Презентация для клиентов
реклама
ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ СЧЕТ (ИИС) для физических лиц ЗАО «ТРИНФИКО» Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) С 1 января 2015 года вступили в силу поправки в закон «О рынке ценных бумаг» и II часть Налогового кодекса. Введена новая форма инвестирования – индивидуальные инвестиционные счета, которые могут открывать брокеры или доверительные управляющие ЧТО ТАКОЕ ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ СЧЕТ Новая форма долгосрочного инвестирования в активы на фондовом рынке для физических лиц. Альтернатива или дополнение вкладу в банке Особый режим налогообложения – гарантированный государством налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных на ИИС или в сумме полученного инвестиционного дохода Возможность получения до 52 000 рублей в год возврата налога на доходы физических лиц из бюджета при применении налогового вычета Одновременно можно иметь только один ИИС Максимальный вклад 400 000 рублей в год ЗАО «ТРИНФИКО» 2 Вычет на взносы ВАШ ВКЛАД ВАШ РЕЗУЛЬТАТ Ваш доход и налоговый вычет на взносы 156 000 р. 52 000 р. Вычет на взносы Инвестируйте ежегодно не более 400 000 рублей и получайте доход и гарантированный государством налоговый вычет до 52 000 рублей в год + 400 000 р. 52 000 р. + 400 000 р. 400 000 р. 1 200 000 р. 52 000 р. 400 000 р. Доход (в случае его получения по операциям по ИИС) 400 000 р. Налоговый вычет на взносы 400 000 р. Ваши взносы 1 год 2 год 3 год ИТОГО за 3 года ЗАО «ТРИНФИКО» 3 Вычет на доход ВАШ ВКЛАД ВАШ РЕЗУЛЬТАТ Ваш доход (не облагаемый налогом на доходы физических лиц) Вычет на доход + 400 000 р. 400 000 р. + 400 000 р. 400 000 р. 400 000 р. 400 000 р. 1 200 000 р. Инвестируйте ежегодно не более 400 000 рублей и получайте инвестиционный результат, не облагаемый налогом на доходы физических лиц Доход, не облагаемый налогом Ваш вклад 1 год 2 год 3 год ИТОГО за 3 года ЗАО «ТРИНФИКО» 4 Инвестиционная стратегия ИИС «Перспектива» АКЦЕНТ Эффективная диверсификация вложений и снижение зависимости от странового риска РФ Применение концепции тематического инвестирования, реализуя актуальные идеи на глобальных рынках через рынок акций и ETF Активное управление стратегией позволяет генерировать доход не только за счет правильно выбранных тем для инвестиций, но и за счет выбора точки входа («тайминг»), а также эффективного риск-менеджмента КЛЮЧЕВЫЕ ПАРАМЕТРЫ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕКЛАРАЦИИ Инвестиционные паи фондов акций и смешанных инвестиций – до 100% Денежные остатки (включая валюту)– до 100% УСЛОВИЯ ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ ИИС Срок: 3 года и более, сумма 20 000 - 400 000 рублей в год Вознаграждение за ввод средств: не взимается Вознаграждение за управление: не взимается Вознаграждение за инвестиционный результат: 10% в год от дохода (ежегодно) Вознаграждение за вывод средств при прекращении договора по сроку: не взимается Вознаграждение за вывод средств при досрочном прекращении договора клиентом: 1.5% от суммы вывода (единовременно) ЗАО «ТРИНФИКО» 5 Как работает ИИС, как получить налоговый вычет Заключите договор доверительного управления, на основании которого управляющий откроет ИИС и уведомит налоговый орган Выберите тип налогового вычета : налоговый вычет на взносы или налоговый вычет на инвестиционные доходы Пополните ИИС с банковского счета, перечислив в произвольном порядке сумму от 20 000 до 400 000 рублей в течение года, которая будет инвестирована управляющим согласно инвестиционной стратегии По окончании календарного года управляющий выдаст вам документы, необходимые для получения налогового вычета Обратитесь в территориальную Инспекцию Федеральной Налоговой Службы с заявлением о возврате уплаченного в бюджет налога за предшествующий год. Сумма налога (в случае вычета на взносы) в пределах 52 000 рублей в год возвращается по заявлению на указанные налогоплательщиком реквизиты ЗАО «ТРИНФИКО» 6 Полезная информация по ИИС Основная цель ИИС заключается не в получении из бюджета суммы уплаченного налога. Это способ долгосрочного инвестирования, который поощряется государством путем предоставления налоговых льгот На индивидуальный инвестиционный счет нельзя перечислять более 400 000 рублей в течение одного календарного года – сумму сверх указанной величины управляющий обязан вернуть клиенту С ИИС нельзя забрать часть средств. Договор подлежит только полному прекращению Выбирать налоговую льготу в виде вычета на взносы целесообразно только если в периоде, когда вносятся средства на ИИС, клиент получал соответствующие доходы, с которых был удержан и перечислен в бюджет налог на доходы физических лиц. Если таких доходов было менее перечисленной суммы или не было совсем, ИФНС вправе отказать в возврате налога (частично или полностью) Если Вы получили из бюджета уплаченный налог и закрываете ИИС, выводя средства на свои личные счета, управляющий обязан уведомить об этом налоговые органы, а Вы обязаны уплатить в бюджет полученный ранее налог ЗАО «ТРИНФИКО» 7 Обязательная информация Индивидуальный счет (ИИС) – используемое в презентации сокращение термина «Индивидуальный инвестиционный счет». Услуга оказывается ЗАО «ТРИНФИКО» (лицензия Федеральной Комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку РФ № 07706326-001000 от 16.09.2003 на осуществление деятельности по доверительному управлению ценными бумагами). При осуществлении расчетов использованы справочно-информационные и аналитические материалы, подготовленные специалистами ЗАО «ТРИНФИКО», не имеющие в качестве основной цели продвижение товара на рынке и не являющиеся рекламой, в том числе социальной рекламой. Представленная информация составлена исходя из сложившейся на рынке ситуации на момент публикации материала и на основе публичных данных. Однако ЗАО «ТРИНФИКО» не может нести ответственность за их достоверность. Результаты расчетов доходностей не определяют доходы в будущем. Условия инвестирования денежных средств на индивидуальных инвестиционных счетах приведены справочно на момент публикации материала. С учетом вышеизложенного, при принятии инвестиционных решений не следует полагаться исключительно на представленные материалы без проведения независимого анализа. ЗАО «ТРИНФИКО», сотрудники и иные лица не несут ответственности за достоверность данной информации, а также за последствия при ее использовании. При расчете доходности использованы данные при условии инвестирования денежных средств в размере 400 000 рублей с периодичностью пополнения раз в год на срок 3 года. Максимальная сумма налогового вычета рассчитана с учетом внесенных денежных средств на ИИС при условии использования налоговой льготы в виде вычета с вносимых денежных средств. Представленные данные не являются информацией о результатах управления активами клиента ЗАО «ТРИНФИКО», в том числе об их изменении или о сравнении в прошлом и (или) в текущий момент и не гарантируют получения аналогичных результатов в будущем. Результаты расчета целевой доходности по стратегиям управления являются результатом моделирования и рассчитаны основываясь на исторических данных бенчмарка по соответствующей стратегии управления. Результаты деятельности управляющего по управлению ценными бумагами в прошлом не определяют доходы учредителя управления в будущем. До заключения договора ознакомиться с условиями управления активами, получить сведения о лице, осуществляющем управление активами, и иную информацию, которая должна быть предоставлена в соответствии с федеральным законом и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации можно в «ЗАО ТРИНФИКО» по адресу: Россия, 129090, Москва, Ботанический переулок, д. 5. Телефон: (495) 725-2500, сайт: www.trinfico.ru ЗАО «ТРИНФИКО» 8 Контакты ЗАО «ТРИНФИКО» Россия, 129090, Москва, Ботанический переулок, 5 Телефон: +7(495) 725-2500 Факс: +7(495) 797-9654 info@trinfico.ru www.trinfico.ru ЗАО «ТРИНФИКО» 9
