СОДЕРЖАНИЕ Введение 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 1.1 История развития 1.2 Основные направления деятельности ПАО «Сбербанк России» 2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИОННОЙ СТРУКТУРЫ И ХОЗЯЙСТВЕННОЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 2.1 Организационная структура ПАО «Сбербанк России» 2.2 Хозяйственно-финансовая деятельность 3. ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ Заключение Список использованной литературы Введение Актуальность. акционерное В общество данном «Сбербанк отчете рассматривается России». «Сбербанк публичное России» на сегодняшний день, почти ничего не напоминает о сберегательных кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода своей истории. На сегодняшний день «Сбербанк России» уже мало похож даже на самого себя всего лишь десятилетней давности. Способность к переменам и движению вперед - признак отличной «спортивной» формы, в которой находится сегодня «Сбербанк России». Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов. Сегодня по многим показателям банк является признанным лидером отечественной банковской системы, во многом обеспечивая ее стабильность и надежность. Сберегательный банк среди лидирующей группы банков занимает особое место. Клиентами Сбербанка исторически являются физические и юридические лица. Банк стремится оказывать все виды банковских и небанковских операций, поскольку совершаемые им операции - это доходообразующие факторы в его деятельности. Цель практики - обобщение знаний и навыков, а также приобретение профессиональных навыков в ПАО «Сбербанк России» с целью отработки проблемных вопросов выпускной квалификационной работы на материалах «Сбербанк России». - провести технико-экономический анализ ПАО «Сбербанк России»; - изучить банковские продукты: вклады, пластиковые карты, международные валютные переводы, кредиты; 2 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 1.1 История развития История развития ПАО «Сбербанк» России началась, 12 ноября 1841 года российским императором Николаем I был подписан указ об учреждении в России сберегательных касс «для доставления через то средств к сбережению верным и выгодным способом». Эта дата стала считаться днем рождения Сбербанка. Через несколько месяцев, 1 марта 1842 г., служащий Ссудной казны Николай Кристофари переступил порог только что открывшейся кассы в Петербурге. Он даже предположить не мог, что в этот момент становится первым клиентом финансового учреждения, история которого будет неразрывно переплетена с историей России. Сбербанк является историческим преемником основанных указом императора Николая I Сберегательных касс, которые поначалу были лишь двумя маленькими учреждениями с 20 сотрудниками в Санкт-Петербурге и Москве. Затем они разрослись в сеть сберегательных касс, работавших по всей стране и даже в трудные времена помогавших сохранить устойчивость российской экономики. Позже, в советскую эпоху, они были преобразованы в систему Государственных трудовых сберегательных касс. А в новейшее время превратились в современный универсальный банк, крупную международную группу, чей бренд известен более чем в двадцати странах мира. В 1888 году сберкассы получили полномочия работать не только с физическими лицами, но и с юридическими (церквями и штрафными капиталами предприятий). Расширилась сфера услуг сберкасс: стали принимать вклады на имена детей и выдавать родственникам сбережения умерших клиентов, переводить денежные средства из кассы в кассу. Повысился до четырех процент накопления. 3 При Александре III кассы стали учреждать при всех больших торговопромышленных центрах страны, казначействах и банках. Государство начало использовать средства, накопленные сберегательными кассами, для облегчения конверсии внутренних государственных займов и реализации железнодорожных займов. Сберкассы стали воплощать сберегательную политику государства не только привлекая средства вкладчиков, но и осуществляя инвестиции, выдавая ссуды. В 1895 году за сберкассами закрепилась функция финансовой поддержки правительства. Кассы получили статус государственных, что гарантировало сохранность сбережений, обязывало хранить тайну вклада, облегчало открытие новых филиалов. [21] К 1914 году сберкассы превратились в кредитные учреждения. В 1917 - 1922 годах по понятным причинам произошел кризис сберегательной системы. В 1923 году была открыта первая советская сберкасса, призванная аккумулировать средства населения с целью дальнейшего направления их на развитие народного хозяйства. В этом же году появились посреднические кассы, создаваемые при каждом предприятии и учреждении. Теперь функции сберегательных касс состояли не столько в сбережении средств населения, сколько в выполнении, за счет приобретенных средств, активных банковских операций в пределах разумного риска, в том числе и кредитно инвестиционных. С 1923 года до 1987 года сберегательное дело было полностью монополизировано государством. С 1990 года Центробанку РФ (государству) принадлежит 51% акций Сбербанка, который преобразован в коммерческий банк. Сохранность средств вкладчиков гарантирована государством. [5] . В сегодняшнем Сбербанке почти ничего не напоминает о сберегательных кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода своей истории. Но удивительно другое: Сбербанк уже 4 мало похож даже на самого себя всего лишь десятилетней давности. Способность к переменам и движению вперед - признак отличной "спортивной" формы, в которой находится сегодня Сбербанк. Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов. [5] 1.2 Основные направления деятельности ПАО «Сбербанк России» Публичное акционерное общество «Сбербанк России» (Далее – ПАО «Сбербанк России») – это современная универсальная организация, входящая в число крупнейших российских коммерческих банков России и стран СНГ. «Сбербанк России» имеет огромную филиальную сеть: 17 территориальных банков и более 18 400 подразделений. Он оказывает услуги во всех 83 субъектах Российской Федерации. Недавно были введены удаленные каналы обслуживания. Происходит развитие приложений «Сбербанк Онлайн» и «Мобильный банк» с широкой клиентской базой [14]. Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии "Кредитная фабрика", созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля. Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят: 5 - онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 7 млн. активных пользователей); - мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн. активных пользователей) - SMS-сервис "Мобильный банк" (более 13 млн. активных пользователей); - одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 83 тыс. устройств). [5] Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования». Основной целью ПАО «Сбербанк России» является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых технологических услуг путем модернизации процессов. Для достижения управленческих поставленной и задачи деятельность ПАО «Сбербанк России» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп. Основные направления деятельности ПАО «Сбербанк России»: - привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады; - размещает средства от своего имени и за свой счет; - открывает и ведет банковские счета физических лиц и юридических лиц, - осуществляет расчеты по поручению клиентов; - инкассирует векселя, денежные средства, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6 - покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах; - привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы; - выдает банковские гарантии; - осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов; - осуществляет лизинговые операции; - оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги; - осуществляет эмиссию и обслуживание банковских карт; - осуществляет выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, и многое другое. Средства для осуществления указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников: средства акционеров; вклады частных клиентов; средства юридических лиц; другие источники, в том числе заимствования на международных финансовых рынках. 7 2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИОННОЙ СТРУКТУРЫ И ХОЗЯЙСТВЕННОЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 2.1 Организационная структура ПАО «Сбербанк России» Организационная структура – совокупность подразделений банка, которые выполняют закрепленные за ними функции. Цель организационной структуры – управление функционированием банка. Финансовая структура позволяет выделить и эффективно управлять внутренними бизнесами банка, поэтому хозрасчетная модель может быть построена только на основе финансовой структуры. Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности. Выбор оптимальной организационной структуры банка – важное условие эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой деятельности. Основным критерием организационного построения банка является экономическое содержание и объем выполняемых банком операций. Органами управления Банка являются: - Общее собрание акционеров – высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. - Наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора. - Правление Банка. Правление Банка состоит из 23 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации. 8 Рассмотрим организационную структуру Кемеровского отделения № 8615 ПАО «Сбербанк России», которая представлена на рисунке 2.1. Рисунок 2.1. Организационная структура Кемеровского отделения № 8615 ПАО «Сбербанк России». Планирование работы отделения Кемеровского отделения № 8615 ПАО «Сбербанк России» осуществляется управляющим отделения совместно с начальником экономического отдела и главным бухгалтером. Ежедневно старшим контролером каждого филиала составляется отчет и баланс, дальше проверка ведется бухгалтерией и контрольно – ревизионной службой. Ответственность за свои действия несет непосредственно каждый работник. 9 Стимулирование работников идет через систему премирования, моральное поощрение также применяется, при допущенных ошибках в работе размер премии снижается. Руководит отделением управляющий, ему подчиняются заместители управляющего и начальники отделов: экономического, бухгалтерии, по работе с юридическими лицами, кредитного, юридической, а также начальники службы безопасности, контролю – ревизионной службы, инкассаторской службы, заведующие операционной частью и заведующие внутренних структурных подразделений. Работники структурных подразделений подчиняются непосредственно руководителям внутренних структурных подразделений. Исходя из основных направлений деятельности банка, экономический отдел выполняет следующие функции: - организует и координирует всю экономическую, исследовательскую, финансовую статистическую работу в учреждении банка; - анализирует финансово – хозяйственную деятельность учреждения банка, выявляет причины, влияющие на прибыль, и разрабатывает предложения по ее увеличению; - осуществляет управление кредитными ресурсами и анализирует эффективность их использования; - изучает эффективность совершаемых операций и оказываемых услуг и разрабатывает совместно с другими службами предложения по внедрению новых и совершенствованию существующих финансовых продуктов и банковских услуг с целью привлечения новых клиентов; - осуществляет анализ привлечения средств населения и юридических лиц во вклады, депозиты, ценные бумаги; - изучает экономику, включая инвестиционные программы местных администраций, финансовый рынок, конкурентов в регионе; 10 - анализирует уровень и эффективность организации работы учреждения банка и разрабатывает предложения по созданию оптимальной структуры сети; - разрабатывает бизнес – планы развития банка. Целями отдела по обслуживанию юридических лиц являются: - привлечение денежных средств от юридических лиц, путем открытия и ведения банковских счетов предприятий и организаций любых форм собственности; - осуществление расчетно – кассового обслуживания юридических лиц; - осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций; - обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку; - оказание консультационных и информационных услуг по выполняемым операциям. Задачами отдела являются: - организация работы по привлечению и комплексному обслуживанию юридических лиц; - организация и проведение исследований рынка корпоративной клиентуры; - координация работы по развитию подразделений отдела по обслуживанию юридических лиц. Управление автоматизации и информации банковских работ: - организует компьютерные системы банка; - выполняет электронные расчеты; - разрабатывает программное обеспечение для нужд отделов банка; - совместно с организационным отделом реализует эти программы. Юридический отдел призван выполнять следующие функции: - защищать права и интересы Отделения банка; - активно использовать правовые средства для укрепления финансового положения банка и улучшения экономических показателей его работы; 11 - оказывать помощь органам управления банка, в деле обеспечения законности в деятельности банка; Управление бухгалтерского учета и отчетности выполняет следующие задачи: - формирует полную и достоверную информацию о хозяйственных процессах и результатах деятельности; - обеспечивает контроль за наличием и движением имущества, использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами; - составляет отчеты по результатам работы банка; - ежедневный учет и контроль за движением средств Отделения банка. Отдел призван выполнять строгий контроль, учет, отчетность и организацию финансово – хозяйственной деятельности Отделения банка, работой которого руководит главный бухгалтер. Отделение № 8615 Кемеровского ПАО «Сбербанк России», как структурное подразделение «Сбербанка России» является коммерческим универсальным банком, способным выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг. Деятельность банка не ограничена по отраслям экономики. Он обслуживает и юридических, и физических лиц. 2.2 Хозяйственно-финансовая деятельность Сберегательный банк работает на принципах полного хозяйственного расчета, имеет самостоятельный баланс и полную независимость от вышестоящих структур в определении порядка кредитно-расчетного обслуживания клиентов, в первую очередь акционеров. Основными доходами Сбербанка являются: - доходы от Центрального банка РФ за предоставленные кредитные ресурсы; - сумма комиссионных вознаграждений за банковские услуги; 12 - проценты, уплаченные за пользование кредитом; - курсовая разница по государственным облигациям; - сумма доходов от ценных бумаг и прочих доходов; - доходы от валютных операций. К основным расходам Сбербанка относятся: - проценты, выплачиваемые по вкладам и счетам клиентов; - выплата заработной платы работникам банка; - административно-хозяйственные и операционные расходы; - расходы на инкассацию; - амортизационные отчисления; - расходы на техническое обслуживание вычислительной техники; - оплата услуг по информационно-вычислительному обслуживанию; - расходы на капитальный ремонт; - прочие расходы. Главным показателем деятельности и основным источником собственных средств банка является прибыль. Она определяется по итогам работы за год исходя из фактической суммы доходов и расходов банка (из общей суммы доходов вычитаются операционные расходы, материальные и приравненные к ним затраты и расходы на оплату труда). За счет прибыли банка формируются фонды: основных средств, производственного и социального развития, заработной платы и др. Фонд основных средств состоит из принадлежащих банку зданий, сооружений и другого имущества. Фонд производственного и социального развития формируется по установленному нормативу от прибыли, остающейся в распоряжении банка, и направляется на финансирование мероприятий по развитию и укреплению материальной базы; строительство служебных зданий и жилых домов; оснащение банка современными средствами вычислительной техники; другие производственные и социальные нужды. Фонд заработной платы образуется и расходуется в установленном порядке на оплату труда. 13 К основным показателям хозяйственно-финансовой деятельности банка можно отнести: - соотношение собственных и заемных средств; - рентабельность (общая рентабельность, рентабельность собственного капитала и др.). Назначение этих показателей - обеспечить оперативное управление коммерческой деятельностью Сбербанка и оценку его финансового состояния.[14] 14 Заключение Лидирующее место в ресурсной базе банка занимают средства на счетах и вклады частных лиц. Кредитный портфель главным образом состоит из долгосрочных кредитов. Подводя итог моей работы, можно сделать вывод, что по всем оцениваемым параметрам результаты функционирования банка находятся в норме. В ходе оценки мы получили достаточно высокие значения основных коэффициентов. Видно, что у «Сбербанк» России выбрана правильная стратегия развития, которая позволяет добиваться таких значительных результатов. Результаты, полученные ранее при оценке положения банка на рынке, а также оценке структуры активов-пассивов, доходов-расходов, прибыли полностью совпадают с коэффициентной оценкой. Во всех случаях наблюдается стабильное развитие кредитной организации, что, в свою очередь, положительно сказывается на ее деятельности. Работа кредитного управления отличается повышенной ответственностью, внимательностью, требовательностью к заемщикам, но в то же время нужно сделать так, чтобы для клиента это оставалось незамеченным, а процесс получения ссуды был сопряжен только с положительными эмоциями. Поэтому работа кредитного инспектора - это не только профессионализм, но и своеобразное искусство. В процессе прохождения практики в дополнительном офисе № 8615/0452 Кемеровского отделения № 8615 ПАО «Сбербанк России» мною были изучены нормативно-правовые акты, регламентирующие его деятельность: Устав Банка, Положение о филиале Открытого акционерного общества «Сбербанк России», нормативные и распорядительные документы банка. Также, во время прохождения производственной практики я научился работать с документацией дополнительного офиса № 8615/0452, взаимодействовать с клиентами. Мной были изучены как организационные, так и хозяйственные, финансовые и экономические аспекты деятельности 15 банка. Я проходил практику в отделе кредитования и в отделе расчетнокассового обслуживания юридических и физических лиц. Здесь я мог наблюдать за работой банковских служащих изнутри, что, несомненно, поможет мне в будущем. А так же сам приобрел некоторые навыки работника банка, такие как: 1) подборка и прошивка платежных документов; 2) последующий контроль кассовых документов; 3) проверка правильности заполнения карточки с образцами подписей и оттиска печати; 4) проверка расчета на установление лимита остатка кассы и формирования разрешения на расходования наличных денежных средств из выручки поступающей в кассу; 5) консультирование клиентов при работе с терминалами и банкоматами дополнительного офиса; 6) выполнение иных должностных обязанностей. Исходя из вышеперечисленного, можно сделать вывод, что цели и задачи прохождения практики были мной достигнуты, и практика в банке действительно является эффективной. 16 Список используемой литературы 1. Банки и банковские операции. Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд Околобанковское рыночное пространство: Учебник для вузов.-М., 2014. 2. Банковская система и сбербанк России: новые вызовы и импульсы роста / Казьмин А.И. Деньги и кредит. 2013 3. Банковское дело. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М: Финансы и статистика, 2011 г. 4. Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - 11-е изд., перераб и доп. - М. : КНОРУС, 2013. - 448с. 5. Интервью президента председателя правления Сбербанка России Греф Г.О ; ред. журнала Деньги и Кредит - 2013-№11- с.38 6. Корпоративные финансы: учебник для студентов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / под ред. М.В. Романовского, А.И. Вострокнутовой. - Санкт-Петербург и др.: Питер, 2014. - 588 с. 7. Корпоративные финансы: учебник для бакалавров: для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим направлениям и специальностям / В.Е. Леонтьев, В.В. Бочаров, Н.П. Радковская; С.-Петерб. гос. экон. ун-т - Москва: Юрайт, 2014.- 348 с. 8. Корпоративные финансы: учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлениям: 080100.62 «Экономика» и 080200.62 «Менеджмент» (программы подготовки бакалавров), по направлениям 080100.68 «Экономика» и 080200.68 «Менеджмент» (программы подготовки магистров) / А.И. Самылин. - Москва: ИНФРА-М, 2014. - 470 с. 9. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник - 3-е изд., перераб. и доп. М.:КНОРУС, 2013. 10. Новости Сбербанка / Прямые инвестиции 2015. №10 11. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных 17 организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П) (ред. от 04.06.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 03.09.2012 N 25350); 12. Положение ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» N 39-П от 26.06.1998 (ред. от 26.11.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.1998 N 1565); 13. Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" (утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П) (ред. от 14.01.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431; 14. Устав акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ПАО); 15. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» N 395-1 от 02.12.1990 (ред. от 20.04.2015); 16. Эффективность деятельности Сбербанка России / Под. ред. Быстряков А.Я., Савчина О.В. Вестник Российского университета дружбы народов. Серия: Экономика. 2012. 17. www.bankir.ru 18. www.cbr.ru 19. www.exocur.ru/sbrf/ 20. www.sberbank.ru 21. www.sberbank-history.ru 18
