Пояснительная информация к отчетности на 01 октября 2014 года.
реклама
Пояснительная информация к публикуемой отчетности АКБ «НЗБанк», ОАО по состоянию на 01 октября 2014г. Ниже, в соответствии с п. 1.2 Указания Банка России от 25.10.2013г. № 3081-У представлена информация о событиях и операциях, которые являются существенными для понимания изменений в финансовом положении и результатах деятельности кредитной организации, произошедших с даты составления последней годовой отчетности. 1. Общая информация В третьем квартале 2014г. в Банке остались неизменными основные направления деятельности: - услуги корпоративным клиентам. Данный бизнес-сегмент включает услуги по обслуживанию расчетных и текущих счетов российских предприятий (в т.ч. кредитных организаций), принятие депозитов, предоставление кредитов, осуществление операций с иностранной валютой; - услуги физическим лицам, включающие услуги по ведению счетов граждан, осуществлению расчетов по поручению физических лиц, принятию вкладов, предоставлению кредитов, обслуживанию банковских карт, осуществление операций с иностранной валютой, осуществление переводов в рамках платежных систем. Временно свободные средства, в целях получения доходов при условии поддержания ликвидности и достаточности капитала Банк размещал в менее рискованные активы межбанковские кредиты. Часть средств Банком размещалась в векселя кредитных организаций. 2. Комментарии к публикуемому балансу 2.1 Денежные средства и их эквиваленты 01.10.13 тыс.руб. 01.10.14 тыс.руб. Наличные денежные средства 161907 206877 Остатки по счетам в Банке России (кроме обязательных резервов) 129270 96057 1290888 537529 177017 112696 1113871 424833 8987 45676 1591052 886139 Корреспондентские счета в кредитных организациях -Российской Федерации -других стран Прочие средства в кредитных организациях-резидентах Итого денежных средств и их эквивалентов 2.2 Объем и структура ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности Средства, размещенные в кредитных организациях и ЦБ Текущие кредиты и депозиты, размещенные в Банке России Текущие кредиты и депозиты, размещенные в российских банках Векселя, выпущенные российскими кредитными организациями Текущие кредиты и депозиты, размещенные в иностранных банках Итого кредитов банкам 01.10.13 тыс.руб. 01.10.14 тыс.руб. - - 80000 145000 81,3% 961693 752687 -21,7% - - 1041693 897687 Изменение В текущем отчетном периоде Банк предоставлял средства другим банкам по ставкам соответствующим рыночным. Средства размещались в краткосрочные кредиты и депозиты (до востребования и до 30 дней). Увеличение средств, размещенных в кредитных организациях, вызвано увеличением остатков денежных средств на счетах клиентов. По состоянию на 01 октября 2014г. вексельный портфель представлен векселями Внешпромбанк, ОАО «АК Барс» Банк, ОАО Банк «ФК Открытие» и др. Кредиты юридическим и физическим лицам Все корпоративные кредиты и кредиты физическим лицам - предпринимателям предоставлены на финансирование текущей деятельности. Структура кредитного портфеля по отраслям экономики 01.10.13 Сумма тыс.руб. % 01.10.14 Сумма тыс.руб. % Обрабатывающее производство 250863 12,6 190506 16,5 Производство электроэнергии и газа 106653 5,4 91932 7,9 Виды деятельности Сельское хозяйство Строительство Транспорт и связь Оптовая и розничная торговля 70491 3,5 - 43082 3,7 - 1183835 59,5 568240 49,1 Операции с недвижимостью 171010 8,6 170075 14,7 Прочее 205594 10,3 92515 8,0 Всего 1988446 1156350 Из представленной таблицы видно, что существенных изменений в распределении корпоративных кредитов по отраслям экономики не произошло. 2.3 Информация об объеме и структуре финансовых вложений в долговые и долевые ценные бумаги, имеющихся для продажи Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 01.10.13 тыс.руб. 01.10.14 тыс.руб. Облигации и еврооблигации российских компаний 1730218 2012018 Итого финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи 1730218 2012018 Долговые ценные бумаги Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, представлены в основном облигациями российских кредитных организаций входящих в ломбардный список Центрального Банка. По состоянию на 31 декабря 2013 года положительная переоценка финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, признаваемая в Капитале Банка, составила 697 тысяч рублей. 2.4 Основные средства и прочие активы В отчетном периоде были введены в эксплуатацию и учтены в составе капитальных вложений основные средства на сумму 614 тыс.руб. Прочие активы составляют менее 1% от активов банка. 2.5 Средства клиентов Средства клиентов представлены расчетными и текущими счетами, а также привлеченными депозитами кредитных организаций, юридических и физических лиц. Распределение остатков средств на счетах клиентов выглядит следующим образом: 01.10.13 тыс.руб. 01.10.14 тыс.руб. - - 25260 56745 195000 50000 Текущие/расчетные счета 1649840 1478275 Срочные депозиты 542128 194958 97929 63224 Текущие счета/счета до востребования прочих физических лиц 213614 168547 Срочные вклады 1538410 811702 4262181 2823451 Организации, находящиеся в государственной собственности. бюджетов (федерального, субъектов РФ и местного) Средства Текущие/расчетные счета Кредитные организации Корреспондетские счета (ЛОРО) МБК,МБД Прочие юридические лица Текущие/расчетные счета физических предпринимательскую деятельность лиц, осуществляющих Физические лица Специальные счета Итого средств клиентов 2.6 Другие пассивы В отчетном периоде сумма собственных вексельных обязательств уменьшилась на 188 177 тыс.руб. и составила 28 919 тыс.руб.. Прочие пассивы составляют около 1% от привлеченных средств. 2.7 Собственные средства В отчетном периоде изменения в сумме источников собственных средств составили около 2% за счет изменения накопленного финансового результата и переоценки стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи. 3. Комментарии к отчету о финансовом результате Структура доходов и расходов, по состоянию на отчетную дату, по сравнению с данными за соответствующий период прошлого года изменилась не значительно. Основной доход Банк получает от операций размещения средств. В процентных доходах более половины составляют доходы, полученные от кредитов выданных юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и кредитным организациям. Наибольший удельный вес составляют процентные, операционные и управленческие расходы, включая зарплату и отчисления в фонды. Остальные расходы незначительны и их волатильность не влияет на финансовый результат Банка. В абсолютном выражении снижение чистой прибыли в отчетном периоде составило 73,6% к аналогичному периоду прошлого года, что обусловлено отсутствием доходов от восстановления резервов на возможные потери по ссудам в сопоставимом объеме и некоторым снижением процентных доходов в связи с уменьшением размера общего портфеля ссудной задолженности Банка. 4. Комментарии к отчету о достаточности капитала для покрытия рисков, величине резервов на покрытие ссуд и других активов В отчетном периоде базовый капитал Банка увеличился (19,4%) за счет капитализации финансового результата прошлого года. При этом перераспределение активов привело к еще большему снижению уровня рисков и как следствие повышению уровня достаточности капитала Банка. Достаточность базового капитала увеличилась на 0,8%, достаточность собственных средств Банка увеличилась на 0,5%. Показатели достаточности капитала существенно превышают минимальные значения: Достаточность базового капитала 5 Фактическое значение 17,9 Достаточность основного капитала 5,5 17,9 225,5 Достаточность собственных средств 10 18,0 80,0 Норматив Превышение % 258,0 В целом Банк проводит консервативную взвешенную финансовую политику, имеет устойчивую клиентскую базу, что обеспечивает поступательное развитие в рамках выбранной бизнес модели. Заместитель Председателя Правления Антохин Александр Владимирович Заместитель Главного бухгалтера Голикова Анна Геннадиевна «12» ноября 2014 г. М.П.
