Уважаемый товарищ Председатель и члены Государственной Аттестационной

Уважаемый товарищ Председатель и члены Государственной Аттестационной
Комиссии, студентка 5-го курса Института Безопасности Бизнеса Полянина А. С.
Вашему вниманию предлагаются основные результаты дипломной работы,
выполненной на тему: Минимизация кредитного риска при ипотечном кредитовании граждан (на примере ЗАО АКБ «Фора-Банк»).
Развитие рынка ипотечного жилищного кредитования в России является одним из актуальных и перспективных направлений экономики. По показателям рентабельности рынок недвижимости в России за последние 2 года стал одним из
наиболее высокодоходных, общая потребность населения в жилье, очень велика, по
мнению экспертов она составляет (более) 1569,8 млн. кв. м. Несмотря на увеличение объемов строительства жилья, предложение все еще существенно отстает от
спроса. Поэтому различные формы финансирования строительного комплекса, а
также ипотечное кредитование будут давать долгосрочный, устойчивый доход кредиторам. Однако стремление кредиторов получить наибольшую прибыль ограничивается возможностью понести убытки, для ипотечного кредитования это в первую
очередь кредитный риск, вызванный неблагоприятным изменением платежеспособности заемщика, (риск неуплаты или несвоевременной уплаты основного долга и
(или) процентов по нему), а также потери связанные с уменьшением стоимости залога, порчей, и дополнительными расходами на его реализацию.
Таким образом, актуальность дипломной работы обусловлена необходимостью управления кредитным риском, т.е. подбором оптимальных мер, позволяющих
в определенной степени прогнозировать наступление рискового события, и вести к
снижению степени данного риска. Правильные механизмы позволят уменьшить потери банка и позволят расширить базу предоставляемых банковских услуг в сфере
ипотечного кредитования.
Целью дипломной работы является рассмотрение и анализ возможных путей
минимизации кредитного риска, возникающего при ипотечном кредитовании, на
примере работы ЗАО АКБ «Фора-Банк». Изучение представленных методов, отражение их достоинств и недостатков.
1
Для достижения цели дипломной работы в первой главе проводится общий
анализ рынка ипотечного кредитования, с рассмотрением основных процессов взаимодействия его участников. Общая схема взаимодействия представлена на слайде
1.Следует отметить, что в данной работе рассматриваются механизмы, применяемые
на первичном рынке ипотечного кредитования. В данной главе также рассматриваются этапы предоставления ипотечного кредита, по мере реализации которых применяются основные методы минимизации кредитного риска при работе банка с заемщиком. Таким образом, установлено что:
1. С целью минимизации кредитного риска банк – кредитор решает проблему
минимизации кредитного риска проведением ряда организационных и контрольных
мер, в границах существующего законодательства. Основные положения и нормативные акты приведены в дипломной работе. Вопросу управления кредитным
риском уделяется особое внимание в Кредитной политике каждого «ипотечного
кредитора», при этом, реализацией основных действий, направленных на снижение
риска не возврата долга занимаются соответствующие подразделения банка. В
частности …………. Представленные на слайде 2
2. Анализ показал, что процесс минимизации кредитного риска при работе с
заемщиком сводится к применению ряда основных механизмов - это оценка кредитоспособности и платежеспособности потенциального заемщика, предоставление
оптимального инструмента кредитования (вида кредита), оперативная работа
Службы экономической безопасности банка и Кредитного комитета банка, мониторинг кредита и как обязательный элемент страхование ипотечной сделки. Перечисленные методы представлены на Слайде 3
Вторая глава дипломной работы посвящена практике минимизации кредитного риска в российских и зарубежных условиях. Проводится анализ и сравнение методик оценки заемщика, применяемых инструментов кредитования, а также основных положений по системе страхования, даны положительные и отрицательные
оценки исследуемых проблем. Автором работы сделаны заключения, о перспективах внедрения ряда методов, не применяемых или мало применяемых в российских
условиях.
2
1. Исследования, выполненные в настоящей главе, констатируют незначительное отставание российской банковской практики от зарубежных коллег
в части минимизации кредитного риска. Такая ситуация обусловлена рядом причин, среди основных направлений можно выделить:
 относительную «молодость» ипотечного рынка в России и, как следствие, нехватка накопленной информации о заемщиках;
 нежелание банков делится уже имеющейся информацией, в условиях
жесткой конкуренции.
В частности, мировая банковская практика говорит о значительной экономической
эффективности работы четко организованной системы кредитного бюро, которая
широко применяется в ряде стран Запада и Европы. В России такая система начала
работать только 1 июня 2005года. Основной целью деятельности которого является
предоставление банкам объективной и максимально полной информации о потенциальном заемщике. Что позволяет упростить процедуру выдачи кредитов и одновременно усилить последствия его не возврата для заемщика за счет формирования
негативной деловой репутации. Наличие информации о положительной кредитной
истории снижает риск не возврата и тем самым способствует снижению стоимости
кредита для заемщика.
2. Из анализа методов, применяемых для оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщика, установлено, что зарубежные и российские банки используют различные подходы. Основные различия которых представлены на Слайде
4. Зарубежными банками применяется бальный метод. Сущность которого состоит в
количественной оценке каждого фактора, характеризующего заемщика. Сумма полученных баллов говорит о его кредитоспособности. Одной из самых известных методик, применяемых за рубежом, является модель Дюрана, в соответствии с которой
определяются группы факторов, позволяющих максимально определить степень
кредитного риска. Неотъемлемым плюсом подобной методики является возможность экономить труд и время кредитных работников, не требуется столь высокой
квалификации проверяющего, а процесс принятия решения занимает минимум времени.
3
В России данная методика практически не применяется. Это объясняется
практически полным отсутствием специализированных ипотечных банков, которые
могли бы себе позволить разработку специальной программы оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков. А копирование и использование зарубежной
модели затруднительно, в связи с различным весом основных показателей.
Российскими банками применяется экспертный подход, разрабатываемый самостоятельно каждым банковским учреждением, с выбором критерий оценки и
условий предоставления ипотечных кредитов. Для выполнения данной оценки анализируется информация о трудовой занятости и получении заемщиком доходов. К
плюсам процедуры андеррайтинга, можно отнести применение системного подхода
к анализу заемщика. Возможность банка выработать индивидуальный подход, в
рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик. Минусом
данной методики является трудоемкость и относительная сложность, обусловленные привлечением достаточно широкого круга банковских служб: юридическая
служба, служба безопасности, кредитный отдел и комитет.
3. Ключевым моментом при минимизации кредитного риска является страхование ипотечных сделок. Актуальность системы страхования обусловлена тем, что
недвижимость, предоставляемая заемщиком в качестве залога по обеспечению кредита, зачастую не является гарантом полного возврата выданных денежных средств.
Решением
проблемы
является
договор,
заключаемый
между
компанией-
страховщиком и клиентом банка, в результате страховщик возмещает банку убытки
в случае «дефолта» заемщика. При этом издержки по страхованию несет заемщик,
ориентировочно они составляют 0,2% от суммы кредита. При аккредитации каждый
банк может устанавливать собственный список рисков для страхования. Однако чаще всего в российской практике обязательными являются три вида страховки: страхование жизни заемщика – 0,8%; страхование права собственности на квартиру –
0,4%; страхование приобретенного жилья от уничтожения или нанесения ущерба –
0,3%. Общий пакет укладывается в 1,2 - 1,5% в год от невыплаченной суммы кредита. Слайд 5. ?
4
Третья глава работы раскрывает нюансы практического применения инструментов для минимизации кредитного риска на примере ЗАО АКБ «Фора-Банк». .
Проведен анализ результатов использования этих методов, положительные и отрицательные моменты. Представлена миссия Банка и позиции на рынке ипотечного
кредитования. В результате исследования установлено, что:
По данным годового отчета Банка за 2004 год среди активных операций основную долю составляют кредитные операции: их удельный вес в структуре активных операций, приносящих процентный доход – 71,81%. В связи с этим анализу и
минимизации кредитных рисков в Банке уделяется особое внимание.
Положительной особенностью Банка является четко организованная методика
проверки заемщика – андеррайтинг, для этого собирается информация относительно
стабильности трудовой занятости и получения доходов заемщиком, а также его расходов, на основании чего делается вывод о возможностях заемщика погасить кредит. Банк проводит тщательный отбор заемщиков, отдавая предпочтение клиентам,
имеющим устойчивое финансовое положение, положительную кредитную историю,
надежную репутацию, а также ликвидное обеспечение.
В процессе кредитования банк осуществляет контроль за использованием кредита, финансовым состоянием заемщика, с целью заранее выявить и предотвратить
рост кредитного риска. Для определения подверженности банка кредитному риску
ежемесячно осуществляется классификация действующих кредитов по группам риска в соответствии с «Положением о формировании и использовании резерва на
возможные потери по ссудам в банке» (Инструкция ЦБ).
Анализ кредитов по группам риска показывает, что благодаря проведению
эффективной кредитной политики и тщательной проверки заемщиков, Высока доля
кредитов 1-ой группы в кредитном портфеле Банка, в течение трех лет банку удается поддерживать стабильные показатели, незначительное снижение показателя не
является резким и опасным. Наблюдается снижение доли безнадежных кредитов 4ой группы.
Однако произошло значительное (на 8,05%) увеличение кредитов 3-ей группы, за
счет снижения кредитов 2-ой группы риска. В целом совокупная величина рисковых
5
(нестандартных) кредитов несколько увеличилась (на 2,77%) – это показано в Таблице 3.слайд 5
Резерв на возможные потери по ссудам формируется в соответствии с группой риска
по каждому кредиту, в соответствии с требованиями Банка России в размере 211
928 тыс. руб., что составляет 10,63% кредитного портфеля Банка (Таблица 4).
Величина
резерва на возможные потери по ссудам значительно превышает
средний общероссийский показатель, так как Кредитный комитет Банка реально
классифицирует заемщиков по средствам тщательного анализа их финансового положения и ликвидности их залогов и не использует различные способы скрытого
пролонгирования проблемных и безнадежных ссуд. Удельный вес просроченных
кредитов увеличился с 0,63% до 1,12% и находится в рамках допускаемых в контексте общемировой практики значений. (по России данный показатель последние два
года держится на уровне 2,4-2,7%). Однако и эта задолженность, связанная с временными финансовыми трудностями заемщиков, не считается Банком безнадежной.
5.Предлагаемые в «Фора-Банк» (виды кредитов), удобны и понятны для заемщика, что также способствует снижению вероятности не возврата кредита, наряду с
этим, условия кредитования являются конкурентоспособными. Несомненные достоинства этих кредитов со стороны заемщиков - простора понимания графиков их погашения и отсутствие роста ежемесячных платежей. Также кредит с аннуитетными
платежами, во-первых, дает стабильность заемщику относительно его расходов на
погашение кредита, во-вторых, поскольку проценты начисляются на остаток невыплаченной суммы по кредиту, то заемщик выплачивает процентов меньше, чем, если бы не осуществлялось ежемесячное погашение части основного долга, и проценты начислялись бы на всю сумму полученного кредита. Банк в свою очередь наряду
с начисленными процентами получает в погашение часть выданного кредита, т.е.
денежные средства, которые можно пустить в дальнейшую работу.
4. Законодательно утвержденная обязанность страхования кредитного риска с
целью его минимизации успешно реализуется в Банке. При этом налажено партнерство с крупными страховыми компаниями.
6
Исследования, проведенные в данной главе показывают, что АКБ "Фора-Банк",
работая на рынке ипотеки, входит в десятку лидеров по объемам выданных ипотечных кредитов и занимает в ней лидирующее место 4о-е место.
В результате выполнения дипломной работы были детально изучены методы минимизации кредитного риска при ипотечном кредитовании, а также было сформировано личное мнения автора о преимуществах и недостатках того или иного пути.
Проведенные исследования применяемых при минимизации риска методов, на примере ЗАО АКБ «Фора-Банк», позволили тщательно разобраться как в теоретических
аспектах проблемы, так и познакомится с ситуацией в ее практическом приложении.
7