2014 Годовой отчет

2014
Годовой отчет
25 ЛЕТ
СО ДНЯ ОБРАЗОВАНИЯ
Оглавление
1.

2.
ОБРАЩЕНИЕ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

ИСТОРИЧЕСКАЯ СПРАВКА
3.
ОБЗОР БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РФ В 2014 ГОДУ
12
4.
ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА В ОТРАСЛИ
17
5.
ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКА
22
6.

7.
ОСНОВНЫЕ СОБЫТИЯ БАНКА ЗА 2014 ГОД

ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ЗА 2014 ГОД
24

8.


9.
ОТЧЕТ ПО ОСНОВНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

8.1 Корпоративный бизнес
 
8.2 Розничный бизнес
6

9
26


30
31
34
8.3 Инвестиционный бизнес
38
8.4 Региональное развитие
 
8.5 Банковские и информационные технологии

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
41

44

45
9.1 Обзор системы корпоративного управления
 
9.2 Совет директоров
46

48
9.3 Исполнительные органы Банка
50
9.4 Ревизионная комиссия Банка
52
9.5 Аудитор Банка
52
9.6 Риск-менеджмент
52
9.7 Система внутреннего контроля
54
9.8 Кадровая политика
55
10. ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ БАНКА


11. АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
77
12. ЛИЦЕНЗИИ, ЧЛЕНСТВО В ОРГАНИЗАЦИЯХ
81
13. ИНФОРМАЦИЯ О БАНКЕ
82
56
5
6
Уважаемые Участники, клиенты и партнеры!
2014 год стал для экономики Российской
Федерации временем серьезных испытаний.
Российскому банковскому сектору также пришлось столкнуться с рядом серьезных проблем: уход иностранных инвесторов с российского рынка, дефицит ликвидности, рост
некачественных активов и, как следствие,
невыполнение экономических нормативов
и отзыв лицензий у некоторых кредитных
организаций. В кризисных условиях приоритетной задачей для нашего Банка стало
обеспечение стабильной и устойчивой деятельности, контроль состояния ликвидности
и уровня финансовых рисков, укрепление достигнутых позиций и планомерное развитие
в основных сферах деятельности.
Банк «Аверс», за плечами которого
25 лет работы на рынке банковских услуг
Республики Татарстан, с этими задачами
успешно справился, подтвердив, что может
решать поставленные задачи и давать ответ на экономические вызовы, сохранить, а
по ряду направлений и усилить свои позиции на рынке банковских услуг. По данным
статистико-аналитического обзора «Интерфакс-100», информационного агентства ЦЭА
«Интерфакс» за 2014 год Банк значительно
улучшил позиции среди российских банков
и занял на 1.01.2015 г. 108 место по размеру активов и 43 место по размеру прибыли, показав рост на 3 и 43 позиции соответственно. По результатам деятельности за
2014 год Банком получена чистая прибыль
в размере 1,568 млрд. руб., что более, чем в
2 раза выше показателя 2013 года. Данный
результат является лучшим показателем деятельности за отчетный год среди кредитных организаций Республики Татарстан.
В условиях ухудшения экономической ситуации Банк продолжил поступательное развитие в традиционном для себя сегменте корпоративного бизнеса, значительно увеличил
кредитование малого и среднего бизнеса, и
в то же время удвоил розничный кредитный
С уважением,
Председатель Совета директоров
портфель, предлагая своим клиентам конкурентоспособные продукты и услуги, а также
неизменно высокое качество обслуживания.
При этом наращивание объемов вложений
происходило не в ущерб их качеству, об этом
свидетельствует низкий показатель уровня
просроченной задолженности.
В соответствии с утвержденной Стратегией развития Банк расширил свое присутствие
на рынке – в течение отчетного года было открыто 3 новых дополнительных офиса универсального формата в г. Казань и 1 операционный офис за пределами Республики
Татарстан – в г. Самара.
Запуск в эксплуатацию нового процессингового центра стал важным технологическим
шагом, направленным на повышение удобства обслуживания клиентов и расширение
клиентских сервисов в области обслуживания платежных карт.
Высокий уровень надежности Банка подтвержден рейтинговым агентством «Эксперт РА» - по состоянию на 1 января 2015
года Банк имеет рейтинг кредитоспособности, присвоенный агентством, на уровне А+
«Очень высокий уровень кредитоспособности», подуровень рейтинга – первый, прогноз по рейтингу «позитивный», что означает
высокую вероятность повышения рейтинга в
среднесрочной перспективе.
Осознавая всю ответственность и значимость Банка, как финансового института для
осуществления успешной деятельности клиентов и партнеров, Банк будет продолжать
поступательное развитие в стратегически
важных направлениях деятельности и надеется на дальнейшее взаимовыгодное сотрудничество с давними партнерами, а также на
установление новых экономических связей.
От лица Совета директоров позвольте
поблагодарить вас за совместную плодотворную работу!
Г.М. Сафина
7
8
2. ИСТОРИЧЕСКАЯ СПРАВКА
25 сентября 2015 года Банк «Аверс»
отметит свой 25-летний юбилей. Будучи
учрежденным при участии Министерства здравоохранения РТ в 1990-м году,
«Аверс» третьим среди банков Республики Татарстан (вторым среди действующих
кредитных организаций республики) получил лицензию на осуществление банковских операций. За четверть века Банк
«Аверс» заслужил надежную деловую репутацию, доверие клиентов и уважение
коллег, сохранив традиции Казанского Купеческого банка, в здании которого располагается Головной офис. Новая история
Банка началась в 2000 году, когда в состав
участников Банка вошли предприятия
группы компаний «ТАИФ», которые за небольшой срок вывели Банк на принципиально новый уровень.
9
Активы Банка «Аверс» за период
с 01.01.2000 г. по 01.01.2015 г.
(млн. руб.)
Собственные средства Банка «Аверс»
за период с 01.01.2000 г. по 01.01.2015 г.
(млн. руб.)
2000 год
- изменение состава участников Банка – Банк
приобретен компаниями группы «ТАИФ»;
- увеличение уставного капитала. Уставный
капитал на конец 2000 года составил 138,0
млн. рублей (на начало года – 9,8 млн. руб.).
2005 год
- получение статуса аффилированного участника международной платежной системы
MasterСard Worldwide;
- включение в Систему обязательного
страхования вкладов физических лиц.
2001 год
- уставный капитал Банка увеличен до 600
млн. рублей;
- получение лицензии на осуществление
банковских операций со средствами в иностранной валюте;
- получение лицензии профессионального
участника рынка ценных бумаг по брокерской, дилерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными
бумагами.
2006 год
- запуск собственного процессингового центра и начало эмиссии карт международной
платежной системы MasterCard Worldwide
через собственный процессинговый центр;
- внедрение услуги по приему платежей
через терминалы самообслуживания и
услуги по смс-информированию держателей платежных карт;
- открытие дополнительного офиса в
г. Нижнекамск по адресу ул. Строителей, д.20
2002 год
- начало эмиссии платежных карт платежной
системы MasterCard.
2009 год
- получение статуса принципиального участника международной платежной системы
MasterCard Worldwide и ассоциированного
члена международной платежной системы
Visa International;
- открытие трех новых операционных касс в
г. Нижнекамск по адресам пр. Химиков, д.53,
пр. Мира, д.38 и ул. Бызова, д.20А.
2003 год - внедрение услуги по переводу денежных средств по сети «Contact».
2004 год
- получение статуса официального дилера на
ММВБ (в настоящее время - ОАО «Московская биржа»);
- присоединение к международному сообществу межбанковских финансовых телекоммуникаций S.W.I.F.T.;
- открытие операционной кассы по адресу
г. Казань, ул. Беломорская, д. 101 для обслуживания работников ОАО «Казаньоргсинтез».
10
2010 год
- запуск проекта «Льготное питание» на крупнейшем предприятии Республики Татарстан
ОАО «Нижнекамскнефтехим».
2011 год
- увеличение уставного капитала на 1 млрд.
рублей до величины 1,6 млрд. рублей;
- начало эмиссии, обслуживания и эквайринга платежных карт международной платежной системы Visa International;
- начало процесса внедрения системы дистанционного банковского обслуживания физических лиц;
- открытие операционного офиса в г. Нижнекамск на территории Промзоны ОАО «Нижнекамскнефтехим».
2012 год
- увеличение уставного капитала на 6,5 млрд.
рублей до величины 8,1 млрд. рублей;
- привлечение субординированных займов в
сумме 1,2 млрд. рублей сроком на 5 лет;
- внедрение программы ипотечного кредитования по стандартам ОАО «Агентство по
ипотечному и жилищному кредитованию»
(г. Москва).
Прибыль Банка «Аверс» (млн. руб.)
На текущий момент Банк «Аверс» - это
частный коммерческий банк, который является современным и надежным финансовым
учреждением. За 25 лет Банк неоднократно
подтверждал свою устойчивость, преодолевая финансовые потрясения и кризисные явления в экономике, накапливая ценный опыт,
самосовершенствуясь и подтверждая свою
надежность стабильно растущими показателями и выполнением всех требований ЦБ РФ.
За последние 15 лет уставный капитал Банка был увеличен с 9,8 млн. рублей до 15,1 млрд.
рублей, размер собственного капитала увели-
2013 год
- увеличение уставного капитала на 7 млрд.
рублей до величины 15,1 млрд. рублей;
- подключение к международным информационным системам «Thomson Reuters» и
«Bloomberg»;
- открытие двух новых дополнительных офисов в г. Казань по адресам ул. Симонова, д.15
и пр. Ямашева, д.54, корп. 3;
- получение права на участие в федеральной
программе льготного автокредитования;
- создание собственной партнерской сети
продаж, которая включает риелторские, брокерские организации, а также автосалоны.
2014 год
стал очередным годом успешного развития
Банка, который позволил укрепить позиции
на финансовом рынке региона, расширить
сеть точек присутствия, усовершенствовать
технологии.
чился с отрицательных значений до 17,5 млрд.
рублей, размер активов Банка увеличился с
16 млн. рублей на начало 2000 года до 46,8
млрд. рублей по состоянию на 01.01.2015 г.
За последние 15 лет работы Банком получена чистая прибыль в сумме 3,35 млрд. рублей, (в том числе 1,57 млрд. руб. – по итогам
2014 г.), уплачено налогов на общую сумму
1 259 млн. рублей, в том числе в федеральный бюджет – 436 млн. рублей, в консолидированный бюджет РТ – 823 млн. рублей.
25 лет – это важный этап, когда уже можно подвести итоги и продолжить строить
большие планы на будущее. За прошедшие
годы Банк смог заслужить доверие клиентов и безупречную репутацию на рынке,
благодаря сплоченной работе сотрудников,
менеджмента, партнеров и участников. Сегодня «Аверс» - один из наиболее заметных
участников регионального банковского рынка, способный стать достойным конкурентом кредитным организациям федерального
уровня.
11
3.
12
ОБЗОР
БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РФ
В 2014 ГОДУ
2014 стал годом проверки на прочность
банковской системы России. Отток капитала
из России по данным Центрального Банка
Российской Федерации за 2014 год составил
более 151,5 млрд. долл. США. При этом самый большой отток произошел во 2 полугодии 2014 года, когда для России фактически
закрылись рынки внешнего капитала и были
введены новые санкции.
В конце 2014 года банки столкнулись с
одновременной реализацией сразу двух
рисков – процентного риска и риска ликвидности. В связи с нестабильной ситуацией на
валютном рынке и резким ростом ключевой
ставки ЦБ РФ в декабре 2014 года банки вынуждены были в короткие сроки увеличить
ставки по привлекаемым средствам с целью
остановить отток средств населения и компаний.
Ухудшение возможностей по управлению
ликвидностью в связи с волатильностью депозитной базы, проведение банками сомнительных операций (в том числе связанных с
выводом денежных средств за рубеж), ухудшение качества банковских активов – все
эти факторы приводили к массовому отзыву
банковских лицензий. В течение всего 2014
года лицензии были отозваны у 86 банков,
тогда как в 2013 году – у 32-х.
Активы кредитных организаций на конец
2014 года составили 77 653 млрд. руб., увеличившись с начала года на 35% против роста в
16% годом ранее и 19% в 2012 году.
В абсолютном выражении наибольшее
увеличение с начала года произошло по таким статьям, как кредиты юридическим и физическим лицам – рост с 35 405 млрд. руб. на
01.01.2014 г. до 45 221 млрд. руб. на 01.01.2015
г. (+ 9 816 млрд. руб.), денежные средства,
драгоценные металлы и средства в Банке
России – рост с 5 372 млрд. руб. на 01.01.2014
г. до 8 727 млрд. руб. на 01.01.2015 г. (+ 3 356
млрд. руб.). Кредиты физическим лицам на
01.01.2015 г. составили 11 330 млрд. руб., увеличившись по сравнению с прошлым годом
на 14%, в то время как в 2013 году прирост по
данной статье составил 29% (увеличение с
7 737 млрд. руб. до 9 957 млрд. руб.), а в 2012
году – 39%. Снижение темпов роста связано
с высоким уровнем долговой нагрузки населения и возможными проблемами с возвратом денежных средств вследствие падения
доходов населения в условиях нестабильной
экономической ситуации. Уровень просроченной задолженности по кредитам физических лиц на конец 2014 года по данным ЦБ
РФ составил 6%, увеличившись с начала года
на 2%.
Темп роста кредитов, выданных юридическим лицам, в 2014 году увеличился на 19%.
Увеличение произошло в основном за счет
валютной переоценки. Уровень просроченной задолженности по кредитам юридических лиц по данным ЦБ РФ не изменился и
составил на конец 2014 года 4%.
13
Динамика активов банковского сектора РФ за 2013-2014 гг.,
млрд. руб. (по данным ЦБ РФ)
77 653
80 000
70 000
60 000
57 423
45 221
50 000
40 000
35 405
30 000
20 000
10 000
0
9 724
6 895
7 822
5 131
8 727
5 372
3 694
7 086
01.01.2014
01.01.2015
В структуре активов банковского сектора основную долю продолжают занимать кредиты,
предоставленные юридическим и физическим лицам – 58%, что составляет 45 221 млрд. руб.
Динамика структуры активов банковского сектора РФ за 2013-2014 гг.
(по данным ЦБ РФ)
Один из основных показателей стабильности в банковском секторе - прибыль
российских банков - в 2014 году показала
отрицательную динамику и сократилась на
41% по сравнению с предыдущим годом,
составив 589 миллиардов рублей (в 2013
году – 993,6 млрд. руб.). Основной причиной снижения стало создание кредитными
организациями резервов на возможные
потери.
По итогам 2014 года российские банки
увеличили собственные средства до уровня 6 922 млрд. руб., что на 4% выше, чем
в предыдущем году. В то же самое время
темп роста собственных средств в 2014
году снизился по сравнению с прошлым
годом на 8% (в 2013 году прирост составил 12% - с 5 911 млрд. руб. на 01.01.2014
г. до 6 629 млрд. руб. на 01.01.2013 г.). На
снижение темпов роста повлияли сложные
макроэкономические условия, снижение
качества активов и ухудшение внутренней
способности генерировать прибыль.
14
Динамика пассивов банковского сектора РФ за 2013-2014 гг.,
млрд. руб. (по данным ЦБ РФ)
77 653
80 000
2 226
6 922
70 000
60 000
50 000
40 000
30 000
20 000
10 000
0
57 423
2 217
6 629
18 553
16 958
25 066
17 797
7 559
5 390
4 439
9 287
3 993
8 041
01.01.2014
01.01.2015
Динамика структуры пассивов банковского сектора РФ за 2013-2014 гг.
(по данным ЦБ РФ)
В течение 2014 года обязательства банков росли в основном за счет депозитов,
привлеченных от юридических лиц, а так
же средств, полученных от Банка России.
Наибольшую долю в пассивах банков занимают средства на депозитных и
расчетных счетах организаций - 32%. На
01.01.2015 г. средства юридических лиц в
кредитных организациях составили 25 066
млрд. рублей, увеличившись за 2014 год на
40,8%. Основным фактором роста депозитов стала валютная переоценка.
В течение 2014 года с целью ограничения инфляционных рисков Банк России
неоднократно повышал ключевую ставку. В течение 2014 года размер ключевой
ставки ЦБ РФ увеличился с 5,5% годовых
до 17% годовых. Наиболее существенное
изменение произошло 16 декабря 2014
года – с 10,5% до 17%. При этом в декабре
2014 года произошел резкий рост объемов
привлечения кредитными организациями
средств от Банка России, которые за месяц
15
увеличились в 1,4 раза. В целом за 2014
год темп роста средств, привлеченных от
Банка России, составил 209%, в абсолютном выражении поднявшись с 4 439 млрд.
руб. на начало года до 9 287 млрд. руб. на
1 января 2015 года, а их удельный вес в
пассивах банковского сектора увеличился
с 8% до 12%.
Доля вкладов населения в пассивах
кредитных организаций на 01.01.2015 г.
составила 24% или 18 553 млрд. руб. В течение 2014 года вклады населения выросли на 9%, в то же самое время их доля в
пассивах снизилась на 5%. На протяжении
двух последних лет темп роста депозитов
физических лиц снижается. В 2014 г. снижение составило 10%, в 2013 году – 1%.
Негативное влияние на розничный сегмент оказало снижение реальных доходов
населения на фоне девальвации рубля и
роста инфляции.
В декабре 2014 года Банк России объявил о комплексе мер, призванных облегчить деятельность банков и их заемщиков
в условиях девальвации рубля. Также для
поддержания доверия населения к банкам
и стимулирования притока депозитов в
банковскую систему в два раза была увеличена сумма страхового возмещения по
вкладам с 700 тыс. руб. до 1,4 млн. руб.
Исходя из вышеизложенного, в предстоящем году основной тенденцией станет масштабная перестройка банковского
сектора. Банкам предстоит пересмотреть
существующие бизнес-модели с учетом
сложной экономической ситуации. Предстоит снижение возможностей роста, проявление последствий реализации процентного риска вследствие резкого роста
процентных ставок в декабре 2014 года,
ухудшение качества активов и усиление
регулятивного надзора.
16
4.
ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА
В ОТРАСЛИ
17
Позиции Банка «Аверс» по основным показателям
в рэнкингах российских банков и банков РТ
18
Несмотря на сложную экономическую
ситуацию в экономике, Банк «Аверс» не
только сохранил свои позиции, но и улучшил результаты практически по всем основным показателям.
По размеру активов и прибыли на
01.01.2015 г. Банк занимает соответственно
108 и 43 место среди российских банков,
улучшив свой результат за 2014 год на 3 и
43 позиции соответственно.
По информации статистико-аналитического обзора «Интерфакс-100» информационного агентства ЦЭА «Интерфакс» Банк
«Аверс» входит в 100 крупнейших банков
РФ по размеру собственного капитала и на
01.01.2015 г. занимает 45 место по данному
показателю.
В Республике Татарстан по данным информационного портала «Banki.ru» Банк
«Аверс» занимает лидирующие позиции
по основным показателям деятельности
среди банков, в том числе 3–е место по
собственному капиталу и активам и 1-е
место по прибыли.
Позиции Банка «Аверс» по привлеченным и размещенным средствам
в рэнкингах российских банков и банков РТ*
Доля прибыли Банка «Аверс» в 2013-2014 гг.
среди самостоятельных кредитных организаций Республики Татарстан*
По итогам 2014 г. доля Банка «Аверс» в
чистой прибыли самостоятельных кредитных организаций РТ (без учета СПОД) составила 39%, увеличившись на 20% или в
2 раза по сравнению с предыдущим годом.
*по данным информационного портала «Banki.ru»
19
Изменение доли Банка «Аверс» по основным направлениям деятельности
за 2013-2014 гг. в сегменте самостоятельных кредитных организаций Республики Татарстан*
4,5%
4,2%
4,0%
4,2%
3,8%
3,5%
3,1%
3,0%
2,8%
2,8%
2,5%
2,0%
1,5%
1,7%
1,0%
0,5%
0%
01.01.2014
01.01.2015
*по данным информационного портала «Banki.ru»
20
2,5%
По результатам 2014 года наблюдается следующая положительная динамика
позиций Банка в региональном банковском секторе и банковском секторе РФ:
Доля Банка по объемам кредитования
физических лиц среди самостоятельных
кредитных организаций РТ составила 3,1%,
увеличившись за год в 1,8 раз. Позиция
Банка по объемам кредитования физических лиц за отчетный год улучшилась на 4
пункта (с 8 места на 1 января 2014 года на 4
место на 1 января 2015 года) в рэнкинге самостоятельных банков РТ и на 60 пунктов
(с 190 места на 1 января 2014 года на 130
место на 1 января 2015 года) в рэнкинге
банков РФ.
Доля Банка по привлеченным средствам от физических лиц среди самостоятельных кредитных организаций РТ составила 4,2%, увеличившись за год в 1,1 раз.
Позиция Банка по привлеченным средствам от физических лиц за отчетный год
улучшилась на 2 пункта (с 8 места на 1 января 2014 года на 6 место на 1 января 2015
года) в рэнкинге самостоятельных банков
РТ и на 19 пунктов (с 164 места на 1 января
2014 года на 145 место на 1 января 2015
года) в рэнкинге банков РФ.
Доля Банка по предоставлению кредитов
юридическим лицам среди самостоятельных
кредитных организаций РТ составила 2,8%,
сохранив уровень прошлого года. В то же
время Банк улучшил позиции по данному
показателю на 1 пункт ( с 9 места на 1 января
2014 года на 8 место на 1 января 2015 года) в
рэнкинге самостоятельных банков РТ и на 18
пунктов (с 159 места на 1 января 2014 года на
141 место на 1 января 2015 года) в рэнкинге
банков РФ.
Доля Банка по привлеченным средствам от юридических лиц среди самостоятельных кредитных организаций РТ
составила 4,2%, увеличившись за год в
1,7 раз. Позиция Банка по привлеченным
средствам от юридических лиц за отчетный год улучшилась на 2 пункта (с 5 места
на 1 января 2014 года на 3 место на 1 января 2015 года) в рэнкинге самостоятельных
банков РТ и на 51 пункт (с 162 места на 1
января 2014 года на 111 место на 1 января
2015 года) в рэнкинге банков РФ. Данный
фактор является подтверждением доверия
корпоративных клиентов к Банку и его стабильности.
По состоянию на 01 января 2015 года рейтинговым агентством «Эксперт РА» Банку присвоен
рейтинг кредитоспособности А+ «Очень высокий уровень кредитоспособности», подуровень
рейтинга первый. Прогноз по рейтингу «позитивный».
21
5.
22
ПЕРСПЕКТИВЫ
РАЗВИТИЯ БАНКА
Основные цели и задачи Банка
на 2015 год:
— умеренный рост объемов банковского
бизнеса;
— расширение клиентской базы;
— укрепление рыночных позиций на региональном уровне;
— повышение уровня защиты информации
и безопасности осуществления банковских
операций;
— совершенствование информационных
технологий;
— качественное улучшение и оптимизация внутренних бизнес-процессов;
— совершенствование системы мотивации персонала.
Для достижения поставленных целей в
современных условиях Банку необходимо приложить особые усилия в части
следующих направлений:
— использовать конкурентные преимущества как одного из самых стабильных и
высоконадежных банков на региональном
рынке;
— уделять особое внимание оценке банковских рисков, главным образом, кредитного, не допуская снижения качества кредитного портфеля;
— обеспечить высокий уровень клиентского сервиса и конкурентоспособность
предоставляемых продуктов и услуг;
— принимать меры для повышения качества корпоративного управления и взаимодействия внутри банковских структур и
подразделений.
В 2015 году Банк намерен последовательно наращивать кредитный портфель,
являющийся важнейшим источником стабильных процентных доходов, при этом,
не допуская снижения его качества и проводя консервативную политику оценки качества заемщиков.
Банк продолжит работу в сфере повышения информационной прозрачности,
развития системы внутреннего аудита и
контроля, совершенствования механизмов
корпоративного управления, направленных на минимизацию рисков, присущих
банковской деятельности.
В ближайшие годы Банк будет стремиться к достижению поставленных целей, что потребует от сотрудников и
топ-менеджмента напряженной работы.
Однако накопленный опыт позволит Банку оперативно реагировать на изменение внешней среды, сохранить высокую
финансовую устойчивость, обеспечивать
необходимую рентабельность и увеличить при этом долю рынка и значимость в
банковском секторе Республики Татарстан
и Российской Федерации.
23
6.
ОСНОВНЫЕ СОБЫТИЯ БАНКА
ЗА 2014 ГОД
Январь 2014 года
Открытие нового Операционного офиса
«Октябрьский» универсального формата
по адресу г. Самара, ул. Гагарина, д. 26а.
Июль 2014 года
Завершение проекта по внедрению
Центра Обработки данных (ЦОД).
Февраль 2014 года
Открытие нового Дополнительного офиса
«Вахитовский» универсального формата по
адресу г. Казань, ул. Достоевского, д. 44/6.
Август 2014 года
Открытие Центра Кредитования Бизнеса
(ЦКБ) по адресу, ул. Московская, д. 3
(КРК «Пирамида»).
Апрель 2014 года
Открытие нового Дополнительного
офиса «Московский» универсального
формата по адресу г. Казань,
ул. Восстания, д. 42.
Октябрь 2014 года
Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг кредитоспособности Банка
Аверс на уровне «А+» «Очень высокий уровень
кредитоспособности», подуровень рейтинга
первый. Прогноз по рейтингу «Позитивный».
Апрель 2014 года
На внеочередном Общем собрании
участников ООО МКБ «Аверс» принято
решение о переименовании Банка
в ООО Банк «Аверс».
Ноябрь 2014 года
Запуск новой современной технологической платформы по обслуживанию
платежных карт на базе процессингового
центра «SmartVista».
Июнь 2014 года
Открытие нового Дополнительного офиса
«Советский» универсального формата по
адресу г. Казань, ул. Сибирский тракт, д.11.
24
25
7.
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
ФИНАНСОВО - ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
ЗА 2014 ГОД
Банк «Аверс» позиционирует себя как
универсальное банковское учреждение,
осуществляющее все виды банковских
операций, что позволяет обеспечить комплексное обслуживание клиентов и снижение рисков за счет диверсификации
деятельности. Банк осуществляет свою деятельность во всех областях финансового
рынка, предоставляя институциональным,
корпоративным и частным клиентам широкий спектр услуг, непрерывно повышая
их качество и расширяя продуктовый ряд.
26
Основные показатели деятельности Банка «Аверс» за 2013-2014 гг.
млн. руб.
* с учетом учтенных векселей
Динамика основных показателей деятельности Банка «Аверс», млн. руб.
46 829
1 568
37 989
741
01.01.2014
01.01.2015
27
Активы Банка за 2014 год увеличились на 23% или 8,8 млрд. рублей, достигнув на
01.01.2015 г. 46,8 млрд. рублей. Основной рост обеспечили портфель ценных бумаг и кредитные вложения, которые в совокупности увеличились на 6,2 млрд. рублей.
Динамика структуры активов Банка «Аверс»
Основной вид активных операций Банка – это кредитование. На долю чистой ссудной
задолженности (включая учтенные векселя) в структуре активов Банка по состоянию на 1
января 2015 года приходится 46%. Кредитный портфель юридических лиц за 2014 год вырос на 18% и составил около 10 млрд. рублей. Объем розничных кредитов увеличился в 2
раза до 3,6 млрд. рублей, при этом их доля в активах Банка возросла с 5% до 8%. Вложения
в облигационные займы составили 18 млрд. рублей, увеличившись за год на 21%. Доля вложений в облигации в структуре активов не изменилась и равна 39%.
Динамика структуры пассивов Банка «Аверс»
36%
13%
28%
20%
01.01.2015
43%
01.01.2014
28
19%
17%
20%
1%
3%
Увеличение пассивов в 2014 году было
обеспечено значительным ростом привлеченных средств корпоративных и розничных
клиентов. По состоянию на 1 января 2015
года остатки средств на расчетных и депозитных счетах клиентов (без учета средств
кредитных организаций) достигли 22,3 млрд.
рублей. При этом остатки на счетах корпоративных клиентов увеличились более чем
в 2 раза до 13,1 млрд. рублей, а их удельный вес в структуре пассивов вырос с 17%
до 28%. Обязательства перед физическими
лицами, включая индивидуальных предпринимателей, выросли на 1,4 млрд. рублей и
превысили 9,2 млрд. рублей. Обязательства
перед Банком России на 1 января 2015 года
представлены средствами, привлеченными
по сделкам прямого РЕПО в размере 6 млрд.
рублей, что соответствует 13% всех пассивов
Банка. Источники собственных средств Банка
на 1 января 2015 года составили 17 млрд. рублей, что составляет 36% в структуре пассивов.
Рост объемов бизнеса оказал влияние
и на увеличение финансовых результатов
деятельности.
Одним из основных источников прибыли для Банка являются чистые процентные доходы, величина которых на фоне
увеличения кредитного портфеля Банка и
объема привлеченных средств клиентов
за 2014 год увеличилась на 89% или 806
млн. рублей. Существенный вклад в чистую прибыль отчетного года – 438,4 млн.
рублей – внесли чистые доходы от операций с иностранной валютой и финансовыми активами.
Динамика доходов и расходов Банка «Аверс» , млн. руб.
Административно-управленческие расходы увеличились на 42% и составили 412
млн. рублей, что объясняется расширением региональной сети и увеличением численности персонала. Чистая прибыль Банка составила 1 568 млн. рублей, что на 827
млн. рублей больше, чем за предыдущий год.
В течение 2014 года Банк с большим
запасом выполнял все обязательные нормативы, установленные Банком России,
что служит подтверждением финансовой
устойчивости Банка.
29
8.
30
ОТЧЕТ ПО ОСНОВНЫМ
ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
8.1 Корпоративный бизнес
Качественное обслуживание корпоративных клиентов традиционно является
одной из главных задач Банка. Банк оказывает корпоративным клиентам полный
спектр банковских услуг – расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, привлечение средств на депозиты, обслуживание
экспортных и импортных контрактов клиентов, конверсионные операции.
ний «КАМАЗ», ОАО «Химический завод им.
Л.Я.Карпова», ОАО «ТГК-16», Группа Компаний «ТрансТехСервис», ОАО Холдинговая
компания «Татнефтепродукт», ОАО «Таттелеком», ООО «Оптан-Казань», ООО «Бахетле-1», ООО Зеленодольский Мясоперерабатывающий Комбинат «Даль-Кама 1»,
ЗАО «Данафлекс», ООО ТК «Транзит Сити»,
ООО «Оптовик» и др.
Кредитная политика Банка базируется
на принципах, предполагающих тщательный анализ бизнеса клиента, его финансового состояния, перспектив развития и
гарантий возврата предоставленных денежных ресурсов. Данные единые принципы сочетаются с индивидуальным подходом к выбору форм, сроков и методов
кредитования по каждому заемщику Банка. Это позволяет оптимально сочетать
интересы кредитора и заемщика в отношении размеров и стоимости выдаваемых
кредитов.
В 2014 году Банк наращивал своё присутствие на рынке услуг корпоративных
клиентов. На 01.01.2015 года объем кредитного портфеля юридических лиц (в
т.ч. компаний малого и среднего бизнеса)
составил 9 957,2 млн. руб., увеличившись
за год на 1 517,5 млн. руб. (данные на
01.01.2014 года – 8 439,7 млн. руб.). В целях дальнейшего развития кредитования в
сегменте малого и среднего бизнеса было
создано обособленное подразделение
Банка – Центр Кредитования Бизнеса, расположенное по адресу, г. Казань, ул. Московская, д. 3 (КРК «Пирамида»).
Крупнейшими клиентами в 2014 году
традиционно являлись важнейшие для
экономики республики предприятия и организации, такие как: ОАО «ТАИФ», ПАО
«Нижнекамскнефтехим», ОАО «ТАИФ-НК»,
ОАО «Казаньоргсинтез», Группа Компа-
Основными кредитуемыми Банком
отраслями являются промышленность
(45,8%) и торговля (27,5%). Структура корпоративного кредитного портфеля в разрезе отраслей представлена ниже:
31
Корпоративный кредитный портфель в разрезе отраслей на 1 января 2015 года
Поддержание высокого качества кредитного портфеля всегда остается приоритетной
для Банка задачей. Уровень просроченной задолженности на 01.01.2015 года по кредитному портфелю корпоративных клиентов составляет 1,8%, что значительно ниже показателя
в целом по банковской системе РФ и РТ. Существенная часть кредитов Банка «Аверс» являются обеспеченными залогами или поручительствами, что минимизирует риски потерь от
невозврата.
Качество кредитного портфеля юридических лиц на 01.01.2015 года
32
С целью снижения рисков предпочтение при выдаче кредитов отдавалось
финансово-устойчивым
организациям,
имеющим стабильные, высокие объемы
поступлений на расчетные счета. Также
внимание уделялось целям, на которые
привлекались средства, анализировалась
эффективность кредитуемых сделок, поэтому большую часть кредитного портфеля (96,5%) составляют ссуды I и II категории
качества с умеренным уровнем кредитного риска.
Помимо кредитования Банк активно
развивает направление по предоставлению банковских гарантий. В 2014 году
было выдано 177 гарантий на сумму 842,6
млн. руб., что почти в 2 раза превышает
показатель 2013 года (456 млн. руб.). Из
них 110 гарантий на сумму 359 млн. руб.
предоставлено клиентам сегмента малого
и среднего бизнеса.
В течение 2014 года в рамках работы
с корпоративными клиентами Банк существенно увеличил и объемы привлеченных средств. Объем депозитов юридических лиц был увеличен более чем в 2 раза
или на 3 263 млн. рублей и составил по состоянию на 01.01.2015 г. 5 575 млн. руб. По
итогам 2014 года Банк существенно увеличил долю остатков на расчетных счетах
корпоративных клиентов в структуре пассивов Банка. По итогам 2014 года средства юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей увеличились с 2 867,1
млн. руб. до 6 341,8 млн. руб.
Динамика средств, привлеченных от корпоративных клиентов, млн. руб.
Банк придерживается следующих
принципов сотрудничества с корпоративными клиентами:
• разработка индивидуальных решений
для клиентов и предоставление высококачественного сервиса;
Объем поступлений экспортной выручки на счета корпоративных клиентов Банка
в 2014 году составил 5,1 млрд. долл. США,
объем конверсионных операций корпоративных клиентов составил 4,3 млрд. долл.
США.
• принцип «знай своего клиента», подразумевающий выявление максимально
полной информации о клиенте и регулярный мониторинг его финансовой активности;
• привлечение корпоративных клиентов из различных отраслей экономики для
максимальной диверсификации бизнеса.

33
8.2 Розничный бизнес
Кредитование физических лиц
Несмотря на общую тенденцию снижения темпов роста кредитования физических лиц, сложившуюся в банковском
секторе Российской Федерации в 2014
году, Банк показал положительную динамику объемов кредитования населения.
Кредитный портфель населения за 2014
год вырос в 2 раза и по состоянию на
01.01.2015 г. составил 3 646,3 млн. рублей,
тогда как на 01.01.2014 г. был на уровне
1 813,5 млн. рублей. За отчетный год Банком было выдано почти 6 тысяч розничных кредитов на общую сумму 3,3 млрд.
руб. Кредиты предоставлялись на приобретение автотранспорта, строительство и
реконструкцию недвижимости, а также на
потребительские цели.
Кроме того, в течение минувшего года:
— Банк продолжил создавать собственную партнерскую сеть продаж, включающую более восьми десятков риэлтерских и
брокерских организаций, а также компаний, осуществляющих реализацию автомобильного транспорта.
— Активно развивалось ипотечное кредитование первичного жилья на стадии
строительства, была проведена аккредитация более 30 застройщиков и объектов
таких ведущих строительных организаций
Республики Татарстан, как Группа Компаний
«Унистрой», ООО «Юит», Группа Компаний
«Сувар» и т.п.
34
Одной из главных задач кредитной политики Банка в 2014 году по-прежнему являлось сохранение минимального уровня просроченной задолженности. По состоянию
на 01.01.2015 г. задолженность по кредитам
населению, по которым имеются просроченные платежи, составила 40,4 млн. руб., или
1,11% от кредитного портфеля физических
лиц, в т.ч. просроченная задолженность 2,8 млн. руб.
Динамика кредитного портфеля физических лиц и удельного веса задолженности,
по которой имеются просроченные платежи
Таким образом, в 2014 году Банку удалось одновременно выполнить 2 основные
задачи: существенно нарастить кредитный
портфель, сохранив при этом минимальный уровень просроченной задолженности.
Депозиты физических лиц
Средства физических лиц традиционно являются стабильным источником ресурсной базы Банка. На 1 января 2015 года
объем привлеченных от физических лиц
средств составил 9 189 млн. рублей, увеличившись по сравнению с прошлым годом
на 1 384 млн. рублей, или 17,7%. Положительную динамику роста показали вклады
физических лиц, увеличившись на 1 509
млн. рублей, тогда как остатки средств на
счетах платежных карт незначительно снизились.
35
Динамика привлеченных от физических лиц средств, млн. руб.
 Среди значимых мероприятий,
осуществленных Банком, и достижений
в сфере организации операций с банковскими картами в 2014 году, можно
выделить:
— запуск в эксплуатацию нового процессингового центра Банка на базе продукта
«SmartVista», а также карточного модуля
АБС Банка по учету банковских операций
с платежными картами, что позволяет расширять и улучшать доступные для клиентов сервисы;
— реализацию услуги пополнения банковских карт на терминалах самообслуживания;
— запуск в эксплуатацию обновленного
продукта дистанционного банковского обслуживания «Avers ONLINE» на базе продукта «SmartVista»;
В 2014 году физические лица предпочитали хранить средства на рублевых счетах
и вкладах, доля которых на 1.01.2015 года
составила 86,9%. Привлечение средств
от физических лиц носит долгосрочный
характер, наибольший удельный вес – 74%
– занимают вклады сроком от 1 года и
выше (доля вкладов сроком от 1 до 3 лет –
65%, сроком свыше 3 лет – 9%).
Банковские карты
Задачи по развитию бизнеса в направлении работы с платежными картами, совершенствованию и расширению клиентских сервисов остаются для Банка в числе
приоритетных.
36
— открытие проекта по сертификации обслуживания Банком чиповых карт Международной платежной системы MasterCard
в новом процессинговом центре Банка;
— увеличение количества устройств в эквайринговой сети POS-терминалов Банка
(АЗС «ТАИФ-НК», АЗС «Карсар»);
— увеличение оборотов по переводам денежных средств на терминалах самообслуживания Банка: за 2014 год оборот вырос
на 19% и составил более 416 млн. рублей;
— было заключено 40 новых генеральных
соглашений на зарплатные проекты;
— на 1.01.2015 года количество обслуживаемых платежных карт составило более
47 тыс. штук. Наибольшая эмиссия проведена в рамках зарплатных проектов.
Динамика количества платежных карт, выпущенных Банком
Основными направлениями развития бизнеса по работе с платежными
картами на ближайшую перспективу
являются:
— совершенствование функционала нового процессингового центра Банка;
— эмиссия контактных и бесконтактных
EMV карт – банковских карт с чипом с повышенным уровнем безопасности финансовых операций;
— замена биллинговой платформы Банка
для расширения сервисов приема платежей;
— внедрение и развитие каналов дистанционного банковского обслуживания: интернет-банкинга, мобильного банка.
37
8.3 Инвестиционный бизнес
Вложения в ценные бумаги
В 2014 году Банк сохранил позиции активного участника рынка ценных бумаг. В
работе на финансовых рынках Банк традиционно проводит консервативную политику, которая направлена на минимизацию
инвестиционного риска. Такая политика
предусматривает вложение средств в активы с фиксированной доходностью при
высокой надежности и ликвидности инвестиций.
За 2014 год объем вложений Банка в
ценные бумаги вырос на 41% и на 1.01.2015
г. составил 22,3 млрд. рублей. Доля векселей в портфеле ценных бумаг Банка увеличилась с 7% до 19%.
Структура портфеля ценных бумаг Банка «Аверс», млн. руб.
38
Основной объем операций с ценными бумагами был сосредоточен в секторах государственных и высоконадежных корпоративных облигаций, номинированных в рублях и
иностранной валюте. Банк также стремится диверсифицировать отраслевую структуру приобретаемых корпоративных облигаций: 42% облигаций эмитированы предприятиями химической и нефтегазовой промышленности, имеющих высокую капитализацию на рынке,
25% занимают облигации предприятий транспорта и связи, 20% - организации финансовой
сферы.
Структура вложений Банка «Аверс» в облигации на 01.01.2015 г.
Облигационный портфель Банка состоит из долговых обязательств полусотни эмитентов,
а доля вложений в еврооблигации составляет 28% портфеля облигаций. Все приобретаемые
бумаги, как правило, обладают международными рейтингами от Moody’s, Standard&Poor’s
и Fitch Ratings, которые подтверждают способность эмитента выполнять свои финансовые
обязательства.
39
Структура вложений Банка «Аверс» в ценные бумаги
в зависимости от рейтинга эмитента на 01.01.2015 г.
В 2014 году Банк помимо активного
участия на рынке ценных бумаг в качестве
инвестора, выступил также и в роли заемщика финансовых ресурсов, выпустив
собственные векселя. Эмиссия состоялась
в декабре 2014 года на общую сумму 33,9
млн. рублей.
Операции на межбанковском рынке
В целях поддержания текущей ликвидности, а также получения дохода от размещения временно свободных денежных
средств Банк продолжает осуществлять
активную деятельность на рынке межбанковского кредитования. У Банка налажены
договорные отношения в данном направлении более чем с двадцатью контрагентами.
В течение 2014 года Банк продолжал
проводить операции с производными
финансовыми инструментами, используя их для управления валютным риском
40
и риском ликвидности. По состоянию на
1 января 2015 года производные инструменты представлены валютными свопами
и валютно-процентным свопом на общую
сумму 55 млн. долларов США. Сделки со
свопами осуществлялись с целью краткосрочного размещения рублевых денежных
средств, как альтернатива межбанковским
кредитам, а также с целью хеджирования
валютных рисков при размещении рублевых денежных средств в валютные активы.
Для обеспечения достаточного уровня
краткосрочной ликвидности в 2014 году
Банк использовал операции прямого РЕПО
с Банком России – привлечение денежных
средств под залог ценных бумаг. По состоянию на 01.01.2015 года объем привлеченных средств по операциям прямого РЕПО
с Банком России составил 6 млрд. рублей.
8.4 Региональное развитие
В 2014 году Банк расширил географию
своего присутствия в г. Казань, где были
открыты три новых дополнительных офиса
универсального формата в Вахитовском,
Московском и Советском районах. Таким
образом, для удобства клиентов во всех
районах столицы Татарстана есть офис
обслуживания Банка, где физические и
юридические лица могут получить полный
комплекс банковских услуг. Кроме того,
Банк вышел за пределы Республики Татарстан, открыв в январе 2014 года операционный офис в г. Самара. В целях развития
кредитования малого и среднего бизнеса, Банком был организован специализированный Центр кредитования бизнеса
в КРК «Пирамида», г. Казань. В результате
на 01.01.2015 г. региональная сеть Банка
представлена 15 точками продаж и Головным офисом.
Региональная сеть Банка «Аверс» на 01.01.2015 г.
41
В офисах обслуживания Банка клиенты могут получить полный комплекс услуг – кредиты, вклады, все виды расчетно-кассовых операций, денежные переводы, в том числе без
открытия счета, оплата коммунальных услуг и других платежей, операции с платежными
картами, обмен валюты. Развитие региональной сети позволяет Банку более эффективно
работать с клиентами, налаживать доверительные партнерские отношения, быть максимально доступным для их бизнеса.
Доля региональной сети в совокупной структуре бизнеса Банка «Аверс»
по состоянию на 01.01.2015 г.
На 01.01.2015 г. 27% всех кредитов юридических лиц размещены офисами Банка,
из них три четверти или 2 млрд. рублей
выданы в г. Нижнекамск. Региональная
структура розничного кредитного портфеля иная – в обособленных подразделениях выданы 63% всех кредитов населения,
при этом на долю дополнительных офисов
г. Казани приходится 41% розничных кредитов региональной сети или 946 млн. рублей. 46% или 1 060 млн. руб. приходится
на долю Нижнекамска.
Привлеченные средства юридических
(без учета субординированных займов)
и физических лиц региональной сети составляют 36% в общей сумме обязательств
Банка. В части привлечения средств клиентов на банковские счета лидирующие
позиции среди офисов продаж Банка занимают подразделения г. Нижнекамск – на
их долю приходится 92% остатков на депозитных и расчетных счетах юридических
лиц и 85% привлеченных средств населения региональной сети.
* Средства юридических лиц указаны без учета
предоставленных ими субординированных займов
42
Основные показатели деятельности региональной сети (без учета головного офиса)
в разрезе городов присутствия по состоянию на 01.01.2015 года

Региональная сеть играет важную роль
не только в формировании ресурсной
базы, но и вносит заметный вклад в финансовый результат деятельности Банка.
Сеть генерирует около 23% процентных
доходов Банка и 83% чистого комиссионного дохода.
С целью построения эффективной инфраструктуры продаж Банк в качестве
приоритетов ставит перед собой повышение качества обслуживания и лояльности
клиентской базы, оптимизацию внутрибанковских процессов и ускорение принятия решений, а также увеличение рентабельности деятельности точек продаж.
* Средства юридических лиц указаны без учета
предоставленных ими субординированных займов
43
8.5 Банковские и
информационные
технологии
Основной задачей Банка в сфере развития информационных технологий является развитие информационных сервисов,
повышение качества предоставляемых услуг за счет применения новых, современных информационных технологий.
2014 год являлся годом завершения
крупных, масштабных проектов, начало которым было положено в 2013 году. Одним
из таких проектов являлся проект по построению центра обработки данных. При
реализации проекта преследовалась цель
модернизации вычислительной и сетевой
инфраструктуры Банка, которая в свою
очередь требовалась для повышения отказоустойчивости и повышения производительности информационных сервисов.
Для достижения поставленной цели
ИТ-специалистами Банка были применены
самые современные технологические решения. В проекте использовались технологии ведущих производителей современного информационного оборудования.
По результатам проекта с уверенностью можно сказать, что поставленные
цели были достигнуты. Существенно повышена стабильность работы всех инже-
44
нерных и информационных систем. Подготовлена мощная и надежная техническая
платформа, которая позволяет поддерживать непрерывность бизнеса, развивать и
запускать новые клиентские сервисы.
2014 год был ознаменован запуском
новой
современной
технологической
платформой по обслуживанию международных платежных карт на базе процессингового центра «SmartVista». Внедрение
новой платформы направлено на улучшение качества обслуживания клиентов и
расширения клиентских сервисов.
В 2015 году Банк планирует и дальше
развивать клиентские сервисы, такие как:
прием платежей в пользу третьих лиц через банкоматы, расширение функциональности дистанционного банковского обслуживания физических и юридических лиц.
В сети Internet функционирует постоянно обновляемый официальный сайт Банка
www.aversbank.ru, на котором размещена
информация о Банке и его офисах, отчетность по российским и международным
стандартам, перечень оказываемых услуг,
тарифы, проекты и новости.
9.
КОРПОРАТИВНОЕ
УПРАВЛЕНИЕ
45
9.1 Обзор системы
корпоративного управления
Высшим органом управления Банком
является Общее собрание участников,
которое определяет количественный и
персональный состав Совета директоров
Банка. Совет директоров вырабатывает
общую стратегическую политику и приоритетные направления деятельности Банка. Путем принятия решения на собраниях
участников собственники Банка реализуют
свои права, связанные с участием в его
управлении.
К компетенции Общего собрания
участников относятся следующие
вопросы:
• избрание членов Совета директоров,
Ревизионной комиссии;
• утверждение независимого аудитора
Банка;
• увеличение (уменьшение) уставного
капитала Банка;
• внесение изменений и дополнений в
Устав Банка, а также утверждение внутренних документов Банка, регулирующих деятельность органов управления Банка;
• утверждение годовых отчетов и бухгалтерской (финансовой) отчетности, в том
числе, отчетов о прибылях и убытках Банка;
46
• принятие решения о распределении
чистой прибыли между участниками Банка;
• принятие решений об одобрении
крупных сделок и сделок, в совершении
которых имеется заинтересованность, в
случаях, предусмотренных федеральным
законодательством.
Совет директоров осуществляет общее
руководство деятельностью, утверждает
стратегию развития, стратегию управления рисками и капиталом Банка, действует
на основании российского законодательства, Устава Банка в соответствии с Регламентом работы Совета директоров.
Члены Совета директоров избираются
Общим собранием участников на срок до
следующего очередного собрания.
Заседание Совета директоров Банка созывается по инициативе его Председателя
в соответствии с утвержденным планом
работы на очередной год либо по требованию члена Совета директоров, Председателя Ревизионной комиссии, аудитора
Банка, Председателя Правления Банка.
К компетенции Совета директоров
относятся следующие вопросы:
• определение приоритетных направлений деятельности Банка, утверждение
стратегии развития Банка;
порядка управления наиболее значимыми
для Банка рисками и контроль за реализацией указанного порядка.
• рассмотрение бизнес-планов и утверждение финансового плана Банка на
планируемый год;
Заседания Совета директоров в отчетном году проводились в соответствии
с утвержденным планом работы Совета
директоров. В рамках заседаний рассматривались такие основные вопросы, как
утверждение и выполнение годового финансового плана, рассмотрение отчетов о
ходе выполнения Стратегии развития Банка, рассмотрение вопроса об эффективности системы оплаты труда Банка и оценки
ее соответствия Стратегии развития, характеру и масштабу совершаемых Банком
операций, рассмотрение отчета об эффективности деятельности дополнительных
и операционных офисов, рассмотрение
отчета об оценке корпоративного управления, рассмотрение отчетов Службы внутреннего контроля (с 01.10.2014 г. – Службы внутреннего аудита) и другие вопросы.
• проведение оценки результатов деятельности Банка и его органов;
• осуществление контроля за деятельностью Правления Банка, рассмотрение
отчетов Председателя Правления Банка об
исполнении бизнес-планов и о результатах деятельности Банка;
• формирование эффективной организационной структуры и системы управления Банком;
• рассмотрение заключений, сделанных
независимыми аудиторами в ходе проведения аудита Банка;
• утверждение стратегии управления
рисками и капиталом Банка, в том числе
в части обеспечения достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности на покрытие рисков как в целом по
Банку, так и по отдельным направлениям
деятельности Банка, а также утверждение
47
9.2 Совет директоров
В апреле 2014 года изменился состав Совета директоров Банка. В состав Совета директоров вошли Сультеева Диана Рустемовна и Моисеева Гузелия Минахметовна. Общее число
членов Совета директоров составило 7 человек.
Состав Совета директоров
Сафина
Гузелия Мухарямовна
Председатель Совета директоров.
Образование: высшее,
Казанский финансово-экономический институт.
Занимаемая должность:
Заместитель Генерального директора
ОАО «ТАИФ» по экономике и финансам.
Владеет 4,58% уставного капитала Банка.
Члены Совета директоров:
Шигабутдинов
Руслан Альбертович
Образование: высшее,
Казанский государственный университет.
Занимаемая должность:
Директор ООО «ТрансПорт», Заместитель Генерального директора ОАО «ТАИФ» по корпоративному
управлению собственностью и инвестициями.
Долями в уставном капитале Банка не владеет.
Игнатовская
Ольга Владимировна
Образование: высшее,
Казанский инженерно-строительный институт.
Занимаемая должность:
Главный бухгалтер ОАО «ТАИФ».
Владеет 1,25 % уставного капитала Банка.
48
Сультеева
Диана Рустемовна
Образование: высшее,
Казанский государственный университет.
Занимаемая должность:
Экономист по анализу хозяйственной деятельности
ООО «Вулкан», главный экономист отдела анализа и
планирования управления анализа, планирования
и финансовой отчетности ООО Банк «Аверс».
Долями в уставном капитале Банка не владеет.
Ризаева
Фина Фаруковна
Образование: высшее,
Казанский финансово-экономический институт.
Занимаемая должность:
Заместитель Генерального директора
ООО «Нира-Экспорт» по финансам и экономике Главный бухгалтер.
Долями в уставном капитале Банка не владеет.
Моисеева
Гузелия Минахметовна
Образование: высшее,
Казанский финансово-экономический институт.
Занимаемая должность:
Начальник отдела методологии планирования,
учета и анализа ОАО «ТАИФ».
Долями в уставном капитале Банка не владеет.
Саяхов
Рустам Хамитович
Образование: высшее,
Казанский финансово-экономический институт.
Занимаемая должность:
Председатель Правления ООО Банк «Аверс».
Долями в уставном капитале Банка не владеет.
49
9.3 Исполнительные органы Банка
Правление является исполнительным
органом Банка и совместно с единоличным исполнительным органом — Председателем Правления — осуществляет руководство текущей деятельностью Банка.
Правление подотчетно Общему собранию
участников и Совету директоров.
Правление действует на основании
российского законодательства, Устава
ООО Банк «Аверс» и Положения о Правлении ООО Банк «Аверс», утвержденного
решением Общего собрания участников.
Деятельность исполнительных органов
направлена на реализацию задач, поставленных перед Банком Общим собранием
участников и Советом директоров.
В целях эффективного управления деятельностью Банка в Банке действуют коллегиальные органы (комитеты), подотчетные Правлению Банка, задачами которых
является решение отдельных вопросов и
реализация единой политики по различным направлениям деятельности Банка.
В 2014 году в Банке действовали
следующие комитеты:
- Главный Кредитный комитет.
Основными задачами Главного Кредитного комитета Банка являются рассмотрение
вопросов по кредитованию юридических
лиц и индивидуальных предпринимателей,
выдачи гарантий, утверждение лимитов
кредитного риска на банки-контрагенты,
установление лимитов вложений по каждому эмитенту в отдельности с определением вида ценных бумаг, рассмотрение
вопросов просроченной ссудной и приравненной к ней задолженности и выработка решений о ее взыскании (за исключением кредитов, предоставленных
индивидуальным предпринимателям в
рамках программ кредитования физических
лиц - жилищной ипотеки и приобретения
автомобильного транспорта в личных целях).
50
- Малый Кредитный комитет.
Основными задачами Малого Кредитного
комитета являются рассмотрение вопросов по кредитованию физических лиц и
индивидуальных предпринимателей (по
программам кредитования физических
лиц – жилищной ипотеки и приобретения
автомобильного транспорта в личных целях), рассмотрение вопроса об отсрочке
погашения (пролонгации) кредитов, предоставленных физическим лицам и индивидуальным предпринимателям в рамках
программ кредитования физических лицжилищной ипотеки и приобретения автомобильного транспорта в личных целях,
рассмотрение вопросов просроченной
ссудной и приравненной к ней задолженности и выработка решений о ее взыскании по кредитам (в части розничных кредитов).
- Комитет по управлению активами
и пассивами.
Основными задачами Комитета по управлению активами и пассивами являются
определение политики управления активными и пассивными операциями Банка,
направленной на максимизацию экономической эффективности деятельности Банка
при поддержании адекватной ликвидности,
соблюдении установленных Банком России пруденциальных норм деятельности и
поддержании суммарной величины принятых Банком рисков, присутствующих на
финансовом рынке, на приемлемом, т.е.
не угрожающем стабильному финансовому состоянию Банка, уровне, утверждение
мероприятий, направленных на достижение и сохранение высокого уровня доходности банковских операций, как средства
защиты интересов кредиторов и обеспечения удовлетворительного уровня доходности участникам Банка.
Коллегиальный исполнительный
орган Банка
В соответствии с Уставом коллегиальным
исполнительным органом является Правление Банка.
Состав Правления ООО Банк «Аверс»
Саяхов
Рустам Хамитович
Образование: высшее,
Казанский финансово-экономический институт
Занимаемая должность:
Председатель Правления.
Долями в уставном капитале Банка не владеет.
Мухорин
Сергей Леонидович
Образование: высшее,
Казанский авиационный институт им. А.Н. Туполева
Занимаемая должность:
Заместитель Председателя Правления.
Долями в уставном капитале Банка не владеет.
Бойко
Алексей Анатольевич
Образование: высшее,
Казанский финансово-экономический институт
Занимаемая должность:
Заместитель Председателя Правления.
Долями в уставном капитале Банка не владеет.
Махмутов
Ирек Вазыхович
Образование: высшее,
Казанский финансово-экономический институт
Занимаемая должность:
Заместитель Председателя Правления.
Долями в уставном капитале Банка не владеет.
Капанов
Владимир Анатольевич
Образование: высшее,
Казанский финансово-экономический институт
Занимаемая должность:
Начальник управления анализа, планирования и
финансовой отчетности.
Долями в уставном капитале Банка не владеет.
51
9.4 Ревизионная комиссия Банка
В рамках системы внутреннего контроля ревизионная комиссия выполняет
следующие функции:
- осуществление проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Банка по итогам деятельности в соответствии
с утверждаемым Советом директоров планом проверок, а также в любое время по
решению Общего собрания участников или
Совета директоров;
- осуществление проверки годовых отчетов и бухгалтерских балансов Банка до их
предварительного утверждения Советом
директоров и утверждения Общим собранием участников;
- составление по итогам проверок (ревизий) справок (актов, заключений), включающих выводы и предложения по исправлению выявленных недостатков;
- своевременное доведение до сведения
Совета директоров Банка и Правления
Банка надлежащим образом оформленных
результатов ревизий (проверок).
9.5 Аудитор Банка
Для установления реальности, полноты и достоверности предоставляемой отчетности, соответствия ее действующему
законодательству, а также требованиям,
предъявляемым к бухгалтерскому учету и
финансовой отчетности, ежегодно привлекается профессиональный аудитор, не
связанный имущественными интересами с
Банком, членами исполнительных органов
и Участниками Банка, удовлетворяющий
требованиям законодательства Российской Федерации, предъявляемым к аудиторам.
Аудитором Банка за 2014 год по российским стандартам бухгалтерского учета
было утверждено Закрытое акционерное общество «Екатеринбургский АудитЦентр», по международным стандартам
финансовой отчетности – ЗАО «Прайсвотерхаус Куперс Аудит».
Аудиторские заключения представляются
в Центральный Банк Российской Федерации
в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
9.6 Риск-менеджмент
Оценка и контроль рисков по всем аспектам банковских операций является стратегическим приоритетом в деятельности Банка. Банк стремится к достижению разумного
баланса между ростом объемов и доходности бизнеса с одной стороны, и поддержанию уровня рисков на допустимом уровне
– с другой. Кроме того, целью управления
52
рисками, по-прежнему, является обеспечение устойчивости бизнеса Банка и защита
прав участников, клиентов, контрагентов и
иных заинтересованных сторон.
Стратегия риск-менеджмента Банка
имеет несколько основных составляющих:
выявление рисков, оценка рисков, управление рисками и контроль рисков.
Для идентификации рисков Банк использует системы внутренней классификации, основанные на анализе типов рисков,
которым он подвержен.
При управлении рисками Банк использует следующие методы:
- регламентирование операций;
- лимитирование операций;
- диверсификация операций;
- формирование достаточного уровня резервов на покрытие потерь;
- прогнозная оценка рисков с применением
VaR-методологии и стресс-тестирования с
целью определения максимально возможных потерь от реализации факторов риска.
Основными видами рисков, присущих
операциям, проводимым Банком, являются следующие виды рисков: кредитный
риск, фондовый риск, валютный риск, процентный риск, операционный риск, страновой риск и регуляторный риск.
Управление рисками в Банке осуществлялось в отчетном году в соответствии со
Стратегией управления банковскими рисками и капиталом, утвержденной Советом директоров.
В соответствии с данной Стратегией система управления банковскими рисками и капиталом базируется на следующих принципах:
1. Системный подход. Управление всеми
типами рисков осуществляется по всем
ключевым областям деятельности на всех
уровнях управления Банком.
2. Разделение полномочий. В управленческой структуре Банка отсутствует конфликт
интересов: на уровне организационной
структуры разделены подразделения и
сотрудники, на которых возложены обязанности по проведению операций, подверженных рискам, учету этих операций,
управлению и контролю за рисками.
3. Привязка к целям. Управление рисками и капиталом осуществляется исходя из
поставленных целей на уровне Стратегии
Банка, а также целей конкретных процессов и функций.
4. Контроль уровня риска. Руководство Банка, коллегиальные органы Банка на ежеквартальной основе получают информацию
об уровне принятых Банком рисков и фактах
нарушений установленных процедур управления рисками, лимитов и ограничений.
5. Использование информационных технологий.
6. Совершенствование систем управления
рисками.
7. Управление деятельностью Банка с учетом принимаемого риска, оценка достаточности имеющегося в распоряжении
Банка (доступного) капитала для покрытия
принятых и потенциальных рисков.
8. Ограничение принимаемых рисков посредством установления значений лимитов в рамках сформированной системы
лимитов.
9. Открытый и своевременный обмен информацией о рисках, как между подразделениями, так и через отчеты, направляемые Совету директоров и Правлению.
Основными инструментами управления рисками Банка являются управление
аппетитом к риску Банка, построение эффективной организационной структуры и
системы методологического обеспечения
для обеспечения точности оценок и надежности процессов управления, формирование показателей совокупного риска
Банка и их прогнозирование с учетом результатов стресс-тестирования.
Управление рисками в Банке осуществляется на совокупной основе с использованием различных методов оценки и
агрегирования рисков: для рисков каждого
вида выбираются наиболее приемлемые
подходы количественной и качественной
оценки экономического капитала, основанные в т. ч. на достаточности статистических данных.
Контроль, оценка и управление всеми
видами рисков в Банке осуществлялись
отделом по управлению рисками, коллегиальным органом – Комитетом по управлению активами и пассивами (КУАП), и
службами внутреннего аудита и контроля.
53
9.7 Система внутреннего контроля
Внутренний контроль предусматривает
постоянно осуществляемую деятельность
в рамках системы управления Банком, направленную на повышение эффективности управления посредством своевременного выявления нарушений в деятельности
Банка и незамедлительного принятия соответствующих корректирующих действий
по их устранению и недопущению подобных
нарушений в дальнейшем.
Задачами системы внутреннего контроля в Банке являются:
- обеспечение разумной уверенности в достижении целей Банка;
- обеспечение эффективности финансовохозяйственной деятельности и экономичного использования ресурсов Банка;
- выявление рисков и управление такими
рисками;
- обеспечение сохранности активов Банка;
- обеспечение полноты и достоверности
бухгалтерской (финансовой), статистической, управленческой и иной отчетности
Банка;
- контроль соблюдения законодательства,
а также внутренних политик, регламентов и
процедур Банка.
Система внутреннего контроля в Банке построена на различных уровнях
управления с учетом роли соответствующего уровня в процессе разработки,
утверждения, применения и оценки
системы внутреннего контроля:
1) на операционном уровне - путем внедрения и выполнения необходимых контрольных процедур в операционных процессах;
2) на организационном уровне - посредством организации функций, координирующих деятельность Банка в рамках системы управления рисками и внутреннего
контроля и обеспечивающих ее работу
(такую, как управление рисками, внутренний контроль, комплаенс-контроль и др.).
54
В соответствии с требованиями положения ЦБ РФ от 16.12.2003 г. No 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»
с 1 октября 2014 г. система внутреннего
контроля Банка приведена в соответствие
с новыми требованиями. Служба внутреннего контроля в Банке преобразована в
Службу внутреннего аудита, а также создана новая Служба внутреннего контроля,
основной задачей которой является выявление регуляторного риска.
Служба внутреннего аудита создана
в целях содействия Совету директоров в
обеспечении эффективного мониторинга системы внутреннего контроля Банка.
Служба внутреннего аудита подотчетна
Совету директоров и осуществляет свою
деятельность в соответствии с полномочиями, определенными Уставом Банка и
Положением о службе внутреннего аудита
ООО Банк «Аверс».
Служба внутреннего контроля (комплаенсслужба) Банка создана для осуществления
внутреннего контроля и содействия органам управления Банка в обеспечении его
эффективного функционирования. Служба
внутреннего контроля подотчетна Председателю Правления и осуществляет свою
деятельность в соответствии с полномочиями, определенными Уставом Банка и Положением о службе внутреннего контроля
ООО Банк «Аверс».
Служба внутреннего контроля, являясь
субъектом системы внутреннего контроля,
осуществляет выявление, оценку и мониторинг с целью предупреждения комплаенс-риска, то есть риска возникновения
у кредитной организации убытков из-за
несоблюдения законодательства Российской Федерации, внутренних документов
кредитной организации, стандартов саморегулируемых организаций (если такие
стандарты или правила являются обязательными для кредитной организации), а
также в результате применения санкций
и (или) иных мер воздействия со стороны
надзорных органов (регуляторный риск).
В отчетном периоде нарушений в деятельности Банка, которые могли бы создать
угрозу интересам кредиторов и вкладчиков или оказать влияние на финансовую
устойчивость Банка, не выявлялось.
9.8 Кадровая политика
Списочная численность персонала
Банка «Аверс» на 01.01.2015 г. составила
400 человек (на 01.01.2014 г. – 340 человек). Рост численности персонала составил 17,6 % по сравнению с началом 2014
года и был связан с последовательным
развитием приоритетных направлений
деятельности Банка в 2014 году (развитие розничного бизнеса и кредитования
предприятий малого и среднего бизнеса),
а также расширением региональной сети
Банка.
В 2014 году решением Совета директоров ООО Банк «Аверс» была утверждена
кадровая политика Банка.
Кадровая политика – это целостная
долгосрочная стратегия управления персоналом Банка, основная цель которой
заключается в полном и своевременном
удовлетворении потребностей Банка в
трудовых ресурсах необходимого качества
и количества.
Основой кадровой политики ООО Банк
«Аверс» является поддержание на оптимальном уровне численного и качественного состава работников, их профессиональное и социальное развитие, а также
разумное сочетание процессов обновления и сохранения персонала, способного
на высоком профессиональном уровне
обеспечить решение стратегических и тактических задач, поставленных перед Банком.
нала. Организация обучения работников
Банка осуществляется в соответствии с
единой системой планирования и реализации программ обучения и выстраивается на основе принципов системности, непрерывности и комплексности.
Активно применяются следующие
формы повышения профессионального
уровня сотрудников:
• система дистанционного обучения (в том
числе участие в вебинарах) и тестирование;
• очное обучение — внешнее и корпоративное внутрибанковское, реализуемое
за счет активного внедрения тренинговых
форм обучения.
В 2014 году была расширена программа
добровольного медицинского страхования сотрудников Банка. Совершенствуется программа социальной поддержки сотрудников для решения их текущих задач,
связанных со здоровьем и другими социально важными мероприятиями.
Кадровая политика, проводимая в Банке, призвана укрепить уверенность работников в востребованности своего труда,
справедливой оценке деятельности, что
позволит обеспечить, сохранить и приумножить экономический потенциал интеллектуального капитала.
Одним из приоритетных направлений
кадровой политики Банка является обучение и повышение квалификации персо-
55
10. ФИНАНСОВАЯ
ОТЧЕТНОСТЬ
БАНКА
56
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (публикуемая форма) на 1 января 2015 года
Кредитной организации: Общество с ограниченной ответственностью Банк «Аверс», ООО Банк «Аверс».
Почтовый адрес: г. Казань, ул. М.Джалиля, д.3
Код формы по ОКУД 0409806
Квартальная (Годовая) тыс. руб.
57
58
ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ (публикуемая форма) за 2014 год
Кредитной организации: Общество с ограниченной ответственностью Банк «Аверс», ООО Банк «Аверс»
Почтовый адрес: г.Казань, ул. М.Джалиля, д.3
Код формы по ОКУД 0409807
Квартальная (Годовая) тыс. руб.
59
60
61
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА ДЛЯ ПОКРЫТИЯ РИСКОВ,
ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
(публикуемая форма) на 1 января 2015 года
Кредитной организации: Общество с ограниченной ответственностью Банк «Аверс», ООО Банк «Аверс»
Почтовый адрес: г.Казань, ул. М.Джалиля, д.3
Код формы по ОКУД 0409808
Квартальная (Годовая)
Раздел 1. Информация об уровне достаточности капитала
62
63
64
1.9.2.2
0
0
0
1.9.3
0
0
0
1.9.3.1
0
0
0
1.9.3.2
0
0
0
1.9.4
0
0
0
1.9.5
0
0
0
1.10
0
0
0
1.10.1
0
0
0
1.10.2
0
0
0
1.10.3
0
0
0
1.10.4
0
0
0
1.10.5
0
0
0
801 963
(280 349)
521 614
X
X
X
2.1
17 289 932
7 435 353
24 725 285
2.2
17 289 932
7 435 353
24 725 285
X
X
X
3.1
43,8
X
38,8
3.2
43,8
X
38,8
3.3
45,9
X
40,0
1.11
2
3
65
Раздел 2. Сведения о величине кредитного, операционного
и рыночного рисков, покрываемых капиталом
Подраздел 2.1. Кредитный риск (тыс. руб.)
66
67
68
69
Подраздел 2.2. Операционный риск (тыс. руб.) (кол-во)
Подраздел 2.3. Рыночный риск (тыс. руб.)
70
Раздел 3. Информация о величине резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов (тыс. руб.)
Раздел «Справочно»
Информация о движении резерва на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности.
1. Формирование (доначисление) резерва в отчетном периоде (тыс. руб.),
всего 1070997, в том числе вследствие:
1.1. выдачи ссуд 574791
1.2. изменения качества ссуд 496054
1.3. изменения официального курса иностранной валюты
по отношению к рублю, установленного Банком России 0
1.4. иных причин 152.
2. Восстановление (уменьшение) резерва в отчетном периоде (тыс. руб.),
всего 884412, в том числе вследствие:
2.1. списания безнадежных ссуд 0
2.2. погашения ссуд 605062
2.3. изменения качества ссуд 279341
2.4. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю,
установленного Банком России 0
2.5 иных причин 9.
71
СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ (публикуемая форма) на 1 января 2015 года
Кредитной организации: Общество с ограниченной ответственностью Банк «Аверс», ООО Банк «Аверс»
Почтовый адрес: г.Казань, ул. М.Джалиля, д.3
Код формы по ОКУД 0409813
Квартальная (Годовая) в процентах
72
73
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (публикуемая форма) на 1 января 2015 года
Кредитной организации: Общество с ограниченной ответственностью Банк «Аверс», ООО Банк «Аверс»
Почтовый адрес: г.Казань, ул. М.Джалиля, д.3
Код формы по ОКУД 0409814
Квартальная (Годовая) тыс. руб.
74
75
76
11. АУДИТОРСКОЕ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
77
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Адресат: Участникам Общества с ограниченной ответственностью Банк «Аверс»
Сведения об аудируемом лице:
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью Банк «Аверс»
Краткое наименование: ООО Банк «Аверс»
Государственный регистрационный номер: 1021600000993
Место нахождения: Республика Татарстан, 420111, город Казань, ул. Мусы Джалиля, д.3.
Сведения об аудиторе:
Наименование организации: Закрытое акционерное общество
«Екатеринбургский Аудит-Центр»
Место нахождения: 620062, Российская Федерация, Свердловская область,
г. Екатеринбург, пр. Ленина, 60-а.
Государственный регистрационный номер: 1036604386367
Аудиторская организация Закрытое акционерное общество «Екатеринбургский Аудит-Центр»
является членом Саморегулируемой организации аудиторов «Некоммерческое партнерство
«Аудиторская Палата России».
Номер записи (ОРНЗ) 10201046624 в реестре аудиторов и аудиторских организаций Саморегулируемой организации аудиторов «Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата
России».
Мы провели аудит прилагаемой годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности организации Общество с ограниченной ответственностью Банк «Аверс», состоящей из:
— Бухгалтерского баланса (публикуемая форма) на 1 января 2015 года;
— Отчета о финансовых результатах (публикуемая форма) за 2014 год;
— Приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах:
▪ Отчета об уровне достаточности капитала для покрытия рисков,
величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
(публикуемая форма) по состоянию на 1 января 2015 г.;
▪ Сведений об обязательных нормативах (публикуемая форма)
по состоянию на 1 января 2015 г.;
▪ Отчета о движении денежных средств (публикуемая форма) за 2014 год;
— Пояснительной информации к годовой отчетности.
78
Ответственность аудируемого лица за годовую
бухгалтерскую (финансовую) отчетность
Руководство аудируемого лица несет ответственность за составление и достоверность
указанной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с российскими
правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.
Ответственность аудитора
Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили
аудит в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2008 № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности», а также федеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что годовая
отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных
искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе
оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая
составление и достоверность годовой отчетности, с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля.
Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и
обоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а
также оценку представления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в целом.
Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения заключения в соответствии с требованиями Федерального
закона «О банках и банковской деятельности» и мнения о достоверности годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.
79
Мнение
По нашему мнению, прилагаемая к настоящему Аудиторскому заключению годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Общества с ограниченной ответственностью Банк «Аверс» по
состоянию на 1 января 2015 года, результаты его финансово-хозяйственной деятельности и
движение денежных средств за 2014 год в соответствии с требованиями законодательства
Российской Федерации в части подготовки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности
кредитными организациями.
Прочие сведения
Статья 42 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» устанавливает требование о включении в аудиторское заключение результатов проверки выполнения кредитной организацией на отчетную дату обязательных нормативов, установленных Банком России, соответствия внутреннего контроля и организации
систем управления рисками кредитной организации требованиям, предъявляемым Банком
России к таким системам. Аудит включал аудиторские процедуры в отношении выполнения
ООО Банк «Аверс» обязательных нормативов, установленных Центральным Банком Российской Федерации, по состоянию на 01 января 2015 года, а также процедуры, направленные на рассмотрение вопросов соответствия внутреннего контроля и организации систем
управления рисками ООО Банк «Аверс» требованиям, предъявляемым Банком России к таким системам. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность Банка содержит информацию
о выполнении Банком обязательных нормативов, установленных Центральным Банком Российской Федерации, по состоянию на 1 января 2015 года, о внутреннем контроле и системах управления рисками Банка. Сведения, которые бы мы считали необходимым включить
в настоящее заключение по указанным вопросам, в дополнение к информации, представленной в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Банка, отсутствуют.
Заместитель генерального
директора по аудиту Закрытого
акционерного общества
«Екатеринбургский Аудит-Центр»
(Доверенность №2 от 12.01.2015г.)
«18» февраля 2015 года
80
Т.И. Корноухова
(квалификационный аттестат №01-000287 выдан
на основании решения СРО НП «Аудиторская Палата России» от 12.12.2011г. Приказ №31 на неограниченный срок, член СРО НП «Аудиторская
Палата России» за основным регистрационным
номером записи № 20001040222)
12. ЛИЦЕНЗИИ, ЧЛЕНСТВО
В ОРГАНИЗАЦИЯХ
Банк имеет право осуществлять банковские операции с иностранной валютой и профессиональную деятельность
на рынке ценных бумаг на основании
лицензий:
— на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной
валюте юридических лиц No 415 от 9 июня
2014 года;
— на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной
валюте физических лиц No 415 от 9 июня
2014 года;
— профессионального участника рынка
ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности No 016-10475-010000 от
16 августа 2007 года;
Банк является участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации
с 14 января 2005 года и включен в реестр
банков-участников системы под регистрационным номером 451.
 Банк «Аверс» является принципиальным членом платежной системы MasterCard
Worldwide и ассоциированным членом
платежной системы Visa International.
 Банк является членом Банковской Ассоциации Татарстана, Ассоциации Российских членов «Европей», валютной и фондовой секции Московской биржи.

— профессионального участника рынка
ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности No 016-10473-100000 от
16 августа 2007 года;
— профессионального участника рынка
ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности No 016-10479-000100
от 16 августа 2007 года.
81
13. ИНФОРМАЦИЯ О БАНКЕ
Общая информация

Полное наименование
Банк «Аверс» (Общество с ограниченной ответственностью)

Сокращенное наименование
ООО Банк «Аверс»

Дата государственной регистрации
25 сентября 1990 года

Юридический адрес
420111, Республика Татарстан,
г. Казань, ул. М. Джалиля, д. 3.

Тел/Факс
5-672-672 / 5-672-670
e-mail
bank@aversbank.ru 

Реквизиты 
ИНН 1653003601
БИК 049205774
КПП 165501001
ОКПО 09265987
ОКВЭД 65.12
Корреспондентский счет в Отделении НБ по РТ
Волго-Вятского ГУ ЦБ РФ
30101810500000000774

82
Региональная сеть
г. Казань:
Основной офис:
420111, г. Казань, ул. М. Джалиля, д.3
тел.: (843) 5-672-672, факс.: (843) 5-672-670
Центр Кредитования Бизнеса:
420202, г. Казань, ул. Московская, д.3
тел.: (843) 5-672-696
Дополнительные офисы:
420110, г. Казань, ул. Р. Зорге, д.57/29, тел.: (843) 5-672-675, 5-672-676
420051, г. Казань, ул. Беломорская, д.101, тел.: (843) 5-718-287
420037, г. Казань, ул. Симонова, д.15, тел.: (843) 2-050-905
420103, г. Казань, пр. Ямашева, д.54, корп. 3, тел.: (843) 2-050-906
420043, г. Казань, ул. Достоевского, д.44/6, тел.: (843) 5-672-677, 5-672-678
420039, г. Казань, ул. Восстания, д.42, тел.: (843) 5-672-679, 5-672-680
420029, г. Казань, ул. Сибирский тракт, д.11, тел.: (843) 5-672-683, 5-672-684
г. Нижнекамск:
Дополнительный офис:
423570, г. Нижнекамск, пр. Строителей, д.20, тел.: (8555) 42-73-16, 42-45-40
Операционный офис:
423574, г. Нижнекамск, Пром. зона ПАО «Нижнекамскнефтехим»,
тел.: (8555) 37-48-07
Операционные кассы вне кассового узла:
423570, г. Нижнекамск, пр. Химиков, д.53, тел.: (8555) 30-64-11
423571, г. Нижнекамск, пр. Мира, д.38, тел.: (8555) 47-54-93
423584, г. Нижнекамск, ул. Бызова, д.20а, тел.: (8555) 43-74-31, 43-74-32
г. Набережные Челны:
Операционный офис:
423831, г. Набережные Челны, пр. Хасана Туфана, д.38 (42/02),
тел.: (8552) 52-09-59, 52-12-19
г. Самара:
Операционный офис:
443079, г. Самара, ул. Гагарина, д.26а, тел.: (846) 276-41-83
83
420111, г. Казань, ул. М.Джалиля, д.3
+7 (843) 5-672-672
+7 (843) 5-672-612
www.aversbank.ru