Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Тульский государственный университет» Институт права и управления Кафедра «Финансы и менеджмент» ПРОЕКТНАЯ РАБОТА РАЗРАБОТКА БИЗНЕС-ПЛАНА АВИАПРЕДПРИЯТИЯ Выполнил: Студент группы Б660231 30.01.2024 Балашов В Д (подпись, дата) Руководитель работы ___________ (фамилия, инициалы) _____________________ (подпись, дата) Тула, 2024 1 (фамилия, инициалы) Введение Целью бизнес-плана является создание малого авиапредприятия, занимающегося прогулочными и экскурсионными полётами. Предприятие будет создаваться на базе уже имеющегося аэродрома Гатчинского района Ленинградской области – Сиворицы, оснащённого всей необходимой современной инфраструктурой и подъездными путями. Ниша малых авиапредприятий по данному виду деятельности (экскурсионные полёты) в Гатчинском районе Ленинградской области полностью свободна. Предприятие имеет большие перспективы – по мере реализации главного направления появится возможность развиваться и открывать новые направления деятельности – перевозки по маршрутам местных воздушных линий, авиационные работы, первоначальное лётное обучение, а также членство в аэроклубе и занятие планерным и самолётным спортом. Для начала реализации проекта не потребуется больших капиталовложений – всего 3 миллиона рублей. Проект низкорисковый. Потребность в персонале также не велика – 5 человек и 2 административных работника. 2 Описание общей информации о предприятии, описание отрасли и перспективы её развития Создание малого авиационного предприятия в России имеет сегодня большие перспективы. В отличии от стран Европы и Северной Америки малая авиация в России практически не развита. Отсталость в развитии малой авиации обусловлена прежде всего бесхозяйственным отношением по отношению к наследию СССР (Самолёты, аэродромы, инфраструктура, обслуживающая техника), а также несовершенством нашего воздушного законодательства. Ввозные пошлины на иностранные воздушные суда всё ещё очень велики. За рубежом практически в каждом населённом пункте присутствует аэроклуб, в котором можно получить практически весь спектр услуг малой авиации: - прогулочные и экскурсионные полёты; - воздушные перевозки по маршрутам местных воздушных линий (воздушные такси); - первоначальное лётное обучение на разных типах авиационной техники (сверхлёгкое воздушное судно, планер, самолёт, вертолёт и т. д.) - членство в аэроклубе и занятия авиационными видами спорта (самолётный спорт, вертолётный спорт, планерный спорт, парашютный спорт); - выполнение авиационных работ (аэрофотосъёмка, авиационнохимические работы, лесоавиационные работы и т. д.). В СССР эти функции выполняли 2 компании: «Добровольное общество содействия армии авиации и флоту (ДОСААФ)» и «Аэрофлот». С распадом СССР на всей его территории остались множество бесхозных сельскохозяйственных аэродромов и аэродромов аэроклубов ДОСААФ. На протяжении 10-15 лет после распада СССР отрасли малой авиации практически не существовало и лишь за последние 10 лет стали зарождаться 3 полноценные предприятия малой авиации. Как правило, они возникали на базе бывших сельскохозяйственных аэродромов ДОСААФ. Для примера, таких аэродромов в Ленинградской области более 20. Базой для будущего авиапредприятия будет аэродром аэроклуба ДОСААФ в пос. Никольское Гатчинского района Ленинградской области. Сегодня там располагается центр парашютной подготовки ДОСААФ. То есть, на аэродроме на сегодняшний день занимаются только одним направлением – парашютный спорт, который приносит большую прибыль, у аэроклуба есть современные самолёты для выполнения парашютных прыжков. Другие же направления (самолёты для перевозок и обучения, планера) отсутствуют вообще, хотя существуют на бумаге и техника для этих направлений в аэроклубе имеется. Именно в развитии этих направлений и будет заключаться бизнес-план малого авиационного предприятия. Практически все вышеуказанные направления в Российской Федерации реализованы в единственном полноценно развитом авиапредприятии «Авиакомпания Челавиа». Авиакомпания не имеет своего филиала в Ленинградской области, поэтому конкуренции создаваемому предприятию не составит. Направление деятельности и выпускаемые продукция и услуги Прогулочные и экскурсионные полёты 1) Направление и область применения: Направление прогулочных и экскурсионных полётов предназначено абсолютно для всех желающих. Организованы воздушные экскурсии по историческим местам Ленинградской области. 2) Основные характеристики: Туристические прогулки и экскурсии будут организованы на обоих типах самолётов, в зависимости от вместимости самолёта. (пункт 3.5 «Технические характеристики самолётов авиапредприятия») 4 К услугам туристов высококвалифицированные пилоты малого авиапредприятия, которые также обучены навыкам экскурсовода. 3) Конкурентоспособность: высокая. На сегодняшний день организованы только экскурсии на вертолётах по Санкт-Петербургу. 4) Патентоспособность и авторские права: не требуется 5) Наличие или необходимость лицензирования: нет, при условии членства туристов в аэроклубе. В общем будет проводиться лицензирование авиапредприятия для осуществления воздушных перевозок (пункт 3.2). 6) Степень готовности к выпуску и реализации продукции (услуг): высокая, по технической готовности самолётов к полётам; 7) Наличие сертификата качества: для каждого ВС согласно воздушному законодательству требуется сертификат лётной годности, выданный Росавиацией на основании сертификата типа (аттестата о годности к эксплуатации); 8) Безопасность и экологичность: высокая, но требуется высококвалифицированный персонал и качественное техобслуживание воздушных судов; 9) Условия поставки, упаковка: предполагается рассылка рекламных роликов о предоставляемой услуге; 10) Гарантия и сервис: требуется регулярное техобслуживание ВС согласно нормативным документам; 11) приезжают Эксплуатация на аэродром, продукции: Желающие получить оплачивают желаемое полётное услугу время в зависимости от требований; 12) Утилизация: Практически не требуется, утилизируются отдельные части ВС, отслужившие свой технический срок. В будущем авиационном предприятии в перспективе планируется предоставление следующих услуг: 5 - прогулочные и экскурсионные полёты; - воздушные перевозки на малые расстояния (воздушные такси); - авиационные работы (аэрофотосъёмка, авиационно-химические работы в сельском хозяйстве Ленинградской области); - первоначальное лётное обучение на планерах и самолётах; - членство в аэроклубе и занятие планерным и самолётным спортом. Ключевым будет являться направление воздушных перевозок и авиационных работ по аэрофотосъёмке и авиационно-химическим работам в сельском хозяйстве Ленинградской области. Парашютного направления не будет – им занимаются наши партнёры по аэродрому. Для создания данного малого авиапредприятия будет необходимо взять в лизинг 1 универсальный малый самолёт (Cessna 172) а также выкупить (забрать) бесхозную планерную технику у аэроклуба ДОСААФ. Партнёрские связи Конкуренция среди малых авиапредприятий в Ленинградской области довольно низкая, т. к. они расположены на разных аэродромах. Ключевой постулат – если конкретное направление малой авиации на конкретном аэродроме уже присутствует, то создать его заново и составить конкуренцию внутри аэродрома невозможно. Таким образом, все аэроклубы Ленинградской области будут являться не конкурентами, а партнёрами создаваемого авиапредприятия. Дружеские отношения с партнёрами важны ещё и потому, что их аэродромы будут принимать прилетающие самолётытакси с нашего аэродрома. Нашими партнёрами будут являться следующие компании-аэроклубы: - Центр парашютной подготовки ДОСААФ, аэродром Сиворицы, наши соседи по аэродрому - Аэроклуб «Пятый океан», аэродром Сельцо; - «Невский аэроклуб», аэродром Гостилицы; 6 - Аэроклуб «Дельфин», аэродром Кронштадт; - Аэроклубы аэродромов Касимово, Куммолово, Лисий нос и др. Описание и анализ услуг Для начала планируется купить или взять в лизинг 1 самолет Cessna 172. Сертификат типа: да. 7 Количество: 1 самолёт Вместимость: 3 человека + 1 пилот. Стоимость самолёта: 15 000 $ (900 тыс.руб.) - абсолютно новый с завода в США. Подержанный: от 10 000 $ (600 тыс. руб.) в полностью рабочем состоянии; Отличительной особенностью авиапредприятия будет являться тот факт, что весь спектр услуг будет оказываться одними и теми же сотрудниками (пилотами) на одних и тех же основных фондах (самолётах). Ключевой момент - реализация какого-либо отдельного направления не требует существенного переустройства предприятия и найма дополнительных сотрудников. К примеру – прогулочные и экскурсионные полёты и обучение будут проводиться на одних и тех же самолётах одними и теми же сотрудниками (пилотами) предприятия. Перспективы развития малой авиации в России естественно очень высоки, т. к. малая авиация как написано в пункте она практически не 8 развита. Главным направлением как написано выше – будут прогулочные и экскурсионные полёты, Ключевой факт – все направления будут осуществляться на одних и тех же самолётах, поэтому открытие нового направления не связано с новыми капитальными вложениями, а будет связано исключительно с потребностью в данной услуги у потребителей. Таким образом, предприятие будет приносить большую прибыль, которую можно будет вкладывать в закупку уже новой, а не б\у авиационной техники. Привлечение потребителей будет осуществляться рекламой в газетах, на сайтах и т. д., а самое главное – через экскурсионные и туристические компании Гатчинского района и даже Санкт-Петербурга. Авиапредприятие имеет очень удобное расположение (вдоль федеральной трассы Е95), возможен подъезд на личном и общественном автотранспорте с цен-трального вокзала города Гатчины. На аэродроме Сиворицы соседствующим авиапредприятием ДОСААФ уже организована удобная автостоянка. Также на аэродроме имеются все необходимые коммуникации – водоснабжение и электро-снабжение, имеются ангарные строения для хранения техники. Структура управления Для будущего авиапредприятия на первых этапах развития будет применяться линейная структура управления: В последующем, с увеличением парка воздушных судов, укреплением деления на направления выпускаемой продукции и открытием филиалов на 9 других аэродромах возможна трансформация линейной структуры в функциональную. Все необходимые рабочие площади аэродром уже обеспечивает: - Взлетно-посадочная полоса размерами 1800 х 100м; - Стоянки ВС; - Ангарные площади; - Здания отдыха и закусочные для гостей (клиентов) – выполняются сторонними организациями. Экологичность используемых самолётов соответствует нормам международной организации гражданской авиации. Бизнес-план предприятия Форма собственности авиапредприятия – общество с ограниченной ответственностью (ООО). Выбор данной формы собственности связан с упрощённой системой налогообложения (6% от выручки), а также с возможностью развития авиапредприятия. Аналогичная форма собственности выбрана у предприятий-конкурентов, расположенных на аэродромах Ленинградской области. Зарплата сотрудников, в зависимости от специальности будет составлять: 1) Пилот – 40 000 рублей в месяц на человека; 2) Технический состав – 30 000 рублей в месяц на человека; 3) Административный персонал – 25 000 рублей в месяц на человека. Ежемесячные выплаты заработной плата производятся 1-го числа каждого месяца. Стоимость аренды ангарного места на аэродроме ДОСААФ Сиворицы в селе Никольское гатчинского района будет составлять 5000 рублей в месяц 10 на 1 самолёт. Также на аэродроме в безвозмездное пользование будут взяты учебные классы и обслуживающая техника. Помимо аренды аэродрома, в городе Гатчина будет создан офис авиапредприятия, где будет находится административный персонал. Административный персонал в офисе будет заниматься рекламой, продажей сертификатов на услуги авиапредприятия и оформлением документов на оказание услуг. Также, в офисе будет располагаться бухгалтерия авиапредприятия. Стоимость аренды офиса 25 м2 – 30 000 рублей. Технология и требуемый уровень квалификации кадров Сотрудники, в зависимости от выполняемых обязанностей должны будут иметь следующую квалификацию: 4) Лётный состав (пилоты) – наличие лицензии коммерческого пилота (Commercial Pilot License), полученной в сертифицированном учебном заведении (сертификация центров подготовки пилотов проводится уполномоченным органом соответствующего государства), также желательно наличие технического образования; 5) Технический состав – среднее или высшее специальное (авиационное) техническое образование; 6) Административный персонал – желательно высшее образование. Ежемесячные выплаты заработной плата производятся 1-го числа каждого месяца. С целью обеспечения безопасности работающих, прежде всего лётного состава, проводятся специальные регулярные занятия по аварийно- спасательной подготовке. Объём производства, необходимое оборудование, материалы, описание производственного процесса 11 Минимальный планируемый объём производства – 5 самолёто-вылетов в каждый выходной день для прогулочных и экскурсионных полётов Заправка самолёта горюче-смазочными материалами на первом этапе развития предприятия будет осуществляться на контрактно-договорной основе из топливозаправщиков соседствующего авиапредприятия ДОСААФ России. В будущем планируется приобретение собственных цистерн для хранения топлива и заправщиков. Типичный производственный процесс в будущем авиапредприятии представляет собой следующий цикл: 1) городском Приобретение клиентом сертификата на полёт (работу) в офисе (представительстве) авиапредприятия, согласование времени прибытия клиента на аэродром; 2) Прибытие клиента на аэродром; 3) Подготовка воздушного судна к полёту (техосмотр, заправка топливом и т. д.); 4) Предполётная подготовка экипажа (пилота); 5) Выполнение работы (полёт с клиентом непосредственно) или по заданию клиента); 6) Сбор отзывов клиентов с целью улучшения качества работы авиапредприятия; 7) Периодическое техническое обслуживание ВС. 12 Прогноз ожидаемой выручки Прогноз ожидаемой выручки рассчитывается поквартально на 3 года вперёд 2017 Год(2024, 2025, 2026). 2018 2019 Квартал 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 Количество полётов 150 300 300 150 150 300 300 150 150 300 300 150 Средняя цена 1 полёта, тыс. руб. 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 Сумма, тыс. руб. Расчёт 1050 2100 2100 1050 1050 2100 2100 1050 1050 2100 2100 1050 себестоимости единицы. Единица товара (услуги) – экскурсионный полёт. Соответственно себестоимостью единицы будет являться себестоимость выполнения получасового полёта на 4-х местном самолёте Cessna 172. Составляющие себестоимости одного получасового полёта Горюче-смазочные материалы 2000 рублей Аэронавигационное обслуживание 200 рублей Метеообеспечение 800 рублей Обоснование гарантированного объёма продаж. Гарантированный объём продаж определяется из среднего числа полётов за 1 день. Минимально за 1 день предприятие будет выполнять по 5 полётов в 1-й и 4-й кварталы (осенний и зимний периоды), и 10 полётов в день в весенний и летний периоды. Полёты будут выполнять по выходным и в праздничные дни. 13 В месяц в среднем – 2х5 – 8 выходных. За 1 выходной выполняется 5 полётов. В месяц – 50 полётов, за квартал – 150 экскурсионных полётов соответственно. Летом данная цифра увеличивается в 2 раза в связи с повышенным туристическим потоком. 2017 можно рассчитать 2018 2019 полётов Исходя из этих цифр, общую себестоимость Год Квартал Количество полётов Средняя себестоимость 1 полёта, тыс. руб. Сумма, тыс. руб. 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 150 300 300 150 150 300 300 150 150 300 300 150 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 450 900 900 450 450 900 900 450 450 900 900 450 авиапредприятие бизнес план лизинг 2) Текущие затраты Год Квартал 2017 2018 2019 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 450 900 900 450 450 900 900 450 450 900 900 450 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 Амортизация, тыс. руб. 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 Итого текущих расходов, тыс. руб. 910 1360 1360 910 910 1360 1360 910 910 1360 1360 910 Общая себестоимость полётов, тыс. руб. Аренда аэродрома ФОТ с отчислениями, тыс. руб. Периодическое техобслуживание ВС, тыс. руб. 14 3) Доходы Год Квартал 2017 1 2 2018 3 4 1 2 2019 3 4 1 2 3 4 Выручка, тыс. руб. 1050 2100 2100 1050 1050 2100 2100 1050 1050 2100 2100 1050 Амортизационный фонд, тыс. руб. 30 Налоги (6%), тыс. руб. 64,8 127,8 127,8 64,8 Итого, тыс. руб. 1015 2002 2002 1015 1015 2002 2002 1015 1015 2002 2002 1015 30 30 30 30 30 30 30 64,8 127,8 127,8 64,8 15 30 30 30 30 64,8 127,8 127,8 64,8 Заключение В ходе работы удалось выяснить, что рынок авиапредприятия имеет место быть. Это очень растущая и динамичная отрасль, так как она является уникальной. Очень мало количества предприятий занимаются прогулочными и экскурсионными полетами. Анализ конкурентов также подтвердил, что открытие авиапредприятия в Санкт-Петербурге, является потенциально успешным проектом, так как уровень конкуренции весьма мал. В ходе выполнения курсовой работы удалось достичь всех поставленных задач: 1. Была рассмотрена история авиации в России в целом. 2. Проведен анализ состояния отрасли в России и в Санкт- Петербурге. 3. Рассчитаны текущие затраты и инвестиции для открытия данного предприятия. 16 Список используемой литературы 1. ЕМИСС Государственная статистика [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.fedstat.ru/ 2. http://aviamuseumspb.ru/ 3. http://www.poletim.net/history/zarozhdenie-aviacii-v-rossii 4.http://www.dosaaf.ru/index.php?id=146&layout=blog&option=com_content&vi ew=category 5. http://www.beapilot.ru/ 6. http://www.delfinavia.ru/ 7.Современное правовое регулирование авиационного лизинга в Российской Федерации. Евстигнеева И.С., Юрьев С.С. 2014г. Размещено на Allbest.ru 17
