Система управления рисками Одним из условий, гарантирующим функционирование банка, является успешное управление активами, пассивами и капиталом в условиях постоянно меняющейся макроэкономической среды, исполнение законов Республики Беларусь и нормативных правовых актов, утвержденных Национальным банком Республики Беларусь, рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору, регламентирующих подходы к организации систем внутреннего контроля и систем управления рисками в банках. В ЗАО «РРБ-Банк» организована эффективная система рискменеджмента в соответствии с международными требованиями и стандартами, включающая в себя управление рисками, присущими банковской деятельности, с учетом фактора существенности – критерия, характеризующего степень влияния определенного вида банковского риска на финансовую устойчивость Банка. Безусловно существенными рисками Банк признает следующие виды рисков: кредитный риск, процентный риск банковского портфеля, рыночные риски (валютный риск и товарный риск), риск ликвидности, операционный риск. Другие виды банковских рисков (рыночные риски: фондовый риск и процентный риск торгового портфеля, а также стратегический риск, риск потери деловой репутации (репутационный), страновой риск, риск концентрации) признаются Банком в качестве существенных при достижении деятельности, в результате которой они возникают, определенных масштабов. По данным видам рисков в случае их выявления Банк проводит необходимую работу по их оценке, мониторингу, контролю и минимизации. В Банке осуществляется системный подход в работе над рисками, который регламентируется по каждому виду рисков отдельными локальными нормативными правовыми актами, которые периодически пересматриваются и актуализируются. Банк оценивает риски на стадии предварительного, текущего и последующего контроля, а также определяет органы управления, структурные подразделения и должностных лиц, ответственных за управление рисками. Системы управления видами банковского риска, которые Банк признал для себя существенными, включая определения, цели, задачи, этапы, процедуры, участников управления, а также подходы к стресс-тестированию. Целью управления кредитным риском является обеспечение максимальной сохранности активов на основе уменьшения (исключения) возможных убытков, которое достигается на основе системного, комплексного подхода путем реализации следующих задач: организация адекватной и соответствующей интересам Банка системы кредитования клиентов Банка; системы установления лимитов на операции кредитного характера, банки-контрагенты; организация системы справедливой оценки обеспечения по операциям кредитного характера; организация независимых первичной и вторичной экспертиз кредитных проектов и проектов лимитов на банки-контрагенты; организация эффективной претензионно-исковой работы и работы с проблемными долгами; осуществление качественного и своевременного анализа состояния и динамики кредитного портфеля, нормативов безопасного функционирования, характеризующих уровень кредитного риска, включая секторный анализ и анализ концентрации кредитного портфеля, установление лимитов на секторы с высоким уровнем кредитного риска; организация системы стресс-тестирования; создание системы регулярного и своевременного информирования органов управления Банка и комитетов Банка об эффективности системы управления кредитным риском; создание системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения кредитным риском критических для Банка размеров (минимизацию риска). Выявление (идентификация) и оценка уровня кредитного риска реализуется путем проведения первичной и вторичной экспертиз кредитных проектов (проектов лимитов на банк-контрагент), чем достигается разрешение конфликта интересов в процессе принятия решений. Целью управления процентным риском банковского портфеля является обеспечение возможности Банка по снижению вероятности потерь (убытков) в результате изменения рыночных процентных ставок и превышения средней стоимости привлеченных средств Банка над средней стоимостью размещенных активов, которое достигается путем реализации следующих задач: организация адекватной и соответствующей интересам Банка системы управления финансовыми активами и финансовыми обязательствами, подверженными процентному риску (чувствительных к изменению процентной ставки); организация адекватной и соответствующей интересам Банка процентной политики (системы параметров, характеризующих уровень процентного риска); осуществление качественного и своевременного анализа структуры и динамики ресурсной базы и активных вложений, подверженных процентному риску (чувствительных к изменению процентной ставки), несоответствий (разрывов) активов и обязательств по срокам погашения; организация системы стресс-тестирования; создание системы регулярного и своевременного информирования органов управления Банка и комитетов Банка об эффективности системы управления процентным риском; создание системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения процентным риском критических для Банка размеров (минимизацию риска). Выявление (идентификация), оценка и мониторинг уровня процентного риска осуществляется на постоянной основе в процессе комплексной оценки Риск-менеджером и экономической службой Банка состояния, структуры и динамики торгового и банковского портфелей. Целью управления валютным риском является обеспечение оптимального соотношения балансовых и внебалансовых требований и обязательств Банка, номинированных в иностранных валютах, которое достигается путем реализации следующих задач: организация лимитной политики (политики установления внутренних лимитов по видам валют, должностным лицам, подразделениям и проч.); организация эффективной системы отслеживания текущего состояния открытой валютной позиции – суммарной позиции и позиций в разрезе иностранных валют; осуществление качественного и своевременного анализа состояния и динамики открытой валютной позиции Банка, нормативов безопасного функционирования, характеризующих уровень валютного риска; организация системы стресс-тестирования; создание системы регулярного и своевременного информирования органов управления и комитетов Банка об эффективности системы управления валютным риском; создание системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения валютным риском критических для Банка размеров (минимизацию риска); минимизация уровня валютного риска при осуществлении валютнообменных операций. Целью управления товарным риском является обеспечение максимальной сохранности активов на основе уменьшения (исключения) возможных убытков от реализации товаров путем реализации следующих задач: изучение структуры товарного портфеля; оценка величины брутто-позиций; определение объема, видов и ликвидности имущества, переданного Банку в погашение задолженности, возможные сроки его реализации; оценка уровня товарного риска и качества управления товарным риском; организация системы стресс-тестирования; создание системы анализа состояния и динамики товарных рынков. Выявление (идентификация) товарного риска осуществляется при проработке и проведении операций Банка с товарами. Целью управления риском ликвидности является достижение оптимальной (приемлемой) сбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств для обеспечения должного уровня платежеспособности Банка, которое обеспечивается путем реализации следующих задач: организация адекватной и соответствующей интересам Банка системы управления финансовыми активами и финансовыми обязательствами; организация качественного и своевременного мониторинга и анализа текущего состояния ликвидности, нормативов безопасного функционирования, характеризующих уровень риска ликвидности; осуществление качественного и своевременного анализа структуры и динамики ресурсной базы и активов Банка, несоответствий (разрывов) активов и обязательств по срокам погашения; организация системы прогнозирования денежных потоков Банка в краткосрочной перспективе; организация системы стресс-тестирования; создание системы регулярного и своевременного информирования органов управления Банка, комитетов Банка об эффективности системы управления риском ликвидности; создание системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения риском ликвидности критических для Банка размеров (минимизацию риска). Выявление (идентификация) и оценка риска ликвидности осуществляется ежедневно путем расчета экономической службой показателей ликвидности и сопоставления их значений с нормативами безопасного функционирования банков в области ликвидности (нормативами ликвидности), установленными Национальным банком Республики Беларусь. С целью минимизации операционных потерь, а также совершенствования системы управления операционным риском банком осуществляется мониторинг операционных инцидентов, а также иных событий, негативно повлиявших на работу банка, разрабатываются лимиты раннего предупреждения, осуществляется сбор и анализ ключевых индикаторов риска, производится оценка подверженности банка операционному риску на базе стресс-тестирования. Банк постоянно совершенствует корпоративную культуру понимания операционного риска и методов по недопущению операционных потерь. Мониторинг и контроль указанных видов рисков осуществляется при помощи как количественных, так и качественных методов. Особое внимание уделяется концентрации риска, возникающей в результате неравномерного распределения задолженности. Управление концентрацией риска осуществляется путем установления лимитов.