Специальность 080110 Банковское дело - Санкт

КОМИТЕТ ПО НАУКЕ И ВЫСШЕЙ ШКОЛЕ
Санкт-Петербургское государственное бюджетное
образовательное учреждение среднего профессионального образования
«Промышленно-экономический колледж»
Заочное отделение
Специальность 080110 Банковское дело
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
по дисциплине
Организация безналичных расчетов
студента группы
12501
зачетная книжка № 1
ФИО студента
Брюшникова Дарья Дмитриевна
Адрес
Спб, Брестский бульвар 11/36., кв440;
E-mail:
brushnikovadd@monolitbank.ru
телефон:
8(921)884-75-09
2014 год
Задание №1
Коммерческий банк 20 января текущего года принял к учету дисконтный вексель на
сумму 500000 рублей. Дата наступления платежа по векселю 20 марта текущего года.
Учетная ставка — 12 % годовых.
Б = С(1+d*n)
59
500 000=C (1+0.12 *365)
500 000= C*1,01939
С = 490489, 41
D=9510, 59
Задание №2
Перечень документов недостающих для открытия счета;
1. Решение или протокол о создании;
2. Договор об открытии банковского счета и осуществлении расчетно-кассового
обслуживания (по форме Банка предоставляется по 2 экземпляра на каждый счет);
3. Доверенность (в случаях: открытия счета представителем юридического лица;
предоставления права подписи на основании доверенности; получения и передачи
платежных документов через представителя юридического лица. Доверенность
должна быть оформлена в надлежащей форме);
7. Свидетельство о постановке юридического лица на учет в налоговом органе либо
документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета;
8.Свидетельства о внесении записей в ЕГРЮЛ либо листы записи о внесении сведений
в ЕГРЮЛ зарегистрированные после 01 июля 2013г;
9.Список участников юридического лица (для обществ с ограниченной
ответственностью);
11. Лицензии (при наличии);
13. Решения (протокол) органа управления об утверждении изменений вносимых в
учредительные документы и не связанные с внесением в учредительные документы;
15. В случае отсутствия в штате юридического лица бухгалтерского работника,
предоставляется приказ с указанием должностного лица, на которого возлагаются
обязанности по ведению бухгалтерского учета и письмо в подтверждение того, что
юридическое лицо относится к малому или среднему бизнесу;
17. Информационное письмо, содержащее информацию об адресе фактического
нахождения юридического лица;
19. Документы, удостоверяющие личность лиц, указанных в банковской карточке, а
также всех представителей юридического лица на основании доверенности иного
документа;
В целях идентификации Клиентов согласно ПВК необходимо предоставить:
20. Выписка из ЕГРЮЛ в нотариально заверенной копии или в оригинале
лате
(срок действия выписки с даты ее выдачи составляет 1 месяц. В случае если выписка
выдана ранее, чем 1 месяц назад, но не более 6 месяцев, в Банк предоставляется
письмо об отсутствии за этот период изменений в составе органов управления и в
учредительных документах);****
21. Информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата, иной документ,
содержащий коды статистики;
22. Сведения о юридическом лице/индивидуальном предпринимателе
23. Анкета бенефициарного владельца – физического лица
*В случае если Клиент уже находится на расчетно-кассовом обслуживании в Банке,
необходимо предоставить:
- выписку из ЕГРЮЛ (срок действия выписки составляет 1 месяц с даты ее выдачи );
- письмо об использовании КОП, предоставленной ранее при открытии других
банковских счетов.
Предоставление остальных документов не требуется.
**Возможно предоставление всех выше указанных документов в оригиналах, для
снятия с них копий в помещении Банка и заверения уполномоченным работником.
***В случае если на Уставе юридического лица налоговым органом проставлен штамп
«КОПИЯ» и/ или «оригинал документа находится в регистрирующем налоговом
органе», то такой Устав принимается в нотариально заверенной копии, либо в копии
удостоверенной регистрирующим органом.
Банк вправе потребовать предоставления иных документов.
**** Срок выдачи/заверения одного из документов (выписки/карточки) не должен
превышать 5рабочих дней.
Лицевой счет: 40601810800350003406
Остаток денежных средств на банковском счете 40702810700000000001
ООО «Успех», открытого в ОАО КБ «Удача», на 24 мая 2014 г. составил 0 руб. В
картотеке неоплаченных в срок расчетных документов числились следующие
платежные документы:
Наименование расчетного
документа
Дата
представления
в банк г.
Инкассовое поручение городского
11.05.2014
суда
на взыскание документов на
основании
исполнительного листа на взыскание
алиментов
Чек на получение наличных для
23.05.2014 г.
выплаты
выходного пособия работнику
Сумма
(руб.)
Примечания
2.800
1
7.500
3
ООО «Успех» 24 мая 2014 г. представлены в ОАО КБ «Удача» следующие документы:
№
п/п
1
Наименование расчетного
Дата
документа
представления
в банк
Поручение на перечисление
24.05.2014 г.
взносов
в пенсионный фонд
Сумма
(руб.)
Примечания
1020 4
4
Платежное поручение на
перечисление
через предприятие связи
денежного перевода
в возмещение причиненного
вреда здоровью работника
на основании
исполнительного листа
а
Платежное поручение
3
на перечисление почте платы
за перевод
2
4
Платежное поручение
на перечисление профсоюзных
взносов
24.05.2014 г.
10000
2
24.05.2014 г.
100
5
24.05.2014 г.
2000
6 (580)
На банковский счет 40702810700000000001 ООО «Успех» 24 мая 2014г. поступило
22000 руб.
Требуется:
В роли главного бухгалтера ОАО КБ «Удача» определить очередность, к которой
относится каждый платеж, и установить очередность списания денежных средств с
банковского счета.
Дата
открыти
я счета
Дата и N
договора
об
открытии
счета
Наиме
нован
ие
клиен
та
Наиме
нован
ие
цель)
счета
No лицевого
счета
Порядок и
периодичнос
ть выдачи
выписок
счета
Дата
сообщени
я
налоговы
м
органам,
фондам об
открытии
счета
Дата
закр
ытия
счет
а
Пр
име
чан
ие
1
2
3
4
5
6
7
8
9
26.01.14
№ 3406 от
26.01.14
ОАО
«Дом»
расчет
ный
40601810800
350003406
По мере
совершения
операций
26.01.14
В связи со вступлением в силу с 14.12.13 ФЗ № 345-ФЗ "О внесении изменения в
статью 855 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации", изменяющего
очередность списания денежных средств со счета должника, обращаем Ваше внимание
на следующее:
До опубликования официального разъяснения со стороны законодателя необходимо
исходить из буквального толкования ч.2 ст. 855 ГК РФ. Таким образом, платежные
поручения по добровольной уплате налогов, сборов, пеней и штрафов в бюджеты
бюджетной системы РФ, на списание и перечисление сумм страховых взносов в
бюджеты государственных внебюджетных фондов исполняются в 5-ой очереди.
Также необходимо довести до клиентов Банка следующую информацию: что при
формировании платежных документов в поле "очередность платежа " недопустимо
указывать цифру "6", и что такие документы не могут приниматься Банком к
исполнению.