Мониторинг выполнения производственной программы МУП БКО «Спецавтохозяйство по уборке города»

Мониторинг
выполнения производственной программы
МУП БКО «Спецавтохозяйство по уборке города»
по обеспечению производства в сфере утилизации (захоронения)
твердых бытовых отходов на период действия
с 1 июня 2007г. до 1 июня 2008г.
В соответствии с нормами Федерального закона Российской Федерации от 30
декабря 2004 года № 210-ФЗ «Об основах регулирования тарифов организации
коммунального комплекса» комитетом по экономике администрации города проведен
мониторинг выполнения производственной программы МУП БКО «Спецавтохозяйство
по уборке города» по обеспечению производства в сфере утилизации (захоронения)
твердых бытовых отходов за период с 1 июня 2007г. до 1 июня 2008г.
Процесс реализации производственной программы характеризуется следующими
показателями:
1. Показатели учета объемов потребления услуги по
утилизации (захоронению) ТБО
Показатели
Ед.
изм.
с 1.06.2007г.
до 1.06.2008г.
(по
программе)
с 1.06.2007г.
до 1.06.2008г.
(факт)
Отклонение,
%
Объем
утилизации по
договорам (на
утилизацию
ТБО), м3
Доходы от
реализации
услуги, руб.
Захоронение ТБО,
вывозимых собственными
силами предприятия-всего
м3
903500
883540
-2,2
437744
9862372
в том числе:
- население
м3
713900
714000
0
336524
7581886
- частный сектор
м3
1900
860
-54,7
860
19376
- бюджетные организации
м3
85600
65680
-23,3
25660
578120
- прочие организации
Захоронение ТБО,
привезенных по талонам,
транспортом других
организаций
м3
102100
103000
0,9
74700
1682991
м3
104200
138000
32,4
126316
2845899
м3
1007700
1021540
1,4
564060
12708272
Итого:
Фактический объем захоронения ТБО за период с 1 июня 2007г. до 1 июня 2008г.
составил 1 021 540 м3, что больше чем по плану на 13 840 м3 или на 1,4 %.
В ходе реализации производственной программы имело место превышение
плановых показателей по услуге утилизация (захоронение) ТБО, привезенных по
талонам на 32,4 % или 33800 м3, что явилось следствием проведения месячника по
благоустройству города Саратова в период с 24.03.2008г. по 15.05.2008г.
Объем утилизированных отходов по заключенным договорам составляет 55,2 % от
фактического объема утилизированных отходов. Такая ситуация сложилась в связи с
отказом отдельных ДЕЗов, управляющих организаций и бюджетных учреждений
заключать договора на услугу «утилизация ТБО», объясняя это тем, что тариф на
захоронение ТБО был введен как на отдельную услугу с 1 июня 2007 года (согласно
Федерального Закона Российской Федерации от 30 декабря 2004 года № 210-ФЗ), т.е. с
середины календарного года, когда сметы бюджетных учреждений были сформированы
без учета расходов на захоронение ТБО, а управляющие организации не смогли
оперативно урегулировать вопрос определения источника оплаты данной услуги.
2. Анализ себестоимости услуги по утилизации (захоронению)
твердых бытовых отходов с 01.06.2007г. до 01.06.2008г.
Статьи затрат
Амортизация, аренда
Фонд оплаты труда
Отчисления на соц. нужды
Спецодежда, специнвентарь
Огнетушители, аптечки
Молоко, мыло
Текущий и капитальный ремонт автопарка
ГСМ
Коммунальные услуги
Услуги сторонних организаций
Мероприятия в рамках производственной
программы
Итого производственная себестоимость
Общехозяйственные расходы
Общеэксплуатационные расходы
Итого себестоимость
Бюджетное финансирование
Итого полная себестоимость
Себестоимость 1 м3, руб.
Прибыль (убыток) предприятия
Услуги по сбору платежей
Годовой объем утилизируемых ТБО, м3, в
том числе
- годовой объем утилизируемых ТБО по
заключенным договорам, м3
Стоимость утилизации 1 м3 ТБО, руб.
Доход предприятия, руб.
Утилизация
ТБО (по
программе)
39 402
1 728 037
454 474
19 011
2 938
1 457
328 890
3 734 943
544 080
11 762 392
Утилизация ТБО
(факт)
40 760
2 035 659
535 378
5 426
2 999
1 507
1 517 164
4 346 106
188 576
6 964 858
Отклонение,
%
3,4
17,8
17,8
-71,5
2,1
3,4
361,0
1,4
-65,3
-40,8
175 887
18 791 511
1 615 372
1 466 368
21 873 251
2 542 373
19 330 878
19,65
2 899 632
473 731
0
15 638 433
1 705 382
1 557 378
18 901 193
2 542 373
16 358 820
29,30
-3 821098
170 550
-16,8
5,6
6,2
-13,6
-15,4
49,1
1 007 700
1 021 540
1,4
22,53
22703481
564 060
22,53
12708272
-44,0
-64.0
Фонд оплаты труда увеличился по сравнению с планом на 18%, в связи с
внеплановым повышением заработной платы на предприятии в феврале 2008 года.
Отклонение по статье ГСМ на 16% объясняется ежемесячным ростом цен на
дизтопливо. За период действия программы цена на ГСМ выросла на 45%.
Значительное отклонение произошло по статье текущий и капитальный ремонт.
Увеличение затрат на 361 % связано с приобретением дорогостоящих запчастей, не
запланированных в производственной программе.
Общехозяйственные и общеэксплуатационные расходы увеличились на 6%, за счет
повышения заработной платы АУП, вспомогательных рабочих и стоимости
горючесмазочных материалов на легковой транспорт.
Работы, связанные с ремонтом и восстановлением наблюдательных скважин,
заложенные в рамках мероприятий производственной программы не произведены.
Данные работы планируется выполнить во втором полугодии 2008 года.
Сокращение по статье коммунальные услуги на 65% связано с тем что затраты на
теплоэнергию (дизельное топливо) отнесены на статью ГСМ.
По статье затрат услуги сторонних организаций произошло снижение на 41% за
счет отказа от услуг по охране объектов, а также за счет смены арендодателя
спецтехники и подрядчика по изоляции карты складирования грунта полигона.
Выводы по итогам мониторинга:
Цель программы – обеспечение потребностей населения, предприятий и
организаций города в услуге утилизации (захоронения) твердых бытовых отходов на
период с 1 июня 2007 года до 1 июня 2008 года выполнена. При этом финансирование
производственной программы за счет реализации услуги произведено не в полном
объеме. В связи со сложившейся ситуацией по заключению договоров на услугу по
утилизации твердых бытовых отходов предприятием (за период реализации программы)
получен убыток в размере 3821098 рублей.