ВВЕДЕНИЕ СТАНДАРТОВ БАЗЕЛЬ III, ПРОБЛЕМЫ И

ВВЕДЕНИЕ СТАНДАРТОВ БАЗЕЛЬ III, ПРОБЛЕМЫ
И ПЕРСПЕКТИВЫ
Удин П.П.
Научный руководитель
к.ю.н, доцент Лисицин А.Ю.
Финансовый университет при Правительстве
Российской Федерации
Потребности
принятия
качественного
единых
норм
в
развития
мировой
финансово-кредитной
экономики
сфере.
требуют
Финансовую
стабильность призваны обеспечить новые международные кодексы и правила.
Разработку этих правил и стандартов взяли на себя международные
финансовые организации: МВФ, Базельский Комитет, ОЭСР и т.д.
В своей статье, я хотел бы осветить деятельность Базельского комитета, его
новые стандарты Базель 3 и перспективу их введения в России, в связи с
интеграцией национальной экономической системы в мировую экономику и,
как следствие, вступлением в ВТО.
Базельский комитет по банковскому надзору (Basel Committee on Banking
Supervision) был создан по инициативе центральных банков стран Группы 10
(G-10) в 1975 году. По состоянию на 2012 год, членами комитета являются
высокопоставленные
представители
центральных
банков
и
органов
финансового регулирования Аргентины, Австралии, Бельгии, Бразилии,
Великобритании, Германии, Гонконга, Индии, Индонезии, Испании, Италии,
Канады, Китая, Люксембурга, Мексики, Нидерландов, России, Саудовской
Аравии, США, Сингапура, Турции, Франции, Швеции, Швейцарии, ЮАР,
Южной Кореи
и Японии. Европейская
служба банковского надзора,
Европейский центральный банк, Европейская комиссия, Институт финансовой
стабильности и Международный валютный фонд принимают участие в работе
на правах наблюдателя.1
Решающим фактором, для создания Комитета выступил случай при
ликвидации банка Herstatt в 1974 году. Тогда, ряд немецких банков предоставил
банку Herstatt сумму в дойчмарках в обмен на долларовые платежи в НьюЙорке. Из-за разницы во времени, произошел временной лаг по долларовым
платежам банкам-контрагентам. И во время этого лага, до момента
осуществления платежей в Нью-Йорке банк Herstatt был ликвидирован
регулирующими органами ФРГ.
Комитет издал три основных, отдельных документа, известные как Базель I,
Базель II, Базель III.
Эти документы, были призваны установить минимальные требования к
достаточности банковского капитала, усиление надзора в банковской сфере, и
укрепления дисциплины на рынке.
Стандарты Базель I были приняты Комитетом в 1988 году. В соответствии с
ними, активы банков были разделены на пять групп в соответствии весовым
коэффициентом риска (risk-weighted ratio) в 0%, 10%, 20%, 50% и до 100%.
Кроме того, был определен минимальный размер капитала для международных
банков – 8% (при этом, собственный капитал должен был составлять не менее
4%)от активов, взвешенных по риску.
Эти стандарты, на сей день устарели. Экономика изменилась, развитие
риск-менеджмента привело Комитет к разработке новых стандартов.
Сначала, в 2004 году, были приняты стандарты Базель II. Подход Базель II
основан на трех компонентах: минимальных требованиях к капиталу (основа
Базель I), процедурах надзора и рыночной дисциплине. Тем самым
существовавший с момента принятия Базель I механизм расчета минимального
уровня достаточности капитала, который уже доказал свою эффективность, был
1
http://ru.wikipedia.org/
дополнен системой надзора и взаимодействия между банками и надзорными
органами, а также широкой системой раскрытия информации.
Однако мировой кризис 2008 года внес громадные коррективы в развитие
экономики.
Кризис выявил недостатки в финансовом регулировании и
потребность в лучшем управлении рисками. Теперь организациям пришлось
столкнуться с неплатежеспособностью вследствие несения рисков встречной
стороны и рисков «заражения» (contagion risk — риск, возникающий в случае,
когда неблагоприятные процессы в одной стране приводят к падению рейтинга
или кредитному сжатию не только этой страны, но и других стран), недостатка
регулятивной и надзорной интеграции, а также несовершенства режимов
принятия решений. Новые стандарты Базель III стали ответом на мировой
кризис.
Ключевыми моментами новых стандартов являются следующие положения:
Регулятивный элемент
Предложенное требование

Коэффициент
капитала
достаточности
первого
порядка:
увеличивается с 4% до 6%

Более
высокое
минимальному
требование
размеру
к
капитала
первого порядка
Коэффициент будет установлен
на уровне в 4,5% с 1 января 2013 года,
5,5%
с 1 января
2014 года
и 6%
с 1 января 2015 года

Преобладание
собственного
обыкновенного
капитала
достигнет
82,3% от капитала первого порядка,
включая буфер консервации капитала
Новый
капитала
буфер
консервации

Предназначен
убытков,
для
возникающих
финансовой
покрытия
в периоды
и экономической
напряженности

Банки
будут
поддерживать
обязаны
буфер
консервации
капитала на уровне в 2,5% для того,
чтобы
выдержать
предстоящие
периоды
напряженности,
доведения
суммарного
к обыкновенному
капиталу
путем
требования
собственному
до
7%
(4,5% —
обыкновенный собственный капитал
и 2,5% —
буфер
консервации
капитала)

Буфер
консервации
капитала
должен соотноситься исключительно
с обыкновенным
собственным
капиталом

Банки,
буфером
станут
в выплатах
не располагающие
консервации
капитала,
объектом
ограничения
дивидендов
и бонусов,
а также обратном выкупе акций

Контрцикличный
капитала
в рамках
обыкновенного
Контрцикличный буфер капитала
(countercyclical buffer)
капитала
способного
убытки,
буфер
0—2,5%
от
собственного
или
иного
полностью
будет
капитала,
покрыть
имплементирован
с учетом национальных факторов

В случае введения его в оборот,
данный буфер будет расширять буфер
консервации

Более
высокое
требование
к минимальному
обыкновенного
размеру
собственного
капитала первого порядка
Требование
собственному
к обыкновенному
капиталу
первого
порядка: увеличивается с 2% до 4,5%

Коэффициент будет установлен
на уровне в 3,5% с 1 января 2013 года,
4% с 1 января 2014 года и 4,5%
с 1 января 2015 года

Коэффициент
краткосрочной
ликвидности
(LCR или Liquidity
Coverage
для
Ratio):
достаточно
обеспечения
высокого
уровня
ликвидности ресурсов, необходимых
для
выживания
в течение
одного
месяца при развитии ситуации по
стрессовому
сценарию.
Вводится
с 1 января 2015 года
Стандарт ликвидности

Коэффициент
стабильного
чистого
финансирования
(NSFR или Net Stable Funding Ratio):
предназначен
эластичности
для
на
повышения
долгосрочную
перспективу при помощи создания
дополнительных стимулов для банков
финансировать свою деятельность из
более
стабильных
источников
постоянной структурной основе
на

Дополнительная
система
мониторинга
ликвидности
осуществляется
в отношении
несогласованности
по
срокам,
концентрации
финансирования
и ликвидных
необремененных
активов

Дополнительный
3%
не
основанный на риске коэффициент
капитала
к заемным
предназначенный
Отношение капитала к заемным
для
средствам,
поддержки
вышеуказанных мер
средствам

Ввод
в
действие
прекращения
без
функционирования
заменяемой системы в период 2013—
2017;
переход
к Компоненту 1
с 2018 года

Остается на уровне в 8%

Добавление
консервации
буфера
капитала
увеличивает
совокупную сумму капитала, которым
Минимальный уровень
должен обладать банк, до 10,5% от
совокупного коэффициента
взвешенных по риску активов, 8,5%
достаточности капитала
из
которого
должен
составлять
капитал первого порядка

Инструменты капитала второго
порядка станут сбалансированными;
капитал
третьего
порядка
будет
постепенно ликвидирован2
Таблица 1
Итак, Банк России намерен внедрить стандарты "Базеля 3" в течение 2013
года: с 1 марта был ужесточен порядок учета субординированных займов в
капитале, а с 1 октября планируется ввести дополнительные нормативы
достаточности базового (5,6%) и основного (7,5%) капитала. Норматив
достаточности общего капитала (10%) останется прежним.3
Говоря о введении стандартов Базель III в России, можно сказать лишь
одно: национальная банковская система совершенно к ним не готова.
Большинство российских банков не только не реализовали правила Базель II, но
и не осуществили переход на международную систему финансовой отчетности.
Всего несколько банков, в основном те, бумаги которых торгуются на биржах,
удовлетворяют требованиям Базель III. Альфа-банку потребуется вливание в
капитал $1 млрд из-за введения в октябре стандартов «Базеля-3». 4
Переход на новые стандарты вызовет ускорение процесса укрупнения
кредитных организаций и сокращения числа банков в России. Кроме того,
ведущие банкиры страны уверены, и уже заявили премьеру о том, что введение
новых правил может усложнить выдачу ссуд реальному сектору, при этом
начнется неминуемое его падение, по разным оценкам, от 1,5 до 3 раз
(последняя оценка, впрочем, представляется крайне жесткой). Это означает, что
финансовый сектор сократится намного сильнее, чем экономика в целом, то
есть как минимум в 3, а то и в 5–6 раз. Это может вызвать структурный кризис:
разные сектора экономики изменяются в разных масштабах.
На мой взгляд, в таких условиях российские банки не только не смогут
перейти на новые стандарты, но и появится вероятность прекращения их
2
Роман Алексеев, http://www.worldbiz.ru/analytics/detail.php?ID=1505
http://www.ma-journal.ru/news/91024/
4
http://www.gazeta.ru/financial/2013/03/05/5000397.shtml
3
существования. Тем более, что большую конкуренцию им составляют теперь
международные банки. После вступления России в ВТО, филиалов зарубежных
банков становится все больше и больше. А они лучше готовы к новым
стандартам, нежели российские.
При этом Базель внедрять нужно, необходимо двигаться навстречу
развивающейся мировой экономической системе, становиться финансовым
центром, и наконец, обрести в стране нормальную банковскую систему. Однако
следует соблюдать поэтапность которая позволит нивелировать негативное
влияние на экономику.