодательства о противодействии
легализации преступных доходов
6-18
Всего
13
26
10
49
24
60
1-18
Итого (часов, баллов):
18
36
18
72
28
0 – 100
Из них в интерактивной форме
8
20
28
Таблица 2.
Тематический план (заочная форма обучения)
Виды учебной работы и Итого В том числе в
самостоятельная работа,часов по интерактивной
в час.
теме
форме
№
Лекции
Семинарские
(практические)
занятия
Самостоятельная
работа
Тема
1
2
4
5
6
7
8
1.1
Характеристика видов деятельности,
приносящих преступные доходы,
Международные подходы к
противодействию легализации
преступных доходов
Банк в системе институтов
противодействия легализации
преступных доходов
Внутренний контроль и рискменеджмент противодействия
легализации преступных доходов в банке
Ответственность за нарушение банками
законодательства о противодействии
легализации преступных доходов
Итого (часов, баллов):
Из них в интерактивной форме
0,5
0,5
13
14
0,5
0,5
0,5
13
14
0,5
0,5
1
14
15,5
1
0,5
1
14
15,5
1
-
1
12
13
1
2
1
4
3
66
72
4
4
1.2
2.1
2.2
2.3
Таблица 3.
тест
реферат
эссе
Отчет по case –
study
компьютерные
презентации
Инфор
мацио
нные
систем
ыи
технол
огии
контрольная
работа
Технич
еские
формы
контро
ля
ответ на
семинаре
Модуль 1
1.1.
1.2.
Всего
Модуль 2
2.1.
2.2.
2.3.
Всего
Итого
Письменные работы
Устный
опрос
собеседование
№ темы
Итого
количество
баллов
Виды и формы оценочных средств в период текущего контроля
0-4
0-4
8
0-4
0-4
8
0-4
4
0-6
6
0-2
2
0-4
4
0-4
4
0-4
4
0-16
0-24
40
0-4
0-4
0-4
12
20
0-4
0-4
0-4
12
20
0-4
0-4
8
12
0-2
0-2
0-2
6
12
0-2
0-2
4
6
0-4
0-4
8
12
0-6
6
10
0-4
0-20
0-20
0-20
60
0 – 100
4
8
Таблица 4.
Планирование самостоятельной работы студентов (очная форма обучения)
№
Модули и темы
Виды СРС
обязательные
дополнительные
Неделя
семестра
Объем
часов
Кол-во
баллов
Модуль 1. Экономико-правовые аспекты банковского противодействия легализации преступных
доходов
1-2
4
0-16
1.1
Составление
Составление
Характеристика видов
задач
глоссария
деятельности, приносящих
Самоконтроль
преступные доходы
3-5
4
0-24
1.2
Подготовка
к
Подготовка
Международные подходы к
дискуссии
презентации
противодействию
Выполнение
легализации преступных
заданий
доходов
Самоконтроль
Эссе
«Социальноэкономические
последствия
легализации
преступных
доходов»
Всего по модулю 1:
8
0-40
3
0-20
10-16
4
0-20
17-18
3
0-20
10
18
0-60
0-100
Модуль 2. Организация противодействия легализации преступных доходов в банке
2.1
Подготовка
к
Составление
6-9
Банк в системе институтов
библиографическо
противодействия легализации деловой игре
Анализ
го списка
преступных доходов
2.2
2.3
Внутренний контроль и рискменеджмент противодействия
легализации преступных
доходов в банке
Ответственность за
нарушение банками
законодательства о
противодействии легализации
преступных доходов
Всего по модулю 2:
ИТОГО:
практической
ситуации
Самоконтроль
Анализ
практической
ситуации
Выполнение
заданий
Самоконтроль
Выполнение
заданий
Самоконтроль
Эссе
«Легализация
преступных
доходов
и
репутационный
риск банка»
Составление
задачи
практическую
проблему
Составление
глоссария
на
Таблица 5.
Планирование самостоятельной работы студентов (заочная форма обучения)
№
Модули и темы
Характеристика видов
деятельности, приносящих
преступные доходы
Международные подходы к
противодействию
легализации преступных
доходов
1.1
1.2
2.1
Банк в системе институтов
противодействия легализации
преступных доходов
2.2
Внутренний контроль и рискменеджмент противодействия
легализации преступных
доходов в банке
Ответственность за
нарушение банками
законодательства о
противодействии легализации
преступных доходов
2.3
ИТОГО:
4.
№
п/п
1.
2.
3.
Виды СРС
обязательные
дополнительные
Составление
Составление
задач
глоссария
Самоконтроль
Подготовка
к
дискуссии
Выполнение
заданий
Самоконтроль
Эссе
«Социальноэкономические
последствия
легализации
преступных
доходов»
Подготовка
к
деловой игре
Анализ
практической
ситуации
Самоконтроль
Анализ
практической
ситуации
Выполнение
заданий
Самоконтроль
Выполнение
заданий
Самоконтроль
Эссе
«Легализация
преступных
доходов
и
репутационный
риск банка»
Объем
часов
13
Подготовка
презентации
13
Составление
библиографическо
го списка
14
Составление
задачи
практическую
проблему
14
Составление
глоссария
на
12
66
Разделы дисциплины и междисциплинарные связи с обеспечиваемыми
(последующими) дисциплинами
Наименование
Темы дисциплины необходимые для изучения
обеспечиваемых
обеспечиваемых (последующих) дисциплин
(последующих) дисциплин
1.1
1.2
2.1
2.2
2.3
Правовое регулирование
+
+
+
+
+
обеспечения безопасности
при управлении
персоналом
Страховая защита в
+
+
+
+
+
системе экономической
безопасности
Экономические
+
+
+
преступления
5.
Содержание дисциплины.
Тема 1.1. Характеристика видов деятельности, приносящих преступные доходы
Актуальные проблемы организации безопасности банковской деятельности в
российских банках. Понятие угрозы и опасности, их отличие от риска; источники угроз
банка; смысловое значение идентификации, мониторинга и подозрительной деятельности.
Деятельность, доходы от которой признаются преступными. Необходимость,
социальная значимость деятельности по противодействию легализации преступных
доходов.
Рекомендации FATF, определяющие тенденции отечественного законодательства
на предмет участия российских банков в борьбе с коррупцией, с использованием
процедуры конфискации; механизм отмывания доходов, полученных незаконным путем, в
банковском секторе экономики.
Тема 1.2. Международные подходы к противодействию легализации преступных
доходов
Отмывание денег и финансирование терроризма - основные проблемы, с которыми
приходится бороться множеству государств мира. Основную роль в этой борьбе играет
эффективный надзор за финансовыми учреждениями, которые не должны попасть под
контроль криминальных кругов. Основные аспекты эффективного надзора за банковской
деятельностью: цели и задачи контроля над банковскими учреждениями, сотрудничество
с национальными и международными органами, занимающимися борьбой с отмыванием
денег/финансированием терроризма, и заканчивая проведением выездных и
документарных проверок, наложением санкций и принудительным правоприменением.
Основные положения обязательных правил и процедур безопасной деятельности
банка с позиции Базельских соглашений и Вольфсбергских принципов.
Образование Базельского комитета по банковскому надзору, его цель.
Базовый, стандартный и усовершенствованный методы, используемые для оценки
операционного риска банка, их характеристика. Возможность выбора метода оценки
операционного риска коммерческим банком.
Надзорный процесс как второй компонент Базеля 11. Расширение понятия
«банковский надзор». Группы, на которые разделяются принципы пруденциального
надзора. Необходимость понимания банками сути рисков, знания методик оценки и
управления ими. Поддержание регулярных контактов надзорных органов с руководством
банка. Функции служб внутреннего аудита в банке в понимании Базеля 11.
Рыночная дисциплина как третий компонент Базеля 11, условия для ее соблюдения.
Содержание существенной информации о деятельности банка, необходимость ее
раскрытия. Соотношение существенной информации и конфиденциальной информации о
деятельности коммерческого банка.
Организация перехода к Базелю 11 в России. Диалог Банка России с банковским
сообществом по вопросам перехода к Базелю 11. Этапы, обеспечивающие эффективность
и безболезненность перехода банковской системы России к новым требованиям по
капиталу и надзору.
Роль Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации в
организации перехода на Базель 11. Проблемы, препятствующие переходу отечественных
банков к Базелю 11.
Новое понимание банковских кризисов, изменение роли банка в экономике. Базель
III, его характеристика. Переход на Базель III российских банков.
Тема 2.1. Банк в системе институтов противодействия легализации преступных
доходов
Состав и компетенция органов, осуществляющих противодействие легализации
преступных доходов в Российской Федерации. Компетенция, функции осуществляющих
противодействие легализации преступных доходов. Организация взаимодействия между
органами, осуществляющими противодействие легализации преступных доходов, и
коммерческими банками. Федеральная служба по финансовому мониторингу.
Нормативная правовая база банковского противодействия легализации преступных
доходов в Российской Федерации.
Современные подходы к построению системы финансового мониторинга банка,
методологические, технологические и организационные аспекты мониторинговой
деятельности. Значение финансового мониторинга как источника актуальной
информации, необходимой для принятия управленческих решений, положительный опыт
применения финансового мониторинга в банковской сфере.
Тема 2.2. Внутренний контроль и риск-менеджмент противодействия легализации
преступных доходов в банке
Нормативная правовая база организации внутреннего контроля в коммерческом
банке. Цели внутреннего контроля.
Органы, осуществляющие внутренний контроль в банке, их состав,
взаимодействие. Служба внутреннего контроля; требования, предъявляемые к ней.
Функции службы внутреннего контроля.
Направления деятельности системы внутреннего контроля. Формы и способы
внутреннего контроля. Необходимость распределения должностных обязанностей
служащих с целью предотвращения конфликта интересов. Общий и программный
контроль за автоматизированными информационными системами банка.
Организация мониторинга системы внутреннего контроля. Справка о внутреннем
контроле в кредитной организации, необходимость ее представления в Банк России в
составе годового отчета.
Нормативная база регулирования операционного и правового риска банка.
Комплаенс – риск в системе банковских рисков.
Органы, принимающие непосредственное участие в управлении правовым риском
банка.
Цель управления операционным, правовым. комплаенс риском. Принципы
управления банковскими рисками, связанными с противодействием легализации
преступных доходов. Требования по выявлению, оценке и мониторингу банковских
рисков, связанных с противодействием легализации преступных доходов.
Содержание принципа «Знай своего клиента», цель его выполнения. Процедуры
реализации принципа «Знай своего клиента». Необходимость формирования методики
привлечения клиентов и программ их идентификации в зависимости от ряда факторов.
Рекомендации для органов управления банка по предупреждению банковских
рисков, связанных с противодействием легализации преступных доходов.
Понятие риска потери деловой репутации банка, его внешние и внутренние
факторы. Цель управления репутационным риском. Группы, на которые можно разделить
внутренние банковские документы, регламентирующие требования по управлению
репутационным риском.
Принципы управления риском потери деловой репутации банка. Требования по
выявлению и оценке риска потери деловой репутации банка. Требования по мониторингу
риска потери деловой репутации банка. Требования по подержанию риска потери деловой
репутации на приемлемом уровне. Подходы, применяемые для минимизации риска потери
деловой репутации банка.
Содержание принципа «Знай своего служащего», цель его выполнения.
Рекомендации надзорного органа по реализации принципа «Знай своего служащего».
Рекомендации для органов управления банка по предупреждению риска потери
деловой репутации банка.
Тема 2.3. Ответственность за нарушение банками законодательства о
противодействии легализации преступных доходов
Понятие ответственности за нарушение банками законодательства о
противодействии легализации преступных доходов. Субъекты, имеющие право
привлекать банки к ответственности за нарушение требований о противодействии
легализации преступных доходов. Административная ответственность банков за
нарушение требований о противодействии легализации преступных доходов. Уголовная
ответственность. Основания привлечения и освобождения банка от административной
ответственности за нарушение требований о противодействии легализации преступных
доходов. Основания привлечения и освобождения физических лиц от уголовной
ответственности за нарушение требований о противодействии легализации преступных
доходов.
Надзор за соответствием реализуемых банком мероприятий по противодействию
легализации преступных доходов со стороны Банка России.
6.
Планы семинарских занятий.
Тема 1.1. Характеристика видов деятельности, приносящих преступные доходы
1. Понятие деятельности, приносящей преступные доходы
2. Необходимость
государственного и
межгосударственного
легализации преступных доходов
3. Рекомендации FATF
1.
2.
3.
4.
противодействия
Тема 1.2. Международные подходы к противодействию легализации преступных
доходов
Система межгосударственного регулирования противодействия преступным доходам.
Содержание Вольфсбергских принципов
Органы банковского надзора, их роль в организации противодействия легализации
преступных доходов
Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору в отношении
противодействия легализации преступных доходов
Тема 2.1. Банк в системе институтов противодействия легализации преступных
доходов
1. Система органов, осуществляющих организацию и мониторинг противодействия
легализации преступных доходов в Российской Федерации
2. Понятие банка, операции и сделки банка, несущие риск вовлечения в легализацию
преступных доходов
3. Организация взаимоотношений банка и Федеральной службы по финансовому
мониторингу
1.
2.
3.
4.
5.
Тема 2.2. Внутренний контроль и риск-менеджмент противодействия легализации
преступных доходов в банке
Понятие внутреннего контроля в банке, его цели
Органы, осуществляющие внутренний контроль в банке
Система внутреннего контроля в части противодействия легализации преступных
доходов
Требования к квалификации банковских служащих, осуществляющих
противодействие преступным доходам, и служащим, осуществляющим внутренний
контроль за указанным противодействием
Понятие рисков банка, обусловленных противодействием легализации преступных
доходов, принципы управления указанными рисками
Тема 2.3. Ответственность за нарушение банками законодательства о
противодействии легализации преступных доходов
1. Административная ответственность банков за нарушение требований о противодействии
легализации преступных доходов.
2. Основания привлечения и освобождения физических лиц от уголовной ответственности за
нарушение требований о противодействии легализации преступных доходов.
3. Надзор за соответствием реализуемых банком мероприятий по противодействию
легализации преступных доходов со стороны Банка России.
7. Учебно - методическое обеспечение самостоятельной работы студентов.
Оценочные средства для текущего контроля успеваемости, промежуточной
аттестации по итогам освоения дисциплины (модуля).
Темы эссе
1. Социально-экономические последствия легализации преступных доходов
2. Легализация преступных доходов и репутационный риск банка
Темы рефератов
1. Понятие деятельности, приносящей преступные доходы
2. Необходимость государственного и межгосударственного противодействия легализации
преступных доходов
3. Рекомендации ФАТФ (FATF)
4. Система межгосударственного регулирования противодействия преступным доходам.
5. Содержание Вольфсбергских принципов
6. Органы банковского надзора, их роль в организации противодействия легализации
преступных доходов
7. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору в отношении
противодействия легализации преступных доходов
8. Система органов, осуществляющих организацию и мониторинг противодействия
легализации преступных доходов в Российской Федерации
9. Понятие банка, операции и сделки банка, несущие риск вовлечения в легализацию
преступных доходов
10. Организация взаимоотношений банка и Федеральной службы по финансовому
мониторингу
11. Понятие внутреннего контроля в банке, его цели
12. Органы, осуществляющие внутренний контроль в банке
13. Система внутреннего контроля в части противодействия легализации преступных доходов
14. Требования к квалификации банковских служащих, осуществляющих противодействие
преступным доходам, и служащим, осуществляющим внутренний контроль за указанным
противодействием
15. Понятие рисков банка, обусловленных противодействием легализации преступных
доходов, принципы управления указанными рисками
16. Административная ответственность банков за нарушение требований о противодействии
легализации преступных доходов.
17. Основания привлечения и освобождения физических лиц от уголовной ответственности за
нарушение требований о противодействии легализации преступных доходов.
18. Надзор за соответствием реализуемых банком мероприятий по противодействию
легализации преступных доходов со стороны Банка России.
Варианты контрольных работ
Вариант 1.
1. Понятие деятельности, приносящей преступные доходы
2. Органы банковского надзора, их роль в организации противодействия легализации
преступных доходов
Вариант 2.
1. Надзор за соответствием реализуемых банком мероприятий по противодействию
легализации преступных доходов со стороны Банка России.
2. Операции и сделки банка, несущие риск вовлечения в легализацию преступных доходов
Вариант 3.
1. Основания привлечения и освобождения физических лиц от уголовной
ответственности за нарушение требований о противодействии легализации
преступных доходов.
2. Понятие внутреннего контроля в банке, его цели
Вариант 4.
1. Административная ответственность банков за нарушение требований о
противодействии легализации преступных доходов.
2. Система органов, осуществляющих организацию и мониторинг противодействия
легализации преступных доходов в Российской Федерации
Вариант 5.
1. Управление
репутационным
риском,
обусловленным
банковским
противодействием легализации преступных доходов
2. Организация взаимоотношений банка и Федеральной службы по финансовому
мониторингу
Вариант 6.
1. Требования к квалификации банковских служащих, осуществляющих
противодействие преступным доходам, и служащим, осуществляющим внутренний
контроль за указанным противодействием
2. Рекомендации Базельского комитета по банковскому
противодействия легализации преступных доходов
надзору
в
отношении
Вариант 7.
1. Система внутреннего контроля банка в части противодействия легализации
преступных доходов
2. Содержание Вольфсбергских принципов
Вариант 8.
1. Понятие банковского надзора
2. Органы, осуществляющие внутренний контроль в банке
Вариант 9.
1. Управление операционным риском, обусловленным банковским противодействием
легализации преступных доходов
2. Система межгосударственного регулирования противодействия преступным доходам.
Вариант 10.
1. Управление комплаенс риском, обусловленным банковским противодействием
легализации преступных доходов
2. Рекомендации ФАТФ (FATF)
Вопросы для подготовки к зачету
1. Понятие деятельности, приносящей преступные доходы, по российскому
законодательству
2. Система межгосударственного регулирования противодействия преступным доходам.
3. Рекомендации ФАТФ (FATF)
4. Содержание Вольфсбергских принципов
5. Органы банковского надзора, их роль в организации противодействия легализации
преступных доходов
6. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору в отношении
противодействия легализации преступных доходов
7. Система органов, осуществляющих организацию и мониторинг противодействия
легализации преступных доходов в Российской Федерации
8. Понятие банка, операции и сделки банка, несущие риск вовлечения в легализацию
преступных доходов
9. Организация взаимоотношений банка и Федеральной службы по финансовому
мониторингу
10. Система внутреннего контроля в части противодействия легализации преступных доходов
11. Требования к квалификации банковских служащих, осуществляющих противодействие
преступным доходам, и служащим, осуществляющим внутренний контроль за указанным
противодействием
12. Понятие рисков банка, обусловленных противодействием легализации преступных
доходов, принципы управления указанными рисками
13. Административная ответственность банков за нарушение требований о противодействии
легализации преступных доходов.
14. Основания привлечения и освобождения физических лиц от уголовной ответственности за
нарушение требований о противодействии легализации преступных доходов.
15. Надзор за соответствием реализуемых банком мероприятий по противодействию
легализации преступных доходов со стороны Банка России.
8.Образовательные технологии.
Трудоемкость дисциплины с использованием интерактивных форм обучения для
очной формы обучения составляет 8 часов лекций, 20 часов семинарских занятий, для
заочной формы обучения – 1 час лекций, 3 часа семинарских занятий.
В рамках различных форм учебной работы используются следующие виды
образовательных технологий:
1. Лекция: проблемная лекция; лекция – визуализация; лекция – провокация (с
заранее запланированными ошибками); лекция – консультация.
2. Семинар: деловая игра; кейс-метод; метод развивающейся кооперации;
дискуссии; диспуты.
В процессе изучения дисциплины предполагается участие студентов в следующих
деловых играх: «Вовлечение банка в сферу легализации противоправных доходов» (Тема
1.2). Также студентам предлагается выполнение кейса «Состояние банковского рынка
Тюменской области» (Тема 1.1). Предусматриваются следующие дискуссии и диспуты: о
тенденциях развития регулирования противодействия легализации преступных доходов со
стороны банковского сектора (Тема 1.1), о формах банковского противодействия
легализации преступных доходов (Тема 2.1), об особенностях современного банковского
дела как объекта противоправных интересов определенной группы лиц (Тема 2.2), о
формах сотрудничества федерального органа по финансовому мониторингу и банка,
влияние указанного сотрудничества на риски и финансовую устойчивость банка (Тема
2.3).
3. Самостоятельная работа: метод эссе, структурно-семантический анализ текста,
логический и критический анализ текста, формализация и синтез информации, постановка
и решение проблем, выполнение познавательных заданий.
9.Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины (модуля).
9.1 Основная литература:
1. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.:
ПИТЕР, 2009. – 400 с.
2. Банковское дело: Учебник. / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2013. – 800
с.
3. Мирошниченко О.С. Банковское законодательство для экономистов. Тюмень:
Издательство Тюменского государственного университета, 2012. – 200 с.
4. Ревенков П. В., Дудка А. Б., Воронин А. Н., Каратаев М. В. Финансовый
мониторинг. Управление рисками отмывания денег в банках. М.:
КноРус, ЦИПСиР, 2012. – 280 с.
5. Щегорцов В. А. , Таран В. А. Мировая экономика. Мировая финансовая система.
Международный финансовый контроль. Учебник. М.: Юнити-Дана, 2012. – 529 с.
9.2. Дополнительная литература:
1. Букин С. О. Безопасность банковской деятельности. СПб.: Питер, 2011. - 288 с.
2. Жубрин Р. В. Борьба с легализацией преступных доходов. Теоретические и
практические аспекты. М.: Wolters Kluwer, 2011. – 488 с.
3. Зенькович Е. В. Правовые аспекты противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма на рынке
ценных бумаг. М.: Wolters Kluwer, 2011. – 160 с.
4. Киселев И. А. Борьба с отмыванием преступных доходов. М.: Юриспруденция,
2010. - 96 с.
5. Ларионова И. Риск-менеджмент в коммерческом банке. М.: КноРус, 2014. – 456 с.
6. Меры по предотвращению коррупции и противодействию легализации доходов,
полученных
в
результате
совершения
преступлений
коррупционной
направленности. М.: Юриспруденция, 2011. – 136 с.
7. Питер Лилли. Грязные сделки. Тайная правда о мировой практике отмывания
денег, международной преступности и терроризме. Ростов-на-Дону.: Феникс, 2005.
– 400 с.
8. Поморина М. А. Финансовое управление в коммерческом банке. М.: КноРус, 2013.
– 376 с.
9. Потемкин С. А. Формирование системы финансового мониторинга в кредитных
организациях. М.: КноРус, 2010. – 264 с.
10. Пьер-Лоран Шатен, Джон Макдауэл, Седрик Муссе, Пол Аллан Шотт, Эмиль ван
дер Дус де Вильбуа. Предотвращение отмывания денег и финансирования
терроризма. Практическое руководство для банковских специалистов. М.: Альпина
Паблишер, 2011. – 316 с.
11. Тепман Л. Н., Эриашвили Н. Д. Управление банковскими рисками. М.: ЮнитиДана, 2013. - 312 с.
12. Шашкова А. В. Борьба с легализацией незаконных доходов в контексте
соблюдения конституционных прав граждан. М.: МГИМО-Университет, 2013. - 168
с.
9.3.Список справочно-информационных изданий:
1) Инструкция Банка России № 128-И от 10 марта 2006 года «О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской
Федерации»
2) Инструкция Банка России № 105-И от 25 августа 2003 года «О порядке проведения
проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями
Центрального банка Российской Федерации»
2) Инструкция Банка России № 108-И от 1 декабря 2003 года «Об организации
инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка
России)»
3) Инструкция Банка России № 139-И от 03 декабря 2012 года «Об обязательных
нормативах банков»
4) Письмо Банка России от 27 июля 2000 года № 139-Т «О рекомендациях по анализу
ликвидности кредитных организаций»
5) Положение Банка России
от 31 августа 1998 года № 54-П «О порядке
предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их
возврата (погашения)».
6) Положение Банка России № 215-П от 10 февраля 2003 года «О методике определения
собственных средств (капитала) кредитных организаций»
7) Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери»
8) Положение Банка России № 242-П от 16 декабря 2003 года «Об организации
внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»
9) Положение Центрального банка Российской Федерации от 26 марта 2004 года № 254-П
«О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери
по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
10)
Указание Банка России № 1176-У от 5 июля 2002 года «О бизнес-планах
кредитных организаций»
11)
Указание Банка России № 2005-У от 30 апреля 2008 года «Об оценке
экономического положения банков»
12)
Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской
деятельности»
13)
Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации»
14)
Федеральный закон № 173-ФЗ от 10 декабря 2003 года «О валютном
регулировании и валютном контроле»
15)
Федеральный закон от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях»
16)
Федеральный закон от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма»
17)
Письмо Банка России от 23.06.2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках».
18)
Письмо Банка России от 17 января 2005 г. № 2-Т «О совершении сделок со
связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении»
19)
Письмо Банка России от 24 мая 2005 года № 76-Т «Об организации управления
операционным риском в кредитных организациях»
20)
Письмо Банка России от 30 июня 2005 года № 92-Т «Об организации управления
правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и
банковских группах»
21)
Информационные письма ЦБ РФ, содержащие обобщение практики применения
федерального закона № 115-ФЗ.
9.3. Программное обеспечение и Интернет – ресурсы:
1. Научная электронная библиотека [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://elibrary.ru
2. Официальный сайт Базельского комитета по банковскому надзору [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://www.bis.org/bcbs
3. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru.
4. Официальный сайт справочно-правовой системы КонсультантПлюс [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
5. Официальный сайт Ассоциации российских банков [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.аrb.ru.
6. Официальный сайт Ассоциации кредитных организаций Тюменской области
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.akoto.ru.
7. Официальный сайт Федеральной резервной системы США [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://www.federalreserve.gov
8. Официальный сайт информационного агентства Интерфакс [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http://www.interfax.ru
9. Официальный сайт информационного агентства
«Росбизнесконсалтинг»
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rbс.ru
10. Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА» [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://www.raexpert.ru
10.Технические средства и материально-техническое обеспечение дисциплины
(модуля).
Для аудиторных занятий: мультимедиа – аудитория, выход в Интернет
Для самостоятельной работы студентов: выход в Интернет, доступ к справочным
правовым системам Консультант Плюс, Гарант; периодические издания на бумажном
носителе: «Банковское дело», «Финансы и кредит», «Деньги и кредит», «Банковское
обозрение», «Банковский ряд», «Аналитический банковский журнал», «Российская
юстиция», «Законность», «Право. Журнал Высшей школы экономики», «Московский
журнал международного права», «Закон и право», «Нотариус», «Адвокат».