Загрузил Olly Klim

Банюкевич КУРСОВОЙ

реклама
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УО «ГРОДНЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. Я. КУПАЛЫ»
Кафедра
строительного производства
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине
«Планирование в строительной организации»
на тему
«РАЗРАБОТКА СТРОЙФИНПЛАНА СТРОИТЕЛЬНОМОНТАЖНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ»
Выполнил:
Банюкевич М.А.
Специальность: ПГС
Группа: 1
Курс: 5
Форма обучения:
дневная
Проверил:
Шейбак Н.А.
Гродно 2010
Содержание
1. Исходные данные……………………………………………………………..
2. Производственная программа……………………………………………….
2.1 Ввод в действие производственных мощностей и объектов в 2011 г.
2.2 План подрядных работ по строительной организации на 2011 г……
2.3 План строительно-монтажных работ по исполнителям……………..
3. Смета накладных расходов №1………………………………………………
4. План технического развития…………………………………………………
5. Ведомость физических объемов работ по строительно-монтажной
организации на 2011 г…………………………………………………………..
6. Календарный план организации работ……………………………………….
7. Смета накладных расходов № 2……………………………………………..
8. План по труду………………………………………………………………….
8.1. Сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки
8.2. Дополнительная зарплата рабочих, занятых на СМР…………………...
8.3 Затраты труда и зарплата рабочих……………………………………
8.4 Расчет численности и фонда зарплаты административно-управленческого и линейного персонала……………………………………………….
8.5 План по труду на 2011 г………………………………………………..
9. План материально-технического обеспечения……………………………..
10. План по прибыли и себестоимости СМР………………………………….
11. Технико-экономические показатели………………………………………
Список использованных источников………………………………………….
стр.
3
4
4
4
5
6
8
12
13
16
19
19
19
20
21
21
25
27
30
31
2
1
Исходные данные.
1. Перевыполнение норм выработки – 8,8 %.
2. Вид работ – устройство гидроизоляции.
3. Средняя зарплата одного рабочего – 790,1 тыс.руб.
4. Продолжительность отпуска – 22 дня.
5. Численность ИТР – 10.
6. Численность МОП – 4.
7. Компенсация расходов оплачиваемых сверх сметной стоимости – 4,3 млн.руб.
8. Отчисления субподрядчиков на возмещение расходов генподрядчика – 2,9 %.
9. Норма плановых накоплений – 11,3 %.
10. Норма накладных расходов – 14,4 %
3
2 Производственная программа.
2.1 Ввод в действие производственных мощностей и объектов в 2011 г.
На основании заключенных государственных контрактов на выполнение подрядных
работ по объектам, ввод в действие которых намечен в планируемом году, составляем
таблицу 2.1, ввод в действие отражается в денежном выражении.
Таблица 2.1 - Ввод в действие производственных мощностей и объектов в 2011 г.
Наименование объектов
Объём годовой продукции,
Срок ввода (месяц, год)
млн.руб.
Двухэтажный жилой дом
221,080
Июль 2011
20-ти квартирный жилой
дом
62,555
Июль 2011
158,009
Июль 2011
441,644
-
Административно-бытовой
корпус завода
Итого
2.2 План подрядных работ по строительной организации на 2011 г.
Таблицы 2.2 и 2.3 заполняются по всем объектам, включённым в производственную
программу строительной организации.
Таблица 2.2 - План подрядных работ по строительной организации на 2011 г.
Незавершённое
Объём подрядных
Срок строительства
строительство на конец
работ, млн.руб.
года
Наименование
объектов
Всего
В т. ч.
В т. ч.
на
собств.
начало
окончание
Всего
собств.
год
силами
силами
Двухэтажный
жилой дом
221,080
220,090
Июль
2011
Июль
2011
-
-
20-ти квартирный
жилой дом
62,555
62,118
Июнь
2011
Июль
2011
-
-
Административнобытовой корпус
158,009
завода
157,437
Июль
2011
Июль
2011
-
-
439,645
-
-
-
-
Итого
441,644
4
2.3 План строительно-монтажных работ по исполнителям.
Таблица 2.3 - План строительно-монтажных работ по исполнителям.
Наименование
объектов
Этапы или комплексы
работ
Общий объём работ:
В т.ч. работы,
выполняемые
Двухэтажный жилой
собственными силами:
дом
Субподрядчиками:
Из них:
Герметизация швов
Общий объём работ:
В т.ч. работы,
выполняемые
20-ти квартирный
собственными силами:
жилой дом
Субподрядчиками:
Из них:
Герметизация швов
Общий объём работ:
В т.ч. работы,
Административно- выполняемые
собственными силами:
бытовой корпус
завода
Субподрядчиками:
Из них:
Герметизация швов
Общий объём работ:
В т.ч. работы,
выполняемые
собственными силами:
Итого
Субподрядчиками:
Из них:
Герметизация швов
Исполнители
ОАО
«ГродноПромстрой»
ООО
«Облсельстрой»
План на
2011 г.,
всего,
млн.руб.
221,08
220,09
0,99
0,99
62,55
ОАО
«ГродноПромстрой»
ООО
«Облсельстрой»
62,12
0,44
0,44
158,01
ОАО
«ГродноПромстрой»
ООО
«Облсельстрой»
157,44
0,57
0,57
441,64
ОАО
«ГродноПромстрой»
ООО
«Облсельстрой»
439,64
2,00
2,00
Объёмы работ по объектам приводим в таблице 2.4.
Таблица 2.4 - Объём внедрения по объектам строительства.
Устройство
Наименование объектов
гидроизоляции, 100 м2
Двухэтажный жилой дом
20,55
Герметизация
швов, 100 м
28,55
20-ти квартирный жилой дом
5,8
12,6
Административно-бытовой корпус завода
14,7
16,5
Итого
41,05
57,65
5
3 Смета накладных расходов №1
Составляем смету накладных расходов при выполнении базового варианта гидроизоляции
1) Сметный лимит расходов по работам, выполняемых собственными силами:
СР=
Осс  НР
,
1+НР
(3.1)
где Осс - объём работ, выполняемый собственными силами (генподрядчиком),
млн.руб.;
НР – накладные расходы в долях от единицы.
СР=
439,645  0,151
=55,34 млн.руб.
1+0,151
2) Отчисления субподрядчиков на возмещение расходов генподрядчиков:
1,99·0,029=0,058 млн.руб
ИТОГО: 55,34+0,058 = 55,4 млн.руб.
Для определения плановой суммы накладных расходов строительная организация
разрабатывает смету, утверждённую Министерством архитектуры и строительства РБ.
В соответствии с процентным соотношением физических объемов по объектам:
1-49,75%; 2-18,64%; 3-31,61% распределяем накладные расходы
1. Двухэтажный жилой дом 55,4·0,4975=27,56 млн.руб.
2. 20-ти квартирный жилой дом 55,4·0,1864=10,33 млн.руб.
3. Административно-бытовой корпус завода 55,4·0,3161=17,51 млн.руб.
Таблица 3.1 - Смета накладных расходов.
Статьи расходов
1
А. Административно-хозяйственные расходы
1. Основная и дополнительная зарплата административнохозяйственного аппарата и линейных работников.
2. Отчисления на социальное страхование работников
административно-хозяйственного аппарата.
3. Расходы на канцелярские принадлежности, типографские
другие расходы.
4. Почтово-телефонные расходы.
5. Расходы на содержание и эксплуатацию зданий.
6. Расходы, связанные со служебными разъездами и командировками работников аппарата управления и линейных работников.
7. Расходы на содержание и эксплуатацию служебного автотранспорта.
8. Отчисления в ремонтный фонд по основным фондам,
используемым для административно-хозяйственного аппарата.
2
Всего
накл. расходов,
млн.руб.
3
21,585
11,958
7,555
4,185
0,941
0,521
0,792
2,035
0,439
1,127
1,022
0,566
0,584
0,324
0,987
0,547
Уд. вес,
%
6
Продолжение таблицы 3.1
1
9. Амортизационные отчисления по основным фондам, износ
и ремонт МБП для обслуживания аппарата управления.
10. Расходы на содержание и эксплуатацию вычислительной
техники.
Итого по А:
Б. Расходы по обслуживанию работников строительства
1. Дополнительная зарплата рабочих основного производства,
включая выслугу лет, дополнительные отпуска за непрерывный стаж.
2. Отчисления на социальное страхование со всей суммы
основной и дополнительной зарплаты, начисленной рабочим основного производства.
3. Расходы на обеспечение санитарно-гигиенических и бытовых условий.
4. Расходы по охране труда и ТБ.
5. Затраты, связанные с подготовкой и переподготовкой кадров.
Итого по Б:
В. Расходы на организацию работ на строительных
площадках
1 . Амортизационные отчисления, отчисления в ремонтный
фонд и расходы на перемещение производственных
приспособлений и оборудования.
2. Износ и расходы, связанные с отчислениями в ремонтный
фонд, устройством, содержанием и разборкой временных
(не титульных) сооружений, приспособлений и устройств.
3 . Износ и расходы по ремонту МБП.
4. Затраты по обеспечению ведомственной, пожарной и
сторожевой охраны.
5. Расходы по геодезическим работам, осуществляемым при
производстве работ.
6. Расходы по проектированию производства работ.
7. Расходы по содержанию производственных лабораторий.
8. Расходы по рационализации производства.
9. Расходы по благоустройству на строительных площадках.
10.Расходы по подготовке объектов строительства и сдаче.
11. Расходы по перебазированию в пределах стройки.
Итого по В:
Г. Прочие накладные расходы
1. Платежи по обязательному страхованию имущества.
2. Услуги банков.
3. Расходы на рекламу, аудиторские, консультационные
и информационные услуги.
4. Расходы, связанные с лицензированием.
Итого по Г:
ВСЕГО:
2
3
0,462
0,256
1,05
0,582
37,013
20,504
13,088
7,250
28,165
15,603
2,265
1,255
2,377
1,317
0,509
0,282
46,404
25,707
3,018
1,672
0,633
0,351
3,215
1,781
2,525
1,399
0,366
0,203
0,367
0,506
0,818
0,945
0,373
0,107
12,873
0,203
0,280
0,453
0,524
0,207
0,059
7,131
0,625
0,346
2,185
1,210
0,7
0,388
0,2
3,71
100,00
0,111
2,055
55,398
7
4 План технического развития.
Разработка плана осуществляется в следующей последовательности:
1. Выбираются организационно-технические мероприятия соответствующие
структуре работ строительной организации;
2. Производится расчет экономической эффективности отдельных оргтехмеро
приятий;
3. Определяются объемы внедрения по каждому объекту строительства, и
рассчитывается планируемая эффективность от внедрения намечаемых мероприятий.
1.Одним из вариантов снижения себестоимости продукции является замена
материалов.
Рассмотрим вариант замены 3-хслойной гидроизоляции (1 Вариант) на
гидроизоляцию полимерцементным составом (2 Вариант).
2. Расчет экономической эффективности от замены 3-хслойной гидроизоляции на
гидроизоляцию полимерцементным составом СНБ [3].
Исходя из конструкции гидроизоляции по вариантам, определяем основные
процессы и соответствующие им прямые затраты и затраты труда (таблица 4.1) по РСН
[1,2].
Таблица 4.1 - Основные процессы и соответствующие им прямые затраты и затраты труда.
Заработн
Заработная
Эксплуа- МатериальЗатраты
Наименование
ая плата
плата
тация
ные
труда
строительных
рабочих, машинистов,
машин,
ресурсы,
рабочих,
процессов
руб.
руб.
руб.
руб.
чел-ч
Вариант 1
Очистка поверхностей
камня от атмосферных
загрязнений
концентратом по
гладкой поверхности
Устройство
Наружной оклеечной
гидроизоляции
гидростеклоизолом в 3
слоя
Шпатлевка
поверхностей мастикой
битуминоль, толщиной
слоя 3 мм
8304
4810
16134
2
3,75
833265
146394
689039
3755031
292,22
327854
9134
21306
276547
148,05
Итого на 100 м2 стены
1169423
160338
726479
4031580
444,02
Герметизация
вертикальных швов
герметиком
21879
0
0
0
9,88
Вариант 2
8
Продолжение таблицы 4.1
Гидроизоляция
бетонных поверхностей
полимерцементным
составом толщиной
слоя 20 мм
224419
59863
121537
397944
89,67
Итого на 100 м2 стены
224419
59863
121537
397944
89,67
Герметизация
вертикальных швов
герметиком
21879
0
0
0
9,88
Определяем накладные расходы по вариантам гидроизоляции.
Величина накладных расходов зависит от заработной платы и суммы эксплуатации
строительных машин и механизмов:
(ЗПр+ЗПм)  %НР
НР=
,
100
(4.1)
где ЗПр - основная заработная плата рабочих при выполнении соответствующих
видов работ, руб.;
ЗПм - основная заработная плата машинистов при выполнении
соответствующих видов работ, руб.;
%НР - процент накладных расходов, зависящий от вида строительства, принимаемый,
согласно[4].
Определим величину накладных расходов по двум вариантам:
(1169423+160338)  135,6
=1803155,92 руб.
100
(224419+59863)  135,6
НР 2 =
=385486,392 руб.
100
НР1 =
Cебестоимость 100м2 устройства гидроизоляции приводим в таблице 4.2.
Таблица 4.2 - Себестоимость 2-x типов гидроизоляции на 100 м2 в ценах 2006 года.
Гидроизоляция
Оклеечная
поверхностей
Ед.
Наименование показателей
гидроизоляция в 3
полимерцементным
изм.
слоя
составом толщиной
слоя 20 мм
1
2
3
4
тыс.
Прямые затраты
5927,482
743,900
руб.
Основная заработная плата
тыс.
1169,423
224,419
рабочих
руб.
Эксплуатация машин и
тыс.
726,479
121,537
механизмов
руб.
9
Продолжение таблицы 4.2
1
Строительные материалы,
изделия и конструкции
Накладные расходы
ИТОГО себестоимость 100м2
гидроизоляции
2
тыс.
руб.
тыс.
руб.
тыс.
руб.
3
4
4031,580
397,944
1803,156
385,487
7730,638
1129,386
Определяем себестоимость вариантов устройства гидроизоляции в ценах 2011 года с
учетом индекса изменения стоимости строительно-монтажных работ, согласно
приказа [5]:
Основная заработная плата
-1,585
Эксплуатация машин и механизмов
-1,769
Строительные материалы, изделия и конструкции
-1,878
-1,642
Накладные расходы
Данные по расчетам приводим в таблице 4.3
Таблица 4.3 - Себестоимость 3-х слойной гидроизоляции на 100 м2 в ценах 2011 года.
Гидроизоляция
бетонных
Ед.
Оклеечная
поверхностей
Наименование показателей
изм.
гидроизоляция в 3 слоя
полимерцементным
составом толщиной
слоя 20 мм
млр.
Прямые затраты
руб.
10,709
1,318
Основная заработная плата
млр.
рабочих
руб.
1,854
0,356
Эксплуатация машин и
млр.
механизмов
руб.
1,285
0,215
Строительные материалы,
млр.
изделия и конструкции
руб.
7,571
0,747
млр.
Накладные расходы
руб.
2,960
0,633
2
ИТОГО себестоимость 100м
млр.
покрытия пола
руб.
13,671
1,951
Сравнивая величины прямых затрат и себестоимость по двум вариантам, принимаем
устройство гидроизоляции бетонных поверхностей полимерцементным составом
толщиной слоя 20 мм. Вариант гидроизоляции полимерцементным составом толщиной
слоя 20 мм не снижает технических и эксплуатационных характеристик помещения, но
приводит к удешевлению его стоимости.
Планируемую эффективность от применения устройства гидроизоляции
поверхностей полимерцементным составом определяем по каждому объекту в
соответствии с объемами внедрения (табл. 2.4) и затратами на 100 м2, расчет приводим в
таблице 4.4.
10
Таблица 4.4 - Затраты и планируемая эффективность от применения в ценах 2011 года.
Двухэтажный жилой дом
Наименование
показателей
Основная
зарплата
рабочих
Эксплуатация
машин
Материальные
ресурсы
Итого прямых
затрат
Накладные
расходы
Затраты, млн.руб
20-ти квартирный жилой дом
Затраты, млн. руб.
Административно-бытовой
корпус завода
Затраты, млн. руб.
По всем объектам
Затраты, млн. руб.
Вариант
1
Вариант
2
Эффективность,
млн.руб.
30,78
10,75
2,06
8,69
27,25
5,23
22,02
76,09
14,60
61,49
4,42
21,99
7,45
1,25
6,21
18,89
3,16
15,73
52,76
8,83
43,93
155,59
15,36
140,23
43,91
4,33
39,58
111,30
10,99
100,31
310,80
30,68
280,12
220,09
27,09
193,00
62,12
7,64
54,47
157,44
19,38
138,06
439,64
54,11
385,54
60,84
13,01
47,84
17,17
3,67
13,50
43,52
9,30
34,22
121,54
25,98
95,56
Вариант
1
Вариант
2
38,09
7,31
26,41
Эффектив
ность, млн.руб
Вариант
1
Вариант
2
Эффективность,
млн.руб.
Вариант
1
Вариант
2
Эффективность,млн.руб.
Затраты на устройство плинтусов определяем на основании таблиц 2.4 и 4.1 с учетом индексов изменения цен
Основная
зарплата
рабочих
Эксплуатация
машин
Материальные
ресурсы
Итого прямых
затрат
Накладные
расходы
Всего прямых
затрат с учетом
герметиз. швов
221,08
0,99
-
0,44
-
0,57
-
1,99
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0,99
-
0,44
-
0,57
-
1,99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
28,08
-
62,55
8,08
-
158,01
19,95
-
441,64
56,10
-
11
5 Ведомость физических объемов работ по строительно-монтажной
организации 2011 г.
Ведомость физических объемов работ, выполняемых собственными силами
генподрядчика, учитывает все объемы строительно-монтажных работ, производство
которых запланировано в 2011 г. И составляется по всем объектам, включенным в
производственную программу.
Таблица 5.1 - Ведомость физических объемов работ по строительно-монтажной
организации на 2011 г.
Наименование объектов
Наименование
Ед.
20-ти
Административнопроцессов
Двухэтажный
изм.
квартирный
бытовой корпус
(показателей)
жилой дом
жилой дом
завода
Объем подрядных
млн.руб.
220,090
62,120
157,440
работ
Очистка
100 м2
20,550
5,800
14,700
поверхностей
Устройство
Наружной оклеечной
гидроизоляции
100 м2
20,550
5,800
14,700
гидростеклоизолом в
3 слоя
Шпатлевка
поверхностей
мастикой
100 м2
20,550
5,800
14,700
битуминоль,
толщиной слоя 3 мм
Герметизация
вертикальных швов
герметиком
100 м
28,550
12,600
16,500
Всего
439,645
41,050
41,050
41,050
57,650
12
6 Календарный план организации работ.
Для построения календарного плана организации работ согласно [5] определяем
квалифицированный и численный состав звеньев в соответствии с выполненными
процессами; затраты труда и продолжительности выполнения работ по объектам, исходя
из общей продолжительности работ – 1,55 месяца.
Данные по расчету приводим в таблице 6.1.
Таблица 6.1 – Расчет планируемой продолжительности выполнения работ.
Наименование процесса, № таблицы СНБ, код ресурса
Наименование
показателей
1
Единица измерения
Затраты труда,
чел.- ч
Единица измерения
Объем работ
Затраты труда на
весь объем, чел.- ч
Состав звена по
ЕНиР
Продолжительность
работ, дн.
Принятое
количество звеньев
Планируемая
продолжительность,
дн.
Объем работ
Затраты труда на
весь объем, чел.- ч
Состав звена по
ЕНиР
Очистка
поверхностей
от загрязнений
по гладкой
поверхности
Е 104-60-1
Устройство
наружной
оклеечной
гидроизоляции
гидростеклоизо
лом в 3 слоя
Е 29-213-2
Шпатлевка
поверхностей
мастикой
битуминоль,
толщиной
слоя 3 мм
Е 13-31-1
Герметизац.
вертикальных
швов
герметиком
Е 26-103-1
2
100 м2
4
100 м2
5
100 м2
6
100 м
3,75
292,22
148,05
9,88
100 м2
20,55
100 м
28,55
148,05
9,88
Двухэтажный жилой дом
100 м2
100 м2
20,55
20,55
3,75
292,22
Гидроизолиров
щик
4р-1
3р-1
2р-1
Гидроизолиров
щик
4р-1
3р-1
2р-1
3,21
250,21
190,15
17,63
1
6
6
1
3
42
32
18
5,8
12,6
107,34
15,56
Гидроизолиро Гидроизолиро
вщик
вщик
4р-1
4р-1
2р-1
2р-1
20-ти квартирный жилой дом
5,8
5,8
2,72
211,86
Гидроизолиров
щик
4р-1
3р-1
2р-1
Гидроизолиров
щик
4р-1
3р-1
2р-1
Гидроизолиро Гидроизолиро
вщик
вщик
4р-1
4р-1
2р-1
2р-1
13
Продолжение таблицы 6.1
1
2
3
4
5
1
Продолжительность
работ, дн.
0,91
70,62
53,67
7,78
Принятое
количество звеньев
1
6
6
1
Планируемая
продолжительность,
дн.
1
12
9
8
Объем работ
Затраты труда на
весь объем, чел.- ч
Состав звена по
ЕНиР
Продолжительность
работ, дн.
Принятое
количество звеньев
Планируемая
продолжительность,
дн.
Административно-бытовой корпус завода
14,7
14,7
14,7
272,04
16,5
6,89
Гидроизолиров
щик
4р-1
3р-1
2р-1
536,95
Гидроизолиров
щик
4р-1
3р-1
2р-1
20,38
2,3
178,9
136,02
10,19
1
6
6
1
2
30
23
10
Гидроизолиро Гидроизолиро
вщик
вщик
4р-1
4р-1
2р-1
2р-1
Таким образом, ведение работ на объектах осуществляет бригада генподрядчика
состоящая из 33 человек:
гидроизолировщик (4р) – 3 человека (1 звено)
гидроизолировщик (3р) - 2 человека (6 звена)
гидроизолировщик (2р) - 3 человека (6 звена).
Устройство гидроизоляции швов выполняют субподрядчики:
гидроизолировщик (4р) – 1 человек (1 звено)
гидроизолировщик (2р) - 1 человек (1 звено).
Стоимость работ субподрядчика
На основании таблицы Е11-39-1 [1] прямые затраты герметизации 100 м швов
составят 21879 руб. В ценах 2011 г.:
21879·1,775= 0,039 млн. руб.,
где 1,775 общий индекс изменения стоимости СМР с учетом стоимости
материальных ресурсов [4].
Объем работ по всем объектам по герметизации швов (таблица 5.1.) равен:
28,55+12,6+16,5= 57,65м
14
Тогда стоимость герметизации швов:
0,039·57,65 =2,25 млн. руб.,
в том числе по объектам:
1. Двухэтажный жилой дом: 0,039·28,55=1,11 млн. руб.,
2. 20-ти квартирный жилой дом: 0,039·12,6=0,49 млн. руб.,
3. Административно-бытовой корпус завода: 0,039·16,5=0,64 млн. руб.
Определяем объем подрядных работ по базовому варианту
Общий объем подрядных работ:
441,64+2,25= 443,89 млн. руб.
где 441,64 млн. руб. – объем работ, выполняемых силами генподрядчика по базовому
варианту (таблица 4.4)
в том числе по объектам:
1. Двухэтажный жилой дом: 221,08 +1,11=222,19 млн. руб.,
2. 20-ти квартирный жилой дом: 62,55+0,49=63,04 млн. руб.,
3. Административно-бытовой корпус завода: 158,01+0,64=158,65 млн. руб.
Общий объем подрядных работ по новому варианту:
56,1+2,25=58,4 млн. руб.
15
7 Смета накладных расходов № 2.
Составляем смету накладных расходов при выполнении нового варианта покрытия:
1) Сметный лимит расходов по работам, выполняемым собственными силами:
СР=
Осс  НР
,
1+НР
(7.1)
где Осс - объём работ, выполняемый собственными силами (генподрядчиком), млн.руб.;
НР – накладные расходы в долях от единицы.
СР=
56,1  0,144
=55,34 млн.руб.
1+0,144
2) Отчисления субподрядчиков на возмещение расходов генподрядчиков:
2,25·0,029=0,065 млн.руб .
ИТОГО: 55,34+0,065=55,405 млн.руб.
Для определения плановой суммы накладных расходов строительная организация
разрабатывает смету, утвержденную Министерством архитектуры и строительства РБ.
В соответствии с процентным соотношением физических объемов по объектам:
1-49,75%; 2-18,64%; 3-31,61% распределяем накладные расходы:
1. Двухэтажный жилой дом - 55,405·0,4975=27,56 млн.руб.
2. 20-ти квартирный жилой дом - 55,405·0,1864=10,33 млн.руб.
3. Административно-бытовой корпус завода - 55,405·0,3161=17,51 млн.руб.
Таблица 7.1 - Смета накладных расходов.
Статьи расходов
1
А. Административно-хозяйственные расходы
1. Основная и дополнительная зарплата административнохозяйственного аппарата и линейных работников.
2. Отчисления на социальное страхование работников
административно-хозяйственного аппарата.
3. Расходы на канцелярские принадлежности, типографские
другие расходы.
4. Почтово-телефонные расходы.
5. Расходы на содержание и эксплуатацию зданий.
6. Расходы, связанные со служебными разъездами и командировками работников аппарата управления и линейных работников.
7. Расходы на содержание и эксплуатацию служебного автотранспорта.
8. Отчисления в ремонтный фонд по основным фондам,
используемым для административно-хозяйственного аппарата.
2
Всего
накл. расходов,
млн.руб.
3
21,585
11,963
7,555
4,187
0,941
0,522
0,792
2,035
0,439
1,128
1,022
0,566
0,584
0,324
0,987
0,547
Уд. вес,
%
16
Продолжение таблицы 7.1
1
9. Амортизационные отчисления по основным фондам, износ
и ремонт МБП для обслуживания аппарата управления.
10. Расходы на содержание и эксплуатацию вычислительной
техники.
Итого по А:
Б. Расходы по обслуживанию работников строительства
1. Дополнительная зарплата рабочих основного производства,
включая выслугу лет, дополнительные отпуска за непрерывный стаж.
2. Отчисления на социальное страхование со всей суммы
основной и дополнительной зарплаты, начисленной рабочим основного производства.
3. Расходы на обеспечение санитарно-гигиенических и бытовых условий.
4. Расходы по охране труда и ТБ.
5. Затраты, связанные с подготовкой и переподготовкой кадров.
Итого по Б:
В. Расходы на организацию работ на строительных
площадках
1 . Амортизационные отчисления, отчисления в ремонтный
фонд и расходы на перемещение производственных
приспособлений и оборудования.
2. Износ и расходы, связанные с отчислениями в ремонтный
фонд, устройством, содержанием и разборкой временных
(не титульных) сооружений, приспособлений и устройств.
3 . Износ и расходы по ремонту МБП.
4. Затраты по обеспечению ведомственной, пожарной и
сторожевой охраны.
5. Расходы по геодезическим работам, осуществляемым при
производстве работ.
6. Расходы по проектированию производства работ.
7. Расходы по содержанию производственных лабораторий.
8. Расходы по рационализации производства.
9. Расходы по благоустройству на строительных площадках.
10.Расходы по подготовке объектов строительства и сдаче.
11. Расходы по перебазированию в пределах стройки.
Итого по В:
Г. Прочие накладные расходы
1. Платежи по обязательному страхованию имущества.
2. Услуги банков.
3. Расходы на рекламу, аудиторские, консультационные
и информационные услуги.
4. Расходы, связанные с лицензированием.
Итого по Г:
ВСЕГО:
2
3
0,462
0,256
1,050
0,582
37,013
20,514
13,088
7,254
28,165
15,610
2,265
1,255
2,377
1,317
0,509
0,282
46,404
25,719
3,018
1,673
0,633
0,351
3,215
1,782
2,525
1,399
0,366
0,203
0,367
0,506
0,818
0,945
0,373
0,107
12,837
0,203
0,280
0,453
0,524
0,207
0,059
7,135
0,625
0,346
2,185
1,211
0,700
0,388
0,200
3,710
100
0,111
2,056
55,424
Определяем экономию накладных расходов на основании смет накладных расходов
№ 1 и № 2 и эффективности по накладным расходам, согласно табл. 4.4.
17
В соответствии с процентным соотношением физических объемов по объектам:
1 – 49,75%; 2 – 18,64%; 3 – 31,61% распределяем накладные расходы:
1 – 55,42 · 0.4975 = 27,57 млн.руб.
2 – 55,42 · 0.1864 = 10,3 млн.руб.
3 – 55,42 · 0.3161 = 17,52 млн.руб.
Определяем экономию накладных расходов на основании смет накладных расходов
№ 1 и № 2 и эффективности по накладным расходам, согласно табл. 4.4.
В целом по СМО:
55,398 – 55,24 + 95,56 = 95,72 млн. руб.
по объектам:
1) 27,56 – 27,57 + 47,5 =47,49 млн. руб.
2) 10,33 – 10,3 + 17,81 = 17,04 млн. руб.
3) 17,51 – 17,52 + 30,2 = 30,19 млн. руб.
В целом экономия от снижения себестоимости строительно-монтажных работ
составляет:
95,72 + 385,54 = 481,26 млн. руб.
в том числе по объектам
1) 47,49 + 191,8 = 239,29 млн. руб.
2) 17,04 + 71,86 = 88,9 млн. руб.
3) 30,19 + 121,87 = 152,06 млн. руб.
18
8 План по труду.
Основой для разработки плана по труду являются производственная программа,
план технического развития и повышения эффективности производства, нормативы затрат
труда и заработной платы.
Основным показателем характеризующим (измеряющим) производительность труда
в строительстве является средняя выработка в сметных ценах на одного работника,
занятого на СМР и в подсобных производствах.
План по труду разрабатывается на объем строительно-монтажных работ,
выполняемых собственными силами строительной организации. В плане по труду
определяются показатели численности и фонда заработной платы по категориям
работников.
8.1 Сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки.
Сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки рассчитываем по
формуле:
Эт=(100- Пв )/(100+Пв),
(8.1)
где Пв - перевыполнение норм выработки, %.
Эт =(100·8,8)/(100+8,8)=8,09 %
8.2 Дополнительная зарплата рабочих, занятых на СМР.
1. Оплата отпусков:
Расчет общей суммы отпускных ∑ O , млн. руб., производим по формуле
∑ O =(Чраб ·ПРотп ·ЗПср)/Nдн,
(8.2)
где Чраб - общая численность рабочих занятых на СМР, чел;
ПРотп - продолжительность отпуска, дни;
ЗПср - средняя зарплата одного рабочего, тыс. руб.;
Nдн - средняя продолжительность работ в месяц, дни.
∑ O =(35·22·790,2)/22=10,27 млн. руб.
2. Доплата бригадиру за руководством бригадой приведена в виде таблицы 8.1:
Таблица 8.1-Доплата бригадиру за руководство бригадой
Численность,
Состав бригады
чел
Гидроизолировщики (4р)
14
Гидроизолировщики (3р)
7
Гидроизолировщики (2р)
14
Итого
35
Доплата бригадиру,
тыс.руб.
200
3. Рассчитываем прочие виды дополнительной заработной платы рабочих в
денежном выражении ЗП руб
доп , млн. руб., по формуле:
ЗП руб
доп =ЗП доп  ЗП СМР
где ЗПдоп - дополнительная зарплата рабочих в долях от единицы;
(8.3)
19
ЗПСМР - зарплата рабочих по всем видам работ в текущих ценах с учетом индекса
перевода по заработной плате, млн. руб.
ЗПСМР = ЗП  К
(8.4)
где  ЗП - зарплата рабочих по всем видам работ в ценах 2006 г., руб.;
К - индекс перевода по заработной плате из цен 2006 г. в текущие цены.
ЗП СМР =9,21  1,585=14,6млн.руб.
руб
ЗП СМР
=0,03  14,6=0,438млн.руб.
4. Определяем общую сумму дополнительной зарплаты рабочих  ЗПруб
доп , млн.руб.,
по формуле:
руб
(8.5)
 ЗПруб
доп = О+(ПРГЕН  Д ЗВ )+ЗПдоп
где Д ЗВ - доплата звеньевым за месяц, млн.руб.;
ПР ГЕН - продолжительность работ генподрядной организации по календарному
графику, мес.
 ЗПруб
доп =10,27+3,9  0,2+0,438=11,49млн.руб.
8.3 Затраты труда и зарплата рабочих.
Таблицу 8.2 составляем на основании табл.4.1, 5.1.
Таблица 8.2 - Затраты труда и зарплата рабочих.
Затраты труда,
Объем работ
чел.-ч.
Показатели
ед.
колна едивсего
изм.
во
ницу
1
2
3
4
5
Очистка
поверхностей от
100 м2
41,05
3,75
153,94
загрязнений
Устройство
оклеечной
41,05
292,22
11995,63
100 м2
гидроизоляции
гидростеклоизолом
в 3 слоя
Шпатлевка
поверхностей
41,05
148,05
6077,45
100 м2
мастикой
битуминоль
1. ИТОГО по СМР
(ЗПСМР)
-
-
-
18227
Заработная плата,
млн.руб.
на едивсего
ницу
6
7
224419
9212399,95
0
0,00
0
0,00
-
9212399,95
в текущих
ценах
14,60
20
Продолжение таблицы 8.2
1
2. Сокращ. затрат
труда за счет
перевып. норм
выработки 8,8%
3.Дополнительная
заработная плата
ИТОГО:
(п.1+…+п.3)
Прочие неучтенные
затраты труда и
заработной платы
(1% от ИТОГО)
2
3
4
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
ВСЕГО
-
-
-
5
6
7
-
-
-
-
11,489
16752,8
-
26,091
-1474,24
168
16920,3
-
-
0,261
26,352
8.4 Расчет численности и фонда зарплаты административно-управленческого и
линейного персонала.
Таблица 8.3. - Расчет численности и фонда зарплаты административноуправленческого и линейного персонала.
Фонд
Число
Должностные
Наименование структурных
зарплаты в
штатных
оклады,
подразделений и должностей
месяц,
единиц
тыс.рус.
тыс.руб.
1
2
3
4
Административно управленческий персонал
Начальник управления
1
400
400
Главный бухгалтер
1
350
350
Начальник ПТО
1
320
320
Экономист
1
290
290
Бухгалтер
1
290
290
Инженер
1
280
280
Водитель
2
150
300
Делопроизводитель
1
120
120
Уборщица
1
500
500
ИТОГО:
10
2400
2550
В т. ч. ИТР
6
1930
1930
МОП
4
470
620
Линейный персонал
Начальник участка
1
400
400
Прораб
1
380
380
Мастер
1
320
320
Работник охраны
1
250
250
ИТОГО:
4
1350
1350
В т. ч. ИТР
3
1100
1100
Работников охраны
1
250
250
ВСЕГО:
14
3750
3900
21
Продолжение таблицы 8.3
1
В т. ч. ИТР
МОП, работников охраны
2
10
4
3
3030
720
4
3030
870
8.5 План по труду на 2011 г.
План по труду представлен в таблице 8.4.
Таблица 8.4 - План по труду на 2011 г.
Наименование показателей
Ед. изм.
Всего
1
2
%
3
8,8
2. Объект СМР, выполненный собственными силами
млн. руб.
439,64
3. Выработка одного работника занятого на СМР и в
подсобных производствах
млн. руб.
16,28
4. Выработка одного рабочего
млн. руб.
33,82
1. Рост производительности труда
5. Численность работников, занятых на СМР и в
подсобных производствах, ВСЕГО:
в т. ч. рабочих
чел.
чел.
ИТР
чел.
МОП, работников охраны
чел.
6. Фонд заработной платы работников, занятых на СМР и
в подсобных производствах, ВСЕГО:
млн. руб.
в т. ч. рабочих
млн. руб.
ИТР
млн. руб.
МОП, работников охраны
млн. руб.
7. Средняя заработная плата ВСЕГО:
тыс. руб.
в т. ч. рабочих
тыс. руб.
ИТР
тыс. руб.
МОП, работников охраны
тыс. руб.
27
13
10
4
41,562
26,352
11,817
3,393
394,70
519,76
303,00
217,5
Выработка одного работника, занятого на СМР и в подсобных производствах:
Â
Î
ññ
N
,
(8.6)
22
где
Осс - объем работ, выполняемый собственными силами (генподрядчиком),
млн.руб.;
N - численность работников, занятых на СМР и в подсобных производствах, чел.;
В
439, 64
47
 16, 28 млн.руб.
Выработка одного рабочего:
Â1 
Î
ññ
N1
,
(8.7)
где
Осс - объем работ, выполняемый собственными силами (генподрядчиком),
млн.руб.;
N1 - численность рабочих, чел.;
В1 
439, 64
33
 12, 56 млн.руб.
Фонд заработной платы ИТР:
Ô ÇÒÈ ÒÐ 
мес.;
Ô È ÒÐ  Ï Ðãåí
,
1000
(8.8)
где ФИТР - фонд заработной платы ИТР в месяц, тыс. руб.;
ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану,
Ф ЗТ ИТР 
3030  3, 9
1000
 11,817 млн.руб.
Фонд заработной платы МОП:
Ô ÇÒÌ
ÎÏ

ÔÌ
ÎÏ
 Ï Ðãåí
1000
,
(8.9)
где ФМОП - фонд заработной платы МОП в месяц, тыс. руб.;
ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану,
мес.;
Ф ЗТ МОП 
870  3, 9
1000
 3, 39 млн.руб.
Фонд заработной платы работников, занятых на СМР и в подсобных производствах:
Ô  Ô ÇÒðàá  Ô ÇÒÈÒÐ  Ô ÇÒÌ Î Ï ,
(8.10)
где Фраб– фонд заработной платы рабочих, млн. руб.;
Ф  26, 352  11,817  3, 39  41, 56 млн.руб.
Средняя заработная плата ИТР:
ÇÏ
ÑÐ
ÈÒÐ

Ô ÇÒÈÒÐ 1000
Ï Ðãåí  N ÈÒÐ
,
(8.11)
23
где Ф ИТР - фонд заработной платы ИТР, млн. руб.;
ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану,
мес.;
NИТР - численность ИТР, чел.;
ЗП СР ИТР 
11,817  1000
3, 9  10
 303 тыс.руб.
Средняя заработная плата МОП:
ÇÏ
ÑÐ
Ì ÎÏ

Ô ÇÒÌ
 1000
ÎÏ
Ï Ðãåí  N Ì
,
(8.12)
ÎÏ
где Ф МОП - фонд заработной платы МОП, млн. руб.;
ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану,
мес.;
NМОП - численность МОП, чел.;
ЗП СР МОП 
3, 39  1000
3, 9  4
 217, 3 тыс.руб.
Средняя заработная плата рабочих:
ÇÏ
ÑÐ
ðàá

Ô ÇÒðàá  1000
Ï Ðãåí  N1
,
(8.13)
где Ф раб - фонд заработной платы рабочих, млн. руб.;
ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану,
мес.;
N 1 - численность рабочих, чел.;
ЗП СР раб 
26, 352  1000
3, 9  35
 193, 05 тыс.руб.
Средняя заработная плата работников:
ÇÏ
ðàáî òí èêî â

Ô  1000
Ï Ðãåí  N
,
(8.14)
где Ф раб - фонд заработной платы работников, занятых на СМР и в подсобных
производствах, млн. руб.;
ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану,
мес.;
N - численность работников, чел.;
ЗП работников 
41, 46  1000
3, 9  27
 393, 7 тыс.руб.
24
9 План материально-технического обеспечения.
В плане материально-технического обеспечения нормы расхода и стоимости
рассчитывается по материально-техническим ресурсам, которые предназначены для
выполнения СМР собственными силами.
Расчёт потребности в строительных материалов, изделиях и полуфабрикатов,
представлен в таблице 9.1.
Таблица 9.1 - Расчет потребности в строительных материалах, изделиях и полуфабрикатах
при выполнении оклеечной гидроизоляции.
Норма расхода по объектам
Норма
20-ти
АдминиКод расНаименование
Ед. расхо- Двухэтаж- квартир- стративноИтого
ценки
материала
изм.
да
ный жилой
ный
бытовой
на ед.
дом
жилой
корпус
дом
завода
битум нефтяной
строительный для
1,02
0,29
0,735
2,054
Е26-33-2
т.
0,05
мастик марки
БНМ-55/60
Е29-213-2
Е26-103-1
гидростеклоизол
м2
4,08
83,84
23,664
59,976
167,484
вода
м3
3,5
71,92
20,3
51,45
143,675
гернитовый шнур
гидроизолирующ.
м
105,6
2170,0
612,48
1552,32
4334,880
25
Таблица 9.2 - План материально-технического обеспечения при выполнении гидроизоляции.
Потребность для СМР,
Запасы
вып. собств. силами
на
МатериальноЕд.
Цена на
конец платехнические ресурсы
изм. ед., руб.
Сумма
нир.
Кол-во
млн.руб.
года
Источники покрытия
Потребность
всего,
млн. руб.
Остаток
на
начало
план. года
Фонды и
лимиты,
млн. руб
Битумы нефтяные
строительные для мастик
марки БНМ-55/60
т.
6,974
2,05
0,0268
-
0,02
-
0,026
Гидростеклоизол
м2
100,084
167,48
31,479
-
31,47
-
31,47
м3
860,453
143,67
232,16
-
232,16
-
232,16
Гернитовый шнур
гидроизолирующий
м
513,16
4334,88
4177,58
-
4177,58
-
4177,58
Итого
-
-
-
4441,26
-
4441,26
-
4441,26
Вода
26
10. План по прибыли и себестоимости СМР.
Прибыль строительной организации определяется от сдачи заказчикам объектов
строительства, выполняемых собственными силами в планируемом году. Прибыль
планируется по каждому объекту и в целом по строительной организации. Таблица 10.1
заполняется на основании табл. 4.4, раздела 7.
Таблица 10.1 - План по прибыли.
Наименование
показателей
Ед.
изм.
1. Объем СМР,
выполняемый
млн.
собственными
руб.
силами в план.
году
2. Экономии от
снижения
млн.
себестоимости
руб.
СМР
3. Нереализованная
прибыль в
незавершенном
млн.
строительстве:
руб.
На начало года
На конец года
млн.
4. Общая прибыль
руб.
Объекты строительства
Всего по
Двухэтаж20-ти
Административностр.
ный жилой квартирный
бытовой корпус
организации
дом
жилой дом
завода
220,09
62,12
157,44
54,11
239,32
89,68
152,07
481,07
-
-
-
-
239,32
89,68
152,07
481,07
Таблица 10.2 заполняется на основе таблицы 4.4, раздела 3,7.
Таблица 10.2 - Затраты на производство строительно-монтажных работ.
Компенс.
Плановая
Снижение
расходов
себестоимость
Сметная
себестоимости
оплачив.
Статьи затрат
стоимость, по плану техн.
cверх
Сумма,
В%к
млн.руб.
развития,
сметной
млн. руб.
итогу
млн. руб.
стоимости,
млн. руб.
1
2
3
4
5
6
Материалы
236,16
0,12
236,04
80,01
Основная з/плата
50,279
30,378
4,2
24,1
8,17
рабочих
Затраты на
экспл. машин и
1,794
0,171
1,623
0,55
механизмов
ИТОГО:
288,023
30,669
4,2
261,763
88,73
Накладные
расходы
38,81
5,56
33,25
11,27
14,4%
27
Продолжение таблицы 10.2
1
2
3
4
5
6
Плановые
накопления 11,3%
42,83
-
-
-
-
Сметная стоимость по накладным расходам:
ССНР =
Осс  НР
,
1+НР
(10.1)
где Осс - объем работ выполняемый собственными силами (генподрядчиком) по
базовому варианту, млн. руб.;
НР - накладные расходы в долях от единицы.
ССНР =
288,232  0,151
=37,81 млн.руб.
1+0,151
Сметная стоимость по плановым накоплениям:
СС ПН 
Осс  ПН
,
1  ПН
(10.2)
ПН – плановые накопления в долях от единицы.
ССНР =
288,232  0,173
=45,51 млн.руб.
1+0,173
Сумма плановой себестоимости:
∑ПС = СС - СНС +К ,
(10.3)
где СС - сметная стоимость, млн. руб.;
СНС - снижение себестоимости по плану технического развития; млн.руб.;
К - компенсация расходов, оплачиваемых сверх сметной стоимости, млн.руб.;
Материалы:
∑ПС = 236,16-0,12 = 236,04 млн. руб.
Основная з/плата рабочих:
∑ПС = 50,279-30,378+4,2 = 24,1 млн. руб.
Затраты на экспл. машин и механизмов:
∑ПС = 1,794-0,171 = 1,623 млн. руб.
Накладные расходы:
∑ПС = 13,289-3,701 = 9,588 млн. руб.
28
11 Технико-экономические показатели.
Таблица 11.1 - Технико-экономические показатели.
1. Объем подрядных СМР, ВСЕГО:
млн. руб.
По плану на
2011г.
56,105
в т. ч. выполненных собственными силами
млн. руб.
54,106
2. Прибыль от сдачи готовой строительной продукции
млн. руб.
481,070
3. Выработка одного работника занятого на СМР и в
подсобных производствах, ВСЕГО:
млн. руб.
16,283
4. Средняя заработная плата одного работника
тыс. руб.
394,700
5. Численность работников, занятых на СМР и в
подсобных производствах, ВСЕГО:
чел.
49,000
в т. ч. рабочих
чел.
35,000
6. Фонд зарплаты работников, ВСЕГО:
млн. руб.
41,562
в т. ч. рабочих
млн. руб.
26,352
Наименование показателей
Ед. изм.
29
Список использованных источников
1. Ресурсно-сметные нормы на реставрационно-востановительные и работы.
Сборник № 113 ”Разные работы” (РСН 8.03.5113-2007). Министерство архитектуры и
строительства республики Беларусь. Минск 2007
2. Ресурсно-сметные нормы на строительные конструкции и работы. Сборник № 10
”Бетонные конструкции” (РСН 8.03.110-2007). Министерство архитектуры и
строительства республики Беларусь. Минск 2007
3. Постановление министерства архитектуры и строительства РБ от 16.01.2008 №1
”Об утверждении нормативных накладных расходов и плановых накоплений”
4. Приказ министерства архитектуры и строительства РБ от 24.09.2010 №374 ”Об
изменении стоимости в строительстве”
5. ЕНиР № 8-1 “Отделочные покрытия строительных конструкций” /Госстрой
СССР.-М.: Стройиздат, 1987.
30
Скачать