ОСОБЕННОСТИ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕГ Абдуллин Рустем Жомартович – магистр экономических наук КазНТУ им. К.И. Сатпаева, г. Алматы Турсынбекулы Данияр - магистр экономических наук КазНТУ им. К.И. Сатпаева, г. Алматы Источники незаконных средств могут быть разделены на четыре крупные категории: - нелегальная продажа природных ресурсов: нефти, природного газа, металлов и т.д.; - контрабанда алкоголя, табака, оружия и наркотиков; - доходы, извлекаемые из таких "классических" видов незаконной деятельности, как вымогательство (рэкет), проституция, воровство, мошенничество, кража автомобилей и т.д.; правонарушения "белых воротничков": расхищение государственного имущества и средств, фальшивые декларации о доходах и прибылях, уклонение от уплаты налогов, нелегальное "бегство" капиталов. Отмечаю, что иностранные источники нелегальных средств, поступающих в страны бывшего СССР для отмывания, малоизвестны. Наиболее распространенным методом отмывания капиталов в регионе является открытие отдельными лицами счетов в финансовых институтах, помещение на них значительных сумм в наличной валюте и последующий их перевод из страны на счета подставных компаний, которые, в свою очередь, переводят их в другое место. Другими методами являются использование фальшивых счетов, ведение двойной бухгалтерии и мошенничество с контрактами. Обычный сценарий включает перевод финансовых средств в валюте на счет подставной компании за границей якобы с целью финансирования коммерческой операции. Фальшивый контракт на покупку товаров от подставной фирмы представляется в банк в качестве доказательства коммерческой необходимости перевода средств. Как только деньги перечислены, узаконенные средства могут быть свободно переведены на другой счет или конвертированы в наличные деньги. Этот метод используется также для расхищения государственных средств. Для отмывания доходов от незаконной деятельности в регионе используются также банки, обменные пункты, небанковские финансовые институты, казино и компании по операциям с недвижимостью. Большая часть операций по отмыванию осуществляется с использованием наличных денег или телеграфных переводов, а также банковских и дорожных чеков. Преступные группировки продолжают осуществлять значительные инвестиции в недвижимость, гостиницы, рестораны и другой бизнес в некоторых странах Западной Европы. Средства на эти цели часто поступают через посреднические экстерриториальные компании. Отмечается налаживание связей между организованными казахстанскими и иностранными преступными группировками. В Казахстане сегодня имеются объективные экономических условия для активной легализации преступных капиталов. Незаконный оборот наркотиков, торговля оружием и радиоактивными материалами, проституция, подпольный игорный бизнес, организованная преступность, нелегальная финансовая и банковская деятельность, расхищение государственных средств и фондов, безлицензионный видеобизнес, нелегальное использование чужих авторских прав и торговых знаков, подпольное производство алкоголя - все это более чем благоприятные условия для возникновения значительных по меркам даже западных государств нелегальных капиталов. Наличие таких денег в стране признается международным сообществом как вполне достаточное условие для широкомасштабных криминальных финансовых операций. Положение усугубляется тем, что огромная часть хозяйственного оборота в странах обслуживается наличными деньгами. По некоторым оценкам, "нал" обеспечивает до 60 процентов хозяйственного оборота. Наличный оборот существенно сужает возможности введения эффективной отчетности финансовых и иных учреждений (казино, салонов по продаже дорогих автомобилей и т.п.) по сделкам с определенным "потолком". Кроме объективных обстоятельств ("теневого" экономического фундамента) недостаточно для проведения широкомасштабных операций по отмыванию. Необходимо иметь хорошо развитые связи с основными финансовыми центрами мира: Лондоном, Нью-Йорком, Токио, Цюрихом, Франкфуртом-на-Майне и т.д. С другой стороны, и наша страна достаточно быстро превращается в сферу приложения иностранного криминального капитала. Например, Ассоциация казахстанских банков считает, что за последние два года в Казахстан перекочевали порядка 16 миллиардов долларов мафиозного капитала. Растет "долларизация" отечественной экономики, а количество обращающихся в Казахстане "зеленых", используемых населением для защиты своих доходов, достигает, по различным оценкам, 12 миллиардов долларов США. Валюта в стране давно свободно конвертируется в тысячах и тысячах обменных пунктах.