МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН НОУ «АЛМАТЫ МЕНЕДЖМЕНТ УНИВЕРСИТЕТ» КАФЕДРА «ФИНАНСЫ»

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
НОУ «АЛМАТЫ МЕНЕДЖМЕНТ УНИВЕРСИТЕТ»
КАФЕДРА «ФИНАНСЫ»
Утверждено
на заседании УМС
Председатель
______________Н.Дуйсенгулова
«28» августа 2014г., № 1
Образовательная программа бакалавриата
Специальность 5B050900 - «Финансы»
Форма обучения - дневная
СИЛЛАБУС
по дисциплине «Исламские финансы»
Курс: 4
Семестр: 7
Количество кредитов: 2
Преподаватель: к.э.н., профессор Г. Абдрахманова
Телефон 3022156, кабинет 123
Алматы, 2014
стр. 2 из 11
Составитель:
к.э.н., профессор
___________ Г. Абдрахманова
Силлабус составлен на основе Рабочей программы курса «Исламские финансы» для
студентов специальности 5B050900 – «Финансы».
Рассмотрено
На заседании кафедры «Финансы»
Зав. кафедрой,
д.э.н., профессор ____________
от «27» августа 2014 г., №1
Ф-ПР-02.3.2-05-2014-03Силлабус
П.Исахова
стр. 3 из 11
Введение
Курс «Исламские финансы» является одной из дисциплин, формирующих
специалистов-финансистов.
Изучение дисциплины «Исламские финансы» является важной частью
профессиональной
подготовки
студентов,
будущих
высококвалифицированных
специалистов в области управления международными, корпоративными и государственными
финансами. Данный курс необходим для углубленного изучения форм организации
международной финансовой деятельности.
Предметом изучения курса «Исламские финансы» являются способы ведения
финансового предпринимательства в мировой экономической системе в соответствии с
шариатским законодательством.
Цель преподавания курса заключается в том, чтобы дать знания, которые позволят
уяснить основные особенности управления частными и корпоративными финансами в
мусульманских странах.
В процессе изучения курса решаются следующие учебные задачи:
 глубокое усвоение студентами фундаментальных принципов исламских финансов;
 овладение основными понятиями исламских финансов;
 приобретение навыков применения теоретических знаний в практике
осуществления предпринимательской деятельности в сфере исламских финансов.
Пререквизиты дисциплины: «Финансы», «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело»,
которые являются базовыми дисциплинами в системе подготовки специалистов для
кредитно-финансовых учреждений.
Постреквизиты: Написание дипломных работ, использование приобретенных навыков
в прхождении профессиональной практики.
Студенты, изучившие данную дисциплину, должны освоить следующие компетенции
согласно компетентностной модели бакалавра
Общие компетенции:
Знать:
- основы Конституции РК, юридические нормы, регулирующие хозяйственные
процессы в Республике Казахстан и международных отношениях;
- этические, правовые, регулирующие межличностные отношения между конкретным
субъектом и обществом, человеком и окружающей средой, учитывать эти знания в
практической деятельности;
- основы организации денежно-кредитного регулирования, теоретические и
практические аспекты функционирования финансово-банковской системы,
зарубежный опыт организации банковского дела и банковского надзора, а также
мировую практику использования финансово-кредитных инструментов для
регулирования банковского рынка.
Уметь:
- использовать знания и навыки в своей профессиональной и социальной деятельности;
- ставить цели и формулировать задачи, связанные с реализацией профессиональных
функций;
- анализировать сущность основных явлений и назревших проблем в сфере управления
финансово-кредитной сферы;
- применять формы и методы финансово-правового механизма для устойчивого и
стабильного функционирования системы, органа, субъекта хозяйственной или иной
деятельности в рамках правового поля, предусмотренного законодательными актами
РК и международными нормами права.
Овладеть навыками:
Ф-ПР-02.3.2-05-2014-03Силлабус
стр. 4 из 11
-
-
-
-
-
компьютерных методов сбора, хранения и обработки информации, используемых для
профессиональной деятельности;
профессиональных знаний в области финансов и кредита, юриспруденции, бухучета
и контроля, анализа хозяйственной деятельности, статистики, правовых основ
предпринимательства и коммерции, аудита, рынка ценных бумаг, маркетинга и
менеджмента, экономико-математического моделирования, специальных финансовокредитных и правовых дисциплин.
Предметно специализированные:
Знать:
Роль и место исламской финансовой банковской системы в мировой экономической
системе.
Институциональную структуру исламской финансовой системы.
Роль и место исламских финансовых институтов в мировой финансовой системе.
Модели функционирования исламских финансовых систем в различных странах. Роль
и место исламской правовой системы в формирования модели функционирования
банковской и парабанковской системы.
Формы присутствия исламских коммерческих институтов в различных странах.
Структуру международных операций исламских коммерческих и инвестиционных
банков. Особенности этих операций на глобальном рынке в сравнении с
национальным уровнем.
Уметь:
Использовать знания в рамках дисциплины для анализа развития исламской
банковской системы и банковских систем отдельных стран.
Определять направления развития исламской банковской системы.
Определять направления реформирования регулирования и принципов исламского
банковского надзора в глобальном контексте.
Анализировать динамику направленности и логику распределения финансовых
потоков по видам и между различными странами, в том числе исламскими.
Определять и оценивать эффективность международных операций исламских банков
на финансовых рынках.
Оценивать эффективность деятельности, а также риски в международной
деятельности исламских банков и исламских финансовых институтов
Овладеть навыками
самостоятельного и последовательного применения аналитических инструментариев
в анализе исламских банковских и финансовых операций на микро- и макро уровнях;
построения логически выдержанных заключений по результатам изученного
материала.
Календарно – тематический план
1
2
3
№
Название темы
1
2
Базовые принципы исламских
финансов
Правовые основы исламской
финансовой деятельности
Исламский банкинг и его развитие
в различных странах
Ф-ПР-02.3.2-05-2014-03Силлабус
Распределение по неделям
Лекции Практич.
СРС
СРСП
занятия
3
4
5
6
1-3
1-3
1-3
1-3
4
4
4
4
5-7
5-7
5-7
5-7
стр. 5 из 11
Рубежный контроль 1
Исламское страхование
8-9
Исламский рынок ценных бумаг
10-11
Функционирование исламских
12-15
финансовых институтов в мировой
экономике
Рубежный контроль 2
Экзаменационная сессия
4
5
6
8-9
10-11
12-15
8-9
10-11
12-15
7
8-9
10-11
12-15
15
16,17,18
Содержание практических занятий, форма контроля и оценка
№
тем
ы
1
1
2
3
Вопросы практических занятий
Литература
Форма контроля
Макс.
балл
2
Базовые принципы исламских
финансов
1.Базовые принципы Шариата.
2.Риба.
3.Сделка по продаже денег. Продажа
долга.
4.Гарар
5.Исламские стандарты
бухгалтерского учета и МСФО.
Правовые основы исламской
финансовой деятельности.
1.Исламское право и его отличие от
светского. Источники права.
2.Мировоззренческие, этические
основы исламского права.
3.Запрещенные направления
инвестирования.
4.Закят.
Исламский банкинг и его развитие в
различных странах.
1.Формирование капитала исламских
банков.
2.Модели банковских систем.
3.Надзор за деятельностью исламских
банков.
4.Риски в исламском банкинге.
5.Денежно- кредитное регулирование.
3
Основная №1-5
Дополнительная
2,4
4
Устный/письмен
ный опрос
5
100
Основная №1-5
Дополнительная
2,4,5
Устный/письмен
ный опрос
100
Основная №1-5
Дополнительная
2,4,5
Устный/письмен
ный опрос
100
Ф-ПР-02.3.2-05-2014-03Силлабус
стр. 6 из 11
4
5
6
Исламское страхование.
1.Правовые и организационные
основы Такафул.
2.Модели управления фондом
участников Такафул.
3.Отличие Такафул от традиционного
страхования
Исламский рынок ценных бумаг
1.Развитие рынка ценных бумаг в
исламских странах.
2.История возникновения Сукук.
3.Сукук как финансовый инструмент.
4.Основные виды Сукук.
Основная №1-5
Дополнительная
2,4,5
Устный/письмен
ный опрос
100
Основная №1-5
Дополнительная
2,4,5
Устный/письмен
ный опрос
100
Функционирование исламских
финансовых институтов в мировой
экономике.
1.Развитие финансовых институтов в
исламских странах. Малайзия, Иран.
2.Финансовые институты в ОАЭ и
Саудовской Аравии.
3.Исламские финансовые институты в
Египте, Турции, Великобритании.
4.Развитие исламских финансовых
институтах на постсоветском
пространстве.
5.Исламские финансовые институты в
Республике Казахстан.
Основная №1-5
Дополнительная
1,3,6, 7
Устный/письмен
ный опрос
100
График проведения СРСП*
№
тем
ы
1
2
Литератур
а
Форма
контроля
Сроки
сдачи
(неделя)
Макс.
балл
Тема № 1 Базовые принципы
исламских финансов
Задание: усвоение терминов и
понятий, используемых в
исламском финансировании.
Основная
1-5, доп.
1-7
В
письменной
форме
терминологи
ческий
диктант.
2-3
100
Тема № 2. Правовые основы
исламской финансовой
деятельности.
Задание: провести
сравнительный анализ основ
исламского права и нормативных
документов РК, регулирующих
деятельность финансовых
институтов.
Основная
1-5, доп.
1-7
Задания на СРС
Ф-ПР-02.3.2-05-2014-03Силлабус
100
В
письменной
форме
5-6
стр. 7 из 11
3
4
5
6
Тема №3. Исламский банкинг и
его развитие в различных
странах.
Задание – Эссе на тему
«Кредитование в исламском
банке» (2стр,шрифт 12)
Цель самостоятельной работы:
Рассмотреть особенности
кредитования в исламских
банках, условия кредитования,
формы обеспечения
возвратности кредита.
Тема №4. Исламское
страхование.
Составить схему «Отличие
Такафул от традиционного
страхования»
Тема №5. Исламский рынок
ценных бумаг.
Провести сравнительный анализ
традиционного и исламского
рынка ценных бумаг.
Основная
1-5, доп.
1-7
Тема №6. Функционирование
исламских финансовых
институтов в мировой
экономике.
Подготовить презентации о
деятельности исламских
финансовых институтов в
различных странах.
Основная
1-5, доп.
1-7
100
В
письменной
форме
Основная
1-5, доп.
1-7
Основная
1-5, доп.
1-7
7
100
В
письменной
форме.
8-9
100
Презентация
11-12
100
Презентация
13-15
* Примечание: Контроль и оценка выполнения заданий СРС/СРМ осуществляется на
занятиях СРСП/СРМП в соответствии с утвержденным расписанием.
Перечень основной и дополнительной литературы
Основная литература
1. Настольная книга по исламским финансам
- Астана ИД «Сарыарка»:
2010г.,452с*
2. Беккин Р.И. Исламская экономика. Краткий курс. - М.: АСТ: Восток-Запад, 2008. 288 с.
3. Абдрахманова Г.,Шемен С. «Сравнительный анализ традиционного и исламского
страхования Такафул в Казахстане», ж. «Поиск», №2, 2012г.
4. Беккин Р.И. Правовые основы исламского страхования // Исламские финансы в
современном мире. Экономические и правовые аспекты. - М., 2004. - С.127-213.
5. Нурмуханбетов Е. С.
Технологии использования исламских производных
инструментов в Республике Казахстан // Саясат-Policy. – 2010. – №5(178) – С.52-55.
Ф-ПР-02.3.2-05-2014-03Силлабус
стр. 8 из 11
Дополнительная литература
1. Закон «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты
Республики Казахстан по вопросам организации и деятельности исламских банков
и организации исламского финансирования» от 12.02.2009г. № 133-IV ЗРК.
2. «О Национальном банке РК» Закон РК от 30.03.1995 г. (с изменениями и
дополнениями)
3. «О банках и банковской деятельности в РК» Закон РК от 31.08.1995 г. .(с
изменениями и дополнениями)
4. «О рынке ценных бумаг» Закон РК от 02 июля 2003 года.(с изменениями и
дополнениями)
5. «О финансовом лизинге» Закон РК от 05 июля 2000 года.(с изменениями и
дополнениями)
6. Bay’ al-Daun and Opinions of Shariah Scholars: A Precis.
7. Ust Hj Zaharuddin Hj Abd Rahman, May 2007, “Ruling on Debt Trading in Shariah”.
8. www.Islamic-finance.com/item_sarf
9. www.practicallaw.com/finance-mjg. Ferzana Haq, Norton Rose LLP and Neil D Miller,
Norton Rose LLP, “Islamic finance: key principles and recent developments”.
10. Siti Salwani Razali, “A Revisit to the Principles of Gharar in Islamic Banking Financing
Instruments with Special Reference to Bay Al-Inah and Bay Al-Dayn”.
Политика выставления оценок.
Одним из элементов организации учебного процесса в условиях кредитной
технологии обучения является использование балльно-рейтинговой системы оценки учебных
достижений обучающихся. Политика выставления оценок основывается на принципах
объективности, прозрачности, гибкости и высокой дифференциации.
Рейтинг дисциплины оценивается по 100-балльной шкале.
Методика расчета итоговой оценки.
Уровень учебных достижений, обучающихся по каждой дисциплине определяется
итоговой оценкой, формируемой из оценки рейтинга допуска к экзамену (средняя оценка
суммы баллов по текущему и рубежным контролям) и оценки итогового контроля
(экзамена).
Рейтинг1 и рейтинг2 определяется из суммы всех оценок по текущему контролю,
деленной на количество оценок. Затем к средней текущей оценке прибавляется оценка
рубежного контроля, полученная сумма делится на 2.
Рейтинг допуска (РД) на экзамен определяется следующим образом: оценки
(рейтинг1 + рейтинг2): 2 (среднеарифметическое значение).
Если Рейтинг допуска менее 60 баллов студент к экзамену не допускается.
Итоговый контроль (ИК) (экзамен) – также оценивается по 100-балльной шкале.
Результат экзамена признается положительным только при наборе не менее 50 баллов из 100
максимальных и подлежит учету для расчета итоговой оценки.
Итоговая оценка (ИО) вычисляется следующим образом: (РД)*0,6 + (ИК)*0,4.
Пример выставления оценки по условной дисциплине:
В течение первых 7 недель семестра по дисциплине предусмотрено 7 заданий, по
которым студент получил следующие оценки из 100 максимально возможных по каждому
заданию: 70, 86, 65, 59, 91, 76, 56. Средняя оценка текущего контроля (ТК) определяется
Ф-ПР-02.3.2-05-2014-03Силлабус
стр. 9 из 11
среднеарифметическим значением: (70+86+65+59+91+76+56): 7 (количество оценок) = 72
(71,85). (ТК1)
На рубежном контроле 1 этот обучающийся получил 65 (РК1) из 100 максимальных.
Рейтинг 1 определяется Р1 = (ТК1+ РК1): 2, т.е. (72 + 65) : 2 = 69 (68,5).
На последующих 8 неделях семестра по этой же дисциплине предусмотрено выполнение 6
заданий, по которым этот же студент получил 52, 35, 96, 63, 45, 87.
Средняя оценка текущего контроля составит: (52+35+96+63+45+87): 6 (количество оценок) =
63 (ТК2). На рубежном контроле 2 студент получил 83 (РК2) из 100 максимальных.
Рейтинг 2 составит Р2 = (ТК2 + РК2): 2, т.е. ( 63 + 83) : 2 = 73.
Рейтинг допуска составит: РД = (69 + 73): 2 = 71 балл
Итоговый контроль ИК (экзамен) также оценивается по 100-балльной шкале. Результат
экзамена признается положительным только при наборе не менее 50 баллов из 100
максимальных и подлежит учету для расчёта итоговой оценки:
Например, обучающийся на экзамене (итоговый контроль - ИК) получил –65 баллов. В этом
случае итоговая оценка (ИО) составит: 71 (РД)*0,6 + 65 (ИК)*0,4 = 68, что соответствует
буквенной оценке С, традиционной оценке «удовлетворительно», цифровой эквивалент
составит – 2,08 (используется для расчета GPA). Если студент на экзамене получил ниже 50
баллов, итоговая оценка не выводится и у студента по дисциплине возникает академическая
задолженность.
Обучающиеся, не сдавшие курсовые работы (проекты) не допускаются к экзамену. (Если
курсовая работа предусмотрена по РУП).
Отсутствие на лекциях без уважительной причины снижает оценку сданных заданий на
0,5баллов, отсутствие на практических и лабораторных занятиях приводит к снижению
оценки сданных заданий на 0,5 баллов.
При пропусках занятий по уважительной причине допускается отработка пройденного
материала.
Итоговая оценка по дисциплине в баллах в соответствии с таблицей переводится в цифровой эквивалент, буквенную и традиционную оценку.
Итог
овая оценка
в баллах
(И)
95100
90-94
85-89
80-84
75-79
70-74
65-69
60-64
55-59
50-54
0-49
Цифро
вой
эквивалент
баллов (Ц)
4
3,67
3,33
3,0
2,67
2,33
2,0
1,67
1,33
1,0
0
Оценка в
Оценка
буквенной
системе (Т)
системе (Б)
А
АВ+
В
ВС+
С
СD+
D
F
по
традиционной
Отлично
Хорошо
Удовлетворительно
Не удовлетворительно
Политика курса
Политика курса включает систему требований, правил поведения на занятиях,
взаимоотношения с преподавателем. Данные правила и требования должны быть прописаны
Ф-ПР-02.3.2-05-2014-03Силлабус
стр. 10 из 11
в силлабусе. Выполнение принятых правил способствует высокой эффективности
проведения учебного процесса и обязательны для студентов. Каждому преподавателю
предоставляется возможность выбора правил и требований, но они не должны
противоречить политике академического поведения и этики обучающихся Университета.
Рекомендуемый перечень правил и требований представлен ниже.
Освоение дисциплины предусматривает обязательное посещение - лекций,
практических и лабораторных занятий, а также самостоятельную работу обучающихся.
Самостоятельная работа включает в себя теоретическое изучение вопросов,
касающихся тем лекционных занятий, которые не вошли в теоретический курс или же были
рассмотрены кратко, их углубленная проработка по рекомендуемой литературе.
Самостоятельная работа обучающихся с преподавателем включает в себя более
углубленное изучение и закрепление тем лекционных занятий. Для занятий СРСП/СРМП
обучающийся готовится по материалам темы и отвечает на поставленные вопросы. Первый и
второй рубежный контроль проводится в виде опроса по пройденным темам, по билетам
(или вопросам, тестам) и оценивается по 100 бальной системе (необходимо указать как
именно будет проводится рубежный контроль).
Экзамен проводится в форме тестирования
Условия освоения курса:
Обязательное посещение занятий;
Обучающейся обязан обеспечить посещение занятий не менее 80%. В случае
пропуска занятий по болезни (подтвержденной справкой 095-У, действительной 3 дня),
обучающийся может получить распоряжение Директора (декана) Департамента об
индивидуальном графике сдачи заданий. По истечение срока действия графика задания не
принимаются.
Обучающийся, опоздавший более, чем на 5 минут, считается пропустившим занятия
по неуважительной причине с выставлением 0 баллов за занятие, и при этом имеет право
присутствовать на занятии. За использование телефонов и компьютерных средств без
разрешения преподавателя обучающийся удаляется с занятия, за занятие получает 0 баллов.
Обучающийся обязан соблюдать
Этический кодекс студентов Университета, уважительно и корректно относится к
преподавателю и другим обучающимся. За допущенные нарушения учебной дисциплины,
Устава Университета преподавателем подается представление Директору (декану)
Департамента о применении мер дисциплинарного воздействия (аннулирование оценки по
дисциплине). В случае выявления факта списывания и/или использования средств
мобильной связи и др. во время контрольных мероприятий (текущий, РК и ИК) оценка по
дисциплине аннулируется.
Активность во время практических (семинарских) занятий.
Обучающийся обязан принимать активное участие в практических занятиях.
Обучающийся, не принимающий активное участие в занятии, отвлекающийся на выполнение
других видов деятельности, получает за занятие 0 баллов.
Подготовка к занятиям, к выполнению домашнего задания и СРС и т.д.
Тщательная подготовка и выполнение заданий являются обязательными условиями
освоения курса. При использовании Интернет ресурсов и других источников информации
обучающийся обязан указать источник, использованный в ходе выполнения задания.
Плагиатом считается использование более 200 слов текста без ссылки на первоисточник. В
Ф-ПР-02.3.2-05-2014-03Силлабус
стр. 11 из 11
случае обнаружения факта плагиата обучающийся получает 0 баллов за задание, при
повторном выявлении данного факта оценка за курс аннулируется.
Сдача заданий в установленные сроки. Обучающийся сдает задания в установленные
сроки. Обучающийся имеет право сдать задание по истечение установленного срока при
наличии индивидуального графика сдачи заданий. В отдельных случаях студент имеет право
по согласованию с преподавателем сдать задание в течение 7 календарных дней по
окончании установленного срока, при этом максимальная оценка за данное задание не может
превышать 80 баллов. По истечении семидневного срока задания не принимаются.
Составитель: степень, звание ______________ к.э.н. ,доцент Г. Абдрахманова
Ф-ПР-02.3.2-05-2014-03Силлабус