Перечень документов на предоставление кредита

Перечень документов для оценки финансового состояния компании, применяющей УСНО.
Финансовые документы для рассмотрения кредитной заявки/ заявки на предоставление банковской
гарантии:
- Информационное письмо о финансово-хозяйственной деятельности организации (история развития, вид
деятельности, реализованные, действующие
и планируемые проекты, основные партнеры,
имущественный комплекс, обслуживающие банки, численность квалифицированного персонала на
текущий момент, наличие юридической и/или экономической и/или управленческой взаимосвязи –
структура взаимодействия группы предприятий, схема денежных потоков и пр.);
- реестр договоров с основными покупателями и/или заказчиками на текущий отчетный период с
отражением основных условий сотрудничества: реквизиты и срок действия контракта, объемы
поставок/услуг, срок поставок/выполнения услуг, условия оплаты (наличие авансирования, отсрочки
платежа)
- действующие договоры с основными покупателями и/или заказчиками с приложениями и
спецификациями (отражающие не менее 70% от объемов поставок/услуг от покупателей компании);
- реестр договоров с основными поставщиками на текущий отчетный период с отражением
основных условий сотрудничества: реквизиты и срок действия контракта, объемы поставок/услуг, срок
поставок/выполнения услуг, условия оплаты (наличие авансирования, отсрочки платежа)
- действующие договоры с основными поставщиками с приложениями и спецификациями
(отражающие не менее 70% от объемов поставок/услуг от поставщиков компании).
- Управленческая отчетность (ф.1 и ф.2) группы за последний отчетный период с приложением
пояснений и расшифровок основных статей отчетности;
- Управленческая отчетность (ф.1 и ф.2) Клиента за последний отчетный период с приложением
пояснений и расшифровок основных статей отчетности;
- налоговые декларации за последние три отчетных года с отметками налоговой инспекции о
принятии с подтверждением уплаты налогов (платежки) + документы, подтверждающие уплату налогов,
как за запрашиваемые периоды, так и налогов в текущем отчетном периоде.
- заверенные копия книги доходов и расходов за последние три отчетных года1
- заверенная копия книги доходов и расходов за текущий отчетный период2 – первоначально в
электронном виде
- формы статистического учета, сдаваемые ежеквартально в органы статистики за запрашиваемый
период
- Бухгалтерская отчетность за последний отчетный год3(с отражением основных статей баланса, в
том числе «Основные средства», «Запасы», «Дебиторская задолженности», «Уставный капитал»,
«Нераспределенная прибыль», «Кредиторская задолженность» и пр.), заверенная руководителем
организации с обязательными расшифровками заполненных строк баланса и в электронном виде
(формат Excel):
Перечень основных средств на текущую дату с указанием остаточной стоимости (в т.ч.
электронном виде (формат Excel))
Стоимость приобретения,
Остаточная стоимость на последнюю
Наименование имущества
тыс. руб.
отчетную дату, тыс. руб.
Итого
Справка на бланке организации за подписью генерального директора и печатью о наличие/
отсутствие денежных накоплений и/ или вложений в ценные бумаги по состоянию на последнюю
отчетную дату и дату предоставления документов (в т.ч. электронном виде (формат Excel))
Объект финансовых
Дата
Срок
Сумма,
Цель
Порядок Процентная
вложений/
вложения
возврата
тыс.
возврата
ставка
наименование
рублей
вложений
1
С отметкой ИФНС
Заверенную уполномоченным лицом компании до срока, установленного для сдачи финансовой отчетности ., далее
с отметкой ИФНС
3
с 1 января 2013 года у организаций на УСН появилась обязанность вести бухгалтерский учет.
2
Итого
В случае, если доля финансовых вложений составляет 20% и более от валюты баланса в обязательном
порядке предоставляется справка организации о ликвидности финансовых вложений в разрезе вложений
(раскрытие информации не менее чем по 70% от объема финансовых вложений).
Справка на бланке организации за подписью генерального директора и печатью о дебиторской и
кредиторской задолженности (если просрочена указать характер срок просрочки; В случае отсутствия
просроченной – необходима справка об отсутствии просроченной дебиторской/кредиторской
задолженности по состоянию на последнюю отчетную дату и дату предоставления документов с
приложением договоров с наиболее крупными дебиторами и кредиторами. (в т.ч. электронном виде
(формат Excel))
Наименование
Сумма
Основание
Дата
Дата
контрагента
задолженности
задолженности
Доля
возникновения
погашения
(ИНН/ОГРН)
тыс.руб.
(за что возникла)
Итого
Справка на бланке организации за подписью генерального директора и печатью
о
краткосрочных и долгосрочных заемных средствах (расшифровать задолженности по кредитам банков/
займов с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения кредита, даты погашения,
процентной ставки, периодичности погашения, суммы просроченной задолженности и процентов) по
состоянию на последнюю отчетную дату. и дату предоставления документов (в т.ч. электронном виде
(формат Excel)) с приложением договоров с наиболее крупными займодавцами/кредиторами (кроме
АКБ »Енисей» (ПАО))
Наименование
Сумма
Дата
Дата
Порядок
Процентна Обеспе
займодавца/
задолженност возникн
Цель
гашения
возврата
я ставка
чение
кредитора
и, тыс.руб.
овения
!!!Обращаем Ваше внимание, что в вышеуказанных расшифровках, в которых требуется
указывать даты возникновения и даты погашения задолженности, необходимо указывать точные
даты (дд/мм/гггг). В строку «Прочие» можно отнести только 5% от общей суммы.
 Оборотно - сальдовая ведомость счета 51 за последний отчетный период - в электронном виде
(формат Excel) и на бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании;
 Карточка счета 51 за период с начала текущего года по дату предоставления документов - в
электронном виде (формат Excel) и на бумажном носителе4, заверенная уполномоченным лицом
компании;
 Аналитика счета 51 за последний отчетный период - в электронном виде (формат Excel) и на
бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании;
 Карточка счета 52 за период с начала текущего года по дату предоставления документов - в
электронном виде (формат Excel) и на бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании;
 Аналитика счета 52 за последний отчетный период - в электронном виде (формат Excel) и на
бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании;
 Карточка счета 57 за период с начала текущего года по дату предоставления документов - в
электронном виде (формат Excel) и на бумажном носителе5, заверенная уполномоченным лицом
компании;
4
В случае, если представить карточки бух. счетов не представляется возможным (большой объем информации)
Организация направляет письмо о том, что расшифровка предоставляется в excel и в случае необходимости
предоставления данная расшифровка будет предоставлена на бумажном носителе в течение 3-х дней после
получения запроса.
5
В случае, если представить карточки бух. счетов не представляется возможным (большой объем информации)
Организация направляет письмо о том, что расшифровка предоставляется в excel и в случае необходимости
2
 Аналитика счета 576 за последний отчетный период - в электронном виде (формат Excel) и на
бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании;
 Оборотно-сальдовая ведомость счета 62 за последний отчетный период – в электронном виде
(формат Excel) и на бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании;
 Карточка счета 62 за период с начала текущего года по дату предоставления документов - в
электронном виде (формат Excel) и на бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании;
 Оборотно-сальдовая ведомость счета 60 за последний отчетный период – в электронном виде
(формат Excel) и на бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании;
 Карточка счета 60 за период с начала текущего года по дату предоставления документов - в
электронном виде (формат Excel) и на бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании;
 Оборотно-сальдовая ведомость счета 76 за последний отчетный период – в электронном виде
(формат Excel) и на бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании;
 Карточка счета 76 за период с начала текущего года по дату предоставления документов - в
электронном виде (формат Excel) и на бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании;
 Оборотно-сальдовую ведомость счета 10 за последний отчетный период - в электронном виде
(формат Excel) и на бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании.
 Оборотно-сальдовую ведомость счета 41 за последний отчетный период - в электронном виде
(формат Excel) и на бумажном носителе, заверенная уполномоченным лицом компании.
Справки из сторонних организаций:

Справки налогового органа по состоянию на текущую дату обо всех открытых
Контрагенту счетах в кредитных организациях;

Справки налогового органа по состоянию на текущую дату о наличии/отсутствии
задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации, местными
бюджетами, внебюджетными фондами;

Справки из других обслуживающих Контрагента банков с раскрытием информации (все
справки должны быть заверены банками):
о поступлении на счета предприятия денежных средств за последние 6 календарных месяца с разбивкой
по месяцам;
о неснижаемых остатках (СДО7 в разрезе месяцев, наличие либо отсутствие обязательств по
поддержанию неснижаемого остатка на р/счете);
о наличии или отсутствии картотеки 2;
об отсутствии либо наличии ссудной и приравненной к ней задолженности с указанием суммы и
сроков погашения;
о наличии либо об отсутствии кредитной истории с оценкой качества кредитной истории при ее наличии
об отсутствии либо наличии реструктуризации по ссудной задолженности, обслуживающейся в
других кредитных организациях.
!!! Следует отметить, что срок действия справок сторонних организаций - 30 дней. Банк рекомендует
заранее заказать запрашиваемые справки не менее чем за две недели до планируемой даты
предоставления документов.
Справки от Клиента:

Справка на бланке организации за подписью генерального директора и печатью о
наличии /отсутствии по состоянию последнюю отчетную дату и на текущую дату (дату предоставления
документов).
об открытых расчетных счетах в кредитных организациях (номер счета, наименование кредитной
организации, дата открытия счета)
картотеки к расчетным счетам неоплаченных счетов (Картотеки № 1 и 2);
просроченной задолженности перед работниками по заработной плате;
просроченной дебиторской и кредиторской задолженности;
просроченной задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской
Федерации, местными бюджетами и внебюджетными фондами. Если задолженность перед бюджетом или
предоставления данная расшифровка будет предоставлена на бумажном носителе в течение 3-х дней после
получения запроса.
6
В случае отсутствия оборотов по сч. 57 предоставляется письмо Организации о неиспользовании данного счета в
бухгалтерском учете.
7
Применяемые сокращения: СДО – среднедневной остаток
3
внебюджетными фондами была реструктуризирована, - соглашение о реструктуризации и график погашения
задолженности

Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах по состоянию
на последнюю текущую дату и дату предоставления документов.

Справка на бланке организации за подписью генерального директора и печатью об
оплате обязательных платежей в бюджет, в том числе налоговых за последний отчетный период по
состоянию на последнюю отчетную дату и дату предоставления документов.

Справка на бланке организации за подписью генерального директора и печатью об
оплате арендных платежей за последний отчетный период (в разбивке помесячно).

Справка на бланке организации за подписью генерального директора и печатью о
наличии/отсутствии судебных процессов, в которых участвует Клиент в качестве ответчика
(наименование истца, суть иска, размер иска, тыс. рублей, решение суда)

Справка на бланке организации за подписью генерального директора и печатью о
численности сотрудников и суммы выплаченной заработной платы за анализируемый период, в том числе
сведения о среднемесячной заработной плате за последние 3 месяца.

Справка на бланке организации за подписью генерального директора и печатью о
наличии или отсутствии неликвидных запасов готовой продукции и/или требований, безнадежных ко
взысканию.

Документ об образовании руководителя организации (при не предоставлении ранее)

Актуальные договоры аренды на фактический и юридический адрес компании (при не
предоставлении ранее, дополнительные соглашения (в случае их заключений) и/или заключении новых
договоров аренды). Также предоставляются договоры аренды складских и производственных помещений.

Итоговая часть аудиторского заключения бухгалтерской отчетности за последний финансовый
год (при его отсутствии за предыдущий год).

Ежеквартальный отчет эмитента ценных бумаг о существенных фактах (событиях и
действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента, составляемый в
соответствии со статьей 30 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" и "Положением о раскрытии
информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг" (утв. Банком России 30.12.2014 N 454-П), в случае,
если заемщик является эмитентом ценных бумаг;

Транспортный файл бухгалтерской отчетности (годовая отчетность за последний
отчетный год).
В случае если бухгалтерская отчетность за данные периоды предоставлялась в Налоговую
инспекцию:
- нарочно, на бухгалтерской отчетности проставлена отметка ИФНС о приеме + информационное
письмо Клиента о способе предоставлении отчетности;
- почтой, к бухгалтерской отчетности прикладывается копия квитанции об отправки заказного
письма с описью вложения + информационное письмо Клиента о способе предоставлении отчетности.

Согласие Организации на разглашение сведений по форме Приложения 2 к письму
Банка России N 01-40-5/9410, ФНС России N ММВ-20-2/101@ от 30.10.2015 "О порядке представления
информации по пункту 5 Приложения N 1 к Соглашению "Об информационном взаимодействии между
Центральным банком Российской Федерации и Федеральной налоговой службой"
При кредитовании на инвестиционные цели (приобретение внеоборотных активов, капитальный
ремонт, модернизация производства и пр):
- заявка на кредит и анкета заемщика по форме Банка;
- Бизнес-план проекта с отражением этапов инвестиционного проекта и контрольных дат его реализации с
обоснованным прогнозом движения денежных средств (ДДС) на период не менее срока кредитования с
раскрытием в ДДС информации о планируемых поступлений (построение денежных потоков в разрезе
уже заключенных контрактов с их предоставлением в Банк и планируемых к заключению с
пояснениями по объему, срокам и условиям выполнения планируемых контрактов) и расходов
компании в ходе деятельности (с предоставлением в Банк основных договоров, подтверждающих
расходную часть в размере 70%), в том числе в разрезе обслуживания кредитных ресурсов (погашение
%% и ОД, привлечение новых кредитов), получения доходов от финансовых вложений, коммерческих и
управленческих расходов и пр.
!!!Банк вправе рекомендовать формы предоставления информации.
Кредитование на пополнение оборотных средств (текущая деятельность):
4
- заявка на кредит и анкета заемщика по форме Банка;
- для торговых компаний:
Динамика продаж за последний отчетный год и за последние 3 календарных месяца (на текущую дату) с
раскрытием следующего (2 таблицы):
Номенкл
атура
товара
Количество
Продажи
Закупки
в ед.
в ед.
хранения хранения
Сумма
Стоимость Выручка
закупки с
с НДС,
НДС, руб.
руб.
Себестоим
ость с
НДС, руб.
Нацен
ка, %
Валовая
прибыль,
руб.
Рентабел
ьность,
%
Итог
- ТЭО на кредит, где отражается следующая информация:
а) основные виды деятельности Заемщика;
б) цель, на которую испрашивается кредит;
в) виды расходов, производимых за счет получаемого кредита, в том числе
- реестр платежей за счет кредитных ресурсов по планируемому кредиту
- целевые договоры/счета-фактуры и прочие документы, подтверждающие целевое использование;
г) программа продаж на срок кредитования с учетом предполагаемых сроков и сумм выпуска или
приобретения продукции или оказываемых услуг с указанием расценок за единицу продукции или услуги;
д) сумма ожидаемой прибыли от реализации (после уплаты платежей в бюджет);
е) планируемый рынок сбыта.
ж) план движения денежных средств на период кредитования с раскрытием информации о
планируемых поступлений (построение денежных потоков в разрезе уже заключенных контрактов с
их предоставлением в Банк и планируемых к заключению с пояснениями по объему, срокам и
условиям выполнения планируемых контрактов) и расходов компании в ходе деятельности (с
предоставлением в Банк основных договоров, подтверждающих расходную часть в размере 70%), в
том числе в разрезе обслуживания кредитных ресурсов (погашение %% и ОД, привлечение новых
кредитов), получения доходов от финансовых вложений, коммерческих и управленческих расходов и пр.
!!!Банк вправе рекомендовать формы предоставления информации.
5