за 2011 год - Санаторий Русь

ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА
ОАО «Санаторий «Русь»
за 2011 год
Генеральный директор: _______________Т.В. Головина
Зам. ген. директора по
экономике и финансам: _______________Т.М. Мирзарахимов
1.4 Уставной капитал
Уставный капитал ОАО «Санаторий «Русь» составляет 25 683 тыс. рублей и
на протяжении 2011 года не изменился.
Акционерами общества являются ОАО «Черноморские магистральные
нефтепроводы» (353911, Краснодарский край, г. Новороссийск, Шесхарис) – 100%.
2. Производственно-хозяйственная деятельность
2.1 Выполнение производственной программы в физическом и денежном
выражении по всем видам деятельности предприятия
Основной деятельностью ОАО санаторий «Русь» является деятельность
санаторно-курортных организаций. Номерной фонд санатория составляет 148
номеров категории стандарт и люкс; разовое заселение 281 место.
В 2011 году ОАО «Санаторий «Русь» планировалось реализация 31 557
койко-дней. Фактически реализовано 33 984 койко-дня. Выполнение плана по
реализации койко-дней составило 108%. Выполнение плана по выручке за путевки
составляет 107 %. Внутригрупповые – 54 649,6 тыс. руб., внешние 9 518,4 тыс. руб.
Выручка санатория от платных услуг за 2011 год выше запланированной
выручки на 105 тыс. руб. (106%) и составила 1 946 тыс. руб. в т. ч.:
 медицинские услуги – 691 тыс. руб.
 вознаграждение за хранение – 91 тыс. руб.
 аренда – 1 106 тыс. руб.
 питание сотрудников – 20 тыс. руб.
сдача в наем жилого имущества – 38 тыс. руб.
Средняя стоимость одного койко-дня в 2011 году составила 1 888 руб., при
плане 1 907 руб. (99%).
Основными покупателями путевок в 2010 году были:
ВСЕГО:
№
Наименование организации
Кол-во
путевок
Кол-во
к/дней
Путевки
1
ООО Балтнефтепровод
129
1 708
2
ООО Востокнефтепровод
110
1 521
3
ООО Курортное агенство Астравел
179
2 293
4
ОАО МН Дружба
118
1 436
5
ОАО Связьтранснефть
109
1 514
6
ОАО Сибнефтепровод
109
1 480
7
ОАО СМН
200
2 701
8
Уралтранснефтепродукт ОАО
97
1 313
В 2011 году получено доходов на сумму 66 114 тыс. руб., при плане 62 008
тыс. руб. Выполнение плана составило 107 %.
Расходы санатория за 2011 год составили 61 480 тыс. рублей, в общем, выше
плана (61 366 тыс. руб.) на 115 тыс. руб. или 100,02 % к плану.
Прочие доходы представлены в таблице 3.2:
Таблица 3.2
«Прочие доходы»
План
тыс.
руб.
коммерческий найм жилья
Отклонения
Факт
тыс.
руб.
Абсол.
тыс. руб.
176
166
прибыль, прошлых лет выявленная в отчетном периоде
84
реализация металлолома
34
оприходование металлолома
22
поступление безхозных ТМЦ
16
526
недозаезд по путевкам
-10
94%
84
0
100%
32
-2
94%
27
5
121%
10
-6
65%
1 042
516
198%
5
5
оприходование излишков продуктов
стажировка
38
стоимость ОС при оценке
60
22
9 462
9 462
142
142
0
0
возмещение ущерба (кража)
расчеты по депонированным суммам
прочие доходы (сотовая связь сверх лимита)
ИТОГО:
4
900
в%
5
1
11 036
10 136
159%
135%
1226%
За 2011 год получено прочих доходов 11 036 тыс. руб., при плане 900 тыс. руб.
Перевыполнение плана составило 10 136 тыс. руб. (1226%), 93% прочих доходов
(9 462 тыс. руб.) - ОС принятые к учету.
Прочие расходы представлены в таблице 3.3:
Таблица 3.3
2011 г.
Прочие расходы
ВСЕГО:
Расходы принимаемые
Отклонения
План
тыс. руб.
Факт
тыс. руб.
Абсолют.
тыс. руб.
в%
691
1 891
1 200
274%
368
1 669
1 301
453%
услуги банка
83
112
29
134%
списание металлолома
23
31
8
133%
убытки прошлых лет, выявленные в отчетном периоде
56
1 250
1 194
2248%
списание ОС
33
39
6
118%
7
38
31
560%
34
34
166
0
списание дебиторской задолженности
членство в других организациях
аренда жилого помещения
Расходы не принимаемые
166
322
222
-101
100%
69%
Благотворительность
47
10
-37
21%
Социальные выплаты
232
206
-26
89%
164
149
-15
91%
68
23
-45
34%
34
34
0
0%
6
-37
13%
компенсация коммерческого найма жилья
материальная помощь
новогодние подарки
командировочные расходы
Прочие не принимаемые расходы
0
43
сверхлимитные затраты по использованию газа
27
-27
0%
сверхлимитное загрязнение окружающей среды
8
-8
0%
амортизация ОС и затраты непроизводственной сферы
8
4
-3
54%
2
2
прочие
В 2011 году возникли следующие прочие расходы:
 Услуги банка 112 тыс. руб.
 Списание металлолома 31 тыс. руб.
 Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном периоде 1 250 тыс. руб.
 Списание основных средств 39 тыс. руб.
 Списание дебиторской задолженности 38 тыс. руб.
 Членство в других организациях 34 тыс. руб.
 Аренда жилого помещения 34 тыс. руб.
 Благотворительность 47 тыс. руб.
 Социальные выплаты сотрудникам 206 тыс. руб.
 Прочие расходы 6 тыс. руб.
Прочие расходы за 2011 год на общую сумму 1 891 тыс. руб.
Сальдо прочих доходов и расходов положительное и составило 9 145 тыс. руб.
В результате прибыль до налогообложения 13 799 тыс. руб., больше плана (851
тыс. руб.) на 12 928 тыс. руб. или в 16 раз больше плана.
Финансовый результат по итогам 2011 года - прибыль, в связи с
корректировкой налогооблагаемой базы и выделением отложенных налоговых
активов, составивших 93 тыс. руб., текущего налога на прибыль 3 173 тыс. руб. в
т.ч. постоянные налоговые обязательства 325 тыс. руб., прочих обязательств 9 тыс.
руб., ОАО «Санаторием «Русь» была получена прибыль 10 690 тыс. руб., при
плановой прибыли за данный период 606 тыс. руб., что больше плана на 10 084
тыс. руб. (в 18 раз больше плана).
4. Налоги
Всего за 2011 год по предприятию начислено налогов к уплате 14 829
тыс. руб. Наибольший удельный вес в платежах в бюджет занимают:
 Страховые взносы – 43 %,
 Налог на прибыль – 21%,
 Арендная плата за землю – 15%,
 НДФЛ – 14 %,
 Налог на имущество – 5 %,
 НДС – 1%.
Анализ налогов
за 2011 год
тыс. руб.
Наименование
2011 год
план
Налог на прибыль
Налог на имущество
Арендная плата за землю
Транспортный налог
Отклонение
факт
абсол.
235
676
3 174
2 407
%
Удел. вес
%
2 939
1351%
21%
734
58
109%
5%
2 192
-215
91%
15%
19
19
0
101%
0,1%
195
200
5
103%
1%
3
1
-2
22%
0,00%
28
72
44
258%
0,5%
Страховые взносы в ГВФ
5 842
6 307
465
108%
43%
НДФЛ
2 224
2 129
-95
96%
14%
НДС (по отгрузке)
Водный налог
Плата за негативное воздействие
на окружающую среду
Всего
11 629
14 829
3 200
128%
100%
6.2 Среднесписочная численность сотрудников
Среднесписочная численность за 2011 год составила 89 единиц, при
плане 105 единиц.
Фонд оплаты труда в 2011 году составил 18 993 тыс. руб., что больше
запланированного фонда на 1 620 тыс. рублей. В бюджете ОАО «Санаторий
«Русь» на 2011 год резерв на выплату вознаграждения по итогам работ за год
планировался в размере 662 тыс. руб. Выпиской из приложения к письму
№25 03 24/1720 от 26.01.2012 года для руководства в работе ОАО
«Санаторий «Русь» была направлена предельно предполагаемая сумма
расходов на выплату вознаграждения по итогам работы за 2011 год в размере
2 546 тыс. руб., что выше плана на 1 884 тыс. руб.
Среднемесячная заработная плата за 2011 год составила 17 784 руб.,
что больше запланированной заработной платы (13 788 руб.), на 3 996
рублей.
В сравнении с тем, же периодом 2010 года по ОАО «Санаторий «Русь»
произошло увеличение среднемесячной заработной платы на 37 %.
Задолженность по заработной плате на 31.12.2012 г. перед работниками
санатория нет.
8.1 Дебиторская задолженность
Общая дебиторская задолженность на 31.12.2011 г. составляет 2 412
тыс. рублей, что на 613 тыс. рублей больше чем в начале года.
Наблюдается снижение просроченной дебиторской задолженности со
137 тыс. руб. в начале года до 44 тыс. руб. в конце отчетного периода на 93
тыс. руб.
Из всей задолженности, задолженность покупателей группы АК
«Транснефть» за реализованные путевки 17 тыс. руб. или 0,7%.
Предоплаты по услугам в договорном порядке составляют 549 тыс.
руб. или 22,8 %, в т. ч. просроченная задолженность 13 тыс. руб.
Прочие дебиторы 1 782 тыс. руб. или 73,9%.
Доля просроченной задолженности в общей сумме дебиторской
задолженности по состоянию на 31.12.2011 г. составила 32,1%.
8.2 Кредиторская задолженность
Общая кредиторская задолженность на отчетный период составляет 23
915 тыс. рублей, в т. ч. просроченная 10 тыс. руб.
- поставщики и подрядчики –45 тыс. рублей (0,2%), в т. ч. просроченная
задолженность 10 тыс. руб.
- задолженность перед гос. внебюджетными фондами – 4 тыс. руб.;
- задолженность по налогам и сборам – 279 тыс. рублей (1,2%);
- задолженность по прочим кредиторам – 23 587 тыс. рублей (98,6%).
Общая кредиторская задолженность уменьшилась по сравнению с
началом года на 2 911 тыс. руб.
Основную часть кредиторской задолженности составляет задолженность
перед прочими кредиторами, в том числе ОАО «Черномортранснефть»:
 19 347 тыс. руб. (соглашение №48-050-1115 от 30.09.10, за право
собственности на объекты недвижимого имущества) 80,9 %.,
Задолженность по налогам и сборам составляет 279 тыс. рублей,
является текущей и будет погашена по срокам уплаты.
Состояние производственных фондов
Таблица 9.1.1
Наиболее высокий коэффициент износа имеют машины и
оборудования (78%), транспортные средства (63%), производственный и
хозяйственный инвентарь (54%), наименьший износ – здания (17%) и
сооружения (7%).
Средний коэффициент износа на 31.12.2011 г. по всем основным
средствам составляет 38 %.
Перечень основных средств, приобретенных в 2011 году.
Таблица 9.1.2
№
счета
№
Кол-во
Сумма
тыс.
руб.
983,3
1
983,3
25,6
1
25,6
79,1
1
79,1
4
475,3
1
475,3
5
Холодильная камера TFH-2511 Z
417,2
1
417,2
6
Холодильная камера TAJ-4519 Z (3820 В)
335,4
1
335,4
7
Холодильная камера TAJ-4519 Z (3706 В)
297,6
1
297,6
8
Сервер DEPO Storm 3200 V 2X 5404
4,1
1
4,1
2
3
Итого:
91
Цена,
тыс. руб.
Модернизация ОС (канализация столовой)
Модернизация ОС (установка
дифманометра напоромера ДНМП-100 в
котельной)
Расходомер с интегратором акустический
"ЭХО-Р-02"
Машина посудомоечная NIAGARA
1
08
Наименование
1
Емкость для питьевой воды 300 м3
2
Дизельная
3
Емкость для питьевой воды 300 м3
4
Мастерская
5
6
7
Сторожка
х
8
2 617,7
3 352,2
1
3 352,2
943,9
1
943,9
3 352,4
1
3 352,4
438,8
1
438,8
Склад
961,8
1
961,8
Навес
140,2
1
140,2
272,1
1
272,1
Итого:
х
7
9 461,5
ВСЕГО:
х
15
12 079
Выбытие основных средств в 2011 году.
В 2011 году выбыли основные средства на сумму 266 тыс. руб.:
Таблица 9.1.3
№
Наименование
Кол-во
Сумма,
тыс. руб.
1
10
1
Автобус ТАРЗ -3270
2
Акустический расходометр с интегратором ЭХО-Р
1
51
3
Банкетки
41
1
4
ГАЗ 33021
1
54
5
Кровать 1-х спальный
9
4
6
Сирень
38
6
7
Телевизор "Полар-3701"
1
4
8
Телевизор Верас 37 ТЦ-601
26
96
9
Телевизор Витязь 37 ТЦ
4
19
10
Телевизор Горизонт 37-655
2
8
11
Телевизор Континенталь
2
7
12
Шторы -портьерные
28
6
154
266
ВСЕГО:
10. Незавершенное строительство
В ОАО «Санаторий
«Русь»
на 31.12.2011 г. незавершенное
строительство составляет 18 081 тыс. руб.
На 31.12.2011 г. по стр.250 «Краткосрочные финансовые вложения» в
ОАО «Санаторий «Русь» нет.
11. Долгосрочные и краткосрочные вложения
На 31.12.2011 г. в ОАО «Санаторий « Русь» долгосрочных
финансовых вложений нет.
12. Займы и кредиты
На 31.12.2011 г. ОАО «Санаторий «Русь» имеет долгосрочный
беспроцентный займ, договор с ОАО «Черномортранснефть» №1204/25/8 от
26.12.2008 г. по 29.12.2013 г. Остаток на 31.12.2011г. 1 500 тыс. руб.
В связи свыше сказанным предлагается утвердить годовой отчет
Общества, годовую бухгалтерскую отчетность, в том числе отчет о прибылях
и убытках.