МИНОБРНАУКИ РОССИИ «ЮГО-ЗАПАДНЫЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» Кафедра финансов и кредита ДОКЛАД по дисциплине Финансовый анализ банковской деятельности (наименование учебной дисциплины) на тему Анализ развития банковской системы России Направление подготовки кредит» 38.03.01 «Экономика» профиль «Финансы и (код, наименование) Автор работы Кастаньо Абе Хосе Луис _________________(инициалы, фамилия) Группа (подпись, дата) ЭК-02б Руководитель работы Третьякова И. Н. (инициалы, фамилия) (подпись, дата) По решению Совета директоров Банка России от 14.04.2022 кредитные организации не раскрывают на общедоступных информационных ресурсах информацию об итогах своей деятельности с 1 января 2022 года по 1 октября 2022 года. Таблица - 1 Количественные характеристики действующих кредитных организаций (2021-2023 год) Показатель Темп Темп роста прироста (%) (%) 2021 2022 2023 Абсолютное отклонение 1. Действующие КО 370 361 360 -10 97 -3 2. Зарегистрированный уставный капитал действующих КО (млн руб.) 2826482 2963546 3409652 583170 121 21 Источник: Сделано авторов по данным ЦБ РФ С конца 2020 и на протяжении первых трех кварталов 2021 года число банков неуклонно сокращается. В среднем, за этот период с рынка уходило по три кредитные организации в месяц — схожая динамика наблюдалась в банковском секторе год назад. У многих финучреждений регулятор отозвал лицензию, но чаще причиной закрытия банков в 2021 году становится их ликвидация — например, присоединение к более крупной группе или объединение с другим, тоже небольшим, банком. Среди небанковских кредитных организаций потери немного меньше: с начала года перестала существовать пять учреждений. 4000000 372 370 3500000 3409652 2826482 370 368 3000000 366 2500000 2963546 2000000 361 1500000 364 360 362 360 1000000 358 500000 356 0 354 1 2 3 1. Действующие КО 2. Зарегистрированный уставный капитал действующих КО (млн руб.) Рисунок - 1 Динамика количественных характеристик действующих кредитных организаций (2021-2023 год) За первые три квартала 2021 года в России стало меньше действующих банков1. Если в январе их насчитывалось 366, то к октябрю продолжили работать 338. Но в целом статистика остается благоприятной: за аналогичный период в предыдущие годы кредитные организации закрывались чаще. Основная причина, по которой банки покидают рынок в 2021 году, — это ликвидация. Как правило такая процедура инициируется, когда учреждение крупнее выкупает (поглощает) банк помельче. Другая причина для закрытия кредитных организаций — выявленные нарушения. В этом случае регулятор отзывает лицензию, и банк вынужден прекратить свою деятельность. Обращает внимание тот факт, что все закрывшиеся банки — это небольшие, регионального уровня учреждения. Их слияние с более крупными игроками или просто уход с рынка связаны с высокой конкуренцией, попыткой удержать клиентуру и сохранить прибыль. В долгосрочной перспективе с этими проблемами столкнется большинство небольших банков. Текущие же вызовы 1 Источник: Bankiros.ru. Исследование подготовлено редакцией портала Bankiros.ru по данным Центрального банка России. отрасли — пандемия и снижение ставок — пока мало сказались на числе закрывающихся банков. В 2021 году можно говорить только об ухудшении финансового результата и серьезной нагрузке на банки, вызванной коронавирусом. Таблица - 2 Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора Российской Федерации2 ВВП (в текущих ценах, млрд.руб.) Активы банковского сектора, млрд руб. в % к ВВП Собственные средства (капитал)3 банковского сектора, млрд руб. в % к ВВП Корпоративн ые кредиты и кредиты, млрд руб. Вложения в ценные бумаги, млрд руб Вклады физлиц, млрд руб. 2 2021 2022 2023 Абсолютн ое отклонени е 135773,80 155350,4 0 171041,00 35267,20 125,97 25,97 103,84 120,31 134,52 30,67 129,54 29,54 96,50 88,90 87,70 -8,80 90,88 -9,12 11,41 12,61 13,35 1,94 116,95 16,95 10,60 9,30 8,70 -1,90 - - 64,80 74,95 83,38 18,57 128,66 28,66 16,15 17,29 19,45 3,30 120,42 20,42 32,83 34,70 36,62 3,79 111,53 11,53 Темп роста (%) Темп прироста (%) По данным Центрального банка России. Ссылка на источник: https://docs.yandex.ru/docs/ Депозиты и средства корпоративн ых клиентов, млрд руб.6 2021 2022 2023 Абсолютн ое отклонени е 34,07 39,89 46,65 12,59 Темп роста (%) Темп прироста (%) 136,94 36,94 Источник: Сделано авторов по данным ЦБ РФ К концу 2023 года под международными ограничениями оказались 36 финансовых учреждений России3, включая крупнейшие банки по объему активов. Среди них 27 попали в список SDN Министерства финансов США, что делает любые операции с ними недопустимыми и может стать причиной введения так называемых "вторичных санкций". Тем не менее, в ноябре 2023 года глава Центрального банка РФ Эльвира Набиуллина уверенно заявила о крепости и надежности национальной банковской системы. В период с начала и до конца ноября текущего года российские банки демонстрируют рекордную чистую прибыль в размере 3,2 триллиона рублей. В следующих материалах мы рассмотрим, какие факторы способствовали устойчивости российских банков в условиях экономического кризиса, как они адаптировались к повышению ключевой ставки и что предстоит акционерам банковского сектора в предстоящем году. В начале 2023 года российские банки смогли выйти на новые абсолютные максимумы, суммарно за первые три месяца заработав около 881 млрд рублей. 3 https://journal.tinkoff.ru/news/bank-results-2023/ Таблица - 3 Финансовые результаты деятельности кредитных организаций за отчетный период Общий объем прибыли1 (+)/ убытков (-), полученных действующим и кредитными организациями , млн руб Объем прибыли кредитных организаций, имевших прибыль, млн руб. Удельный вес действующих кредитных организаций, имевших прибыль, % Объем убытков кредитных организаций, имевших убытки, млн руб. Удельный вес действующих кредитных организаций, имевших убытки, % 2021 2022 2023 Абсолютно е отклонение Темп роста (%) Темп прироста (%) 2362850 203198 3368500 1005650 142,56 42,56 2404100 1241778 3428982 1024882 142,63 42,63 83,4 82,5 88,9 5,5 106,59 6,59 41250 1038580 60482 19232 146,62 46,62 16,6 17,5 11,1 -5,5 66,87 -33,13 Источник: Сделано авторов по данным ЦБ РФ Январь весь сектор закончил с прибылью в размере 258 млрд рублей, февраль — с прибылью 293 млрд рублей, март — с прибылью 330 млрд рублей. Прошлым квартальным рекордом было значение в 700 млрд рублей, такой результат банки РФ показали в июле — сентябре 2021 года. Основными драйверами в 1 квартале был органический рост бизнеса банков, который привел к увеличению процентных и комиссионных доходов, а также ряд разовых факторов4, например большее количество дней в марте, рост доходов от операций с ценными бумагами и положительная валютная переоценка на фоне ослабления рубля. Бизнес российских кредитных организаций в первые три месяца увеличивался с нарастающим эффектом, в марте показав лучшие финансовые результаты. Локомотивом роста в этот период были кредиты: корпоративный кредитный портфель, как и ипотечный, с конца 2022 года увеличился на 4,2%, в результате чего банки в марте вышли на темпы роста комиссионных и процентных доходов в 15%. По итогам 1 квартала 2023 года количество прибыльных российских банков составило 270, или примерно 83% от их общего числа. В общей сложности прибыльным кредитным организациям сейчас принадлежит 98% активов всего сектора, а убыточным — всего 2%. Прибыль за 1к23 без учета валютной переоценки превысила результат 4к22 Прибыль снизилась на 14% (-142 млрд руб.) в 1к23 по сравнению с 4к22, в основном из-за меньших доходов от валютной переоценки (100 млрд руб. по сравнению с 578 млрд руб., см. стр. 7) вследствие сокращения длинной валютной позиции по сектору (до 13 млрд долл. США с 19 млрд долл. США) и меньшего ослабления рубля (в 1к23 на 8,8% по сравнению с 18% в 4к22). • При этом основная прибыль 4 выросла в 1к23 почти в два раза (до 0,8 трлн руб.) за счет более сдержанных отчислений в резервы (-0,2 трлн руб. по сравнению с 4к22, см. стр. 6) и снижения операционных расходов (-0,2 трлн руб.) после традиционного роста в конце года, связанного с начислением годовых премий, а также увеличением маркетинговых расходов для развития бизнеса. 4 Источник: https://journal.tinkoff.ru/news/review-rus-banks-1q2023/ • ЧПД увеличился на 4% из-за роста бизнеса (см. стр. 5), а также размещения отдельными банками временно свободных средств (в том числе за счет поступлений по линии финансирования бюджетных расходов) на депозиты в Банке России. • ЧКД, наоборот, снизился на 13% по сравнению с 4к22 из-за более слабой транзакционной активности в начале года, в том числе из-за праздников. Снизились комиссионные доходы за РКО (-22 млрд руб., или -9%), переводы (-15 млрд руб., или -8%), а также брокерское обслуживание (-17 млрд руб., или -30%). Рисунок - 2 Компоненты прибыли за 1к23/4к22 5 Среднестатистическая эффективность активов кредитных организаций за январь-сентябрь текущего года — 2,56%. Этот уровень рассчитан по данным 277 финансовых компаний, которые получили прибыль. Что касается отдельно рассматриваемых групп, то максимальная рентабельность зафиксирована у относительно крупных кредитных организаций, которые находятся во второй 5 Источник: Банковский сектор Аналитический обзор. https://docs.yandex.ru/docs/view?tm=1708307935&tld=ru&lang=ru&name=analytical_review_bs-2023-1. ytical_review_bs-2023- Ссылка: половине топ-100 по активам. Причем только этот сегмент смог преодолеть 3,0% барьер среднего параметра. Рисунок - 3 Средняя рентабельность по итогу 3 квартала 2023 года Если брать во внимание только самые рентабельные банки 2023 года — топ-50 из общего списка, их эффективность составляет 7,3%. Преодолеть эту отметку смогло только 14 представителей рынка. Среднерыночная рентабельность — 1,9%. Такое число получено делением всей прибыли 277 банков на сумму их средних активов за январь-октябрь текущего года. 127 финансовых компаний достигли среднерыночной эффективности. То есть у 54,15% или 150 кредитных организаций рентабельность за анализируемый период оказалась ниже 1,9%.6 Эволюция банковской сферы в России представляет собой динамичный процесс, пройденный через несколько важных этапов за последние десятилетия. С начала 1990-х годов, после распада Советского Союза, российская банковская система претерпела значительные изменения и реформы. 6 ЦБ Приватизация РФ — банков, отчетность внедрение кредитных организаций https://www.cbr.ru/banking_sector/otchetnost-kreditnykh-organizaciy/ новейших о технологий, финансовых результатах ужесточение контроля и регулирования со стороны Центрального банка России, а также интеграция в глобальную финансовую систему сыграли важную роль в развитии банковской сферы России. Сегодня банковская система страны характеризуется обширным количеством частных банков, разнообразными банковскими услугами, развитой инфраструктурой онлайнбанкинга и стремлением к улучшению обслуживания клиентов. Недавние тенденции включают в себя расширение использования цифровых технологий в банковской сфере, ужесточение мер по борьбе с отмыванием денег и финансовыми мошенничествами, а также повышение финансовой грамотности населения. В общем, развитие банковской системы России продолжается, адаптируясь к изменяющимся условиям и требованиям рынка, с целью обеспечить стабильность, надежность и удобство для клиентов.
