Условия эмиссииx (72.67 килобайт)
реклама
ПРИЛОЖЕНИЕ УТВЕРЖДЕНЫ приказом министерства финансов Краснодарского края от ___________________ № ______ УСЛОВИЯ эмиссии и обращения государственных облигаций Краснодарского края 2015 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга 1. Общие положения 1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Краснодарского края 2015 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Краснодарского края, утвержденными постановлением главы администрации Краснодарского края от 7 сентября 2007 года № 853 (далее – Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Краснодарского края 2015 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации). 1.2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации– Краснодарского края выступает министерство финансов Краснодарского края (далее – Эмитент). Юридический и почтовый адрес Эмитента: 350014, г. Краснодар, ул. Красная, 35. Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент. Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации, заключивший с Эмитентом государственный контракт на право оказания услуг генерального агента по организации облигационного займа Краснодарского края 2015 года (далее – Генеральный агент). Данные о Генеральном агенте раскрываются в решении об эмиссии выпуска Облигаций (далее – Решение о выпуске). Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций (далее – Глобальный сертификат), определенный в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее – Уполномоченный депози- 2 тарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении о выпуске. Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определяемое Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации, заключившее с Эмитентом государственный контракт на оказание услуг по допуску к размещению, организации торгов, включению и поддержанию в котировальных списках Облигаций (далее – Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в Решении о выпуске. 1.3. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) Глобального сертификата с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга. 1.4. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные Решением о выпуске, и на получение купонного дохода. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации. Владельцы Облигаций имеют право совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением о выпуске. Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации. 1.5. Эмиссия Облигаций может осуществляться выпусками. В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав. Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций, и ему присваивается государственный регистрационный номер существующего выпуска (дополнительный выпуск). Решение о размещении дополнительного выпуска Облигаций осуществляется на основании документов, регламентирующих порядок размещения выпусков Облигаций в соответствии с законодательством Российской Федерации, в которых должно содержаться указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным. Облигации дополнительного выпуска предоставляют их владельцам тот же объем прав, что и Облигации выпуска, регистрационный номер которого присваивается дополнительному выпуску. 1.6. В соответствии с настоящими Условиями выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения – от 1 (одного) года до 5 (пяти) лет. 1.7. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской 3 Федерации и составляет 1 000 (одну тысячу) рублей. 1.8. Каждый из выпусков Облигаций оформляется одним Глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения Облигаций передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий. Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя. 1.9. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждается Решение о выпуске, предусматривающее конкретные условия, необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением о выпуске, регламентируются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации. 2. Порядок размещения и обращения Облигаций 2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении о выпуске. Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении о выпуске, осуществляется не позднее чем за 2 (два) рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии выпуска Облигаций. Дата окончания размещения Облигаций – день продажи последней Облигации первым владельцам. 2.2. В рамках эмиссии размещение выпусков Облигаций может осуществляться: путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением о выпуске сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на конкурсе по определению процентной ставки купонного дохода по первому купону, проводимом у Организатора торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам; путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением о выпуске сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом, по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам посредством сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение Облигаций по фик- 4 сированной цене и процентной ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении о выпуске. 2.2.1. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению процентной ставки купонного дохода по первому купону осуществляется в следующем порядке. В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению процентной ставки купонного дохода по первому купону (далее – Конкурс). Размещение Облигаций в дату проведения Конкурса осуществляется по цене 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций. Участники Конкурса подают в адрес Генерального агента заявки на покупку Облигаций (далее – заявки на покупку). Существенными условиями каждой заявки на покупку являются указание процентной ставки купонного дохода по первому купону (в процентах годовых), цены Облигаций (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количества приобретаемых Облигаций. На основании поданных в ходе Конкурса заявок на покупку и с учетом приемлемой стоимости заимствований Эмитент устанавливает единую для всех покупателей процентную ставку купонного дохода по первому купону по Облигациям. Генеральный агент информирует об установленной процентной ставке купонного дохода по первому купону заинтересованных лиц и публикует сообщение в средствах массовой информации в информационнотелекоммуникационной сети «Интернет». Генеральный агент удовлетворяет только те заявки на покупку, в которых процентная ставка купонного дохода по первому купону равна или ниже процентной ставки купонного дохода по первому купону, установленной Эмитентом. Заявки на покупку удовлетворяются на условиях приоритета заявок на покупку с минимальной процентной ставкой купонного дохода по первому купону. Если с одинаковой процентной ставкой купонного дохода по первому купону зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке на покупку, не влияет на ее приоритет. В случае, если объем последней из удовлетворяемых заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций. 2.2.2. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение Облигаций по фиксированной цене и процентной ставке купонного дохода по первому купону осуществляется в следующем порядке. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны участников размещения по фиксированной цене и процентной ставке купонного дохода по первому купону предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее – Оферта) и заключение сделок купли-продажи Облигаций с использованием си- 5 стемы торгов Организатора торговли на рынке ценных бумаг по цене размещения, в дату начала размещения равной номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке купонного дохода по первому купону. Оферты о приобретении Облигаций направляются в адрес Генерального агента. Срок и порядок направления Оферт указываются в Решении о выпуске. Генеральный агент раскрывает информацию о сроках направления Оферт на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». При размещении Облигаций Эмитент и (или) Генеральный агент намереваются заключать предварительные договоры с участниками размещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций. Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом и (или) Генеральным агентом Оферт, в соответствии с которыми участник размещения и Эмитент или Генеральный агент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры куплипродажи Облигаций. При этом участник размещения соглашается, что любая Оферта может быть отклонена, акцептована полностью или в части по усмотрению Эмитента. В направляемых Офертах участники размещения указывают максимальную сумму, на которую они готовы купить Облигации, количество Облигаций и минимальную процентную ставку купонного дохода по первому купону, при которой они готовы приобрести Облигации на указанную максимальную сумму. После окончания срока для направления Оферт Генеральный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт. На основании анализа реестра Оферт и с учетом приемлемой стоимости заимствований Эмитент принимает решение о величине процентной ставки купонного дохода по первому купону и определяет покупателей, которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать покупателям, и акцептует Оферты. Эмитент передает информацию об акцепте Оферт Генеральному агенту. Генеральный агент направляет акцепт на Оферты покупателям, которые определены Эмитентом. Эмитент не позднее чем за 2 (два) рабочих дня до даты начала размещения Облигаций публикует и (или) раскрывает иным способом информацию об установленной процентной ставке купонного дохода по первому купону, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении о выпуске. Заключение сделок купли-продажи Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли на рынке ценных бумаг по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке купонного дохода по первому купону, определенной Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и в Решении о 6 выпуске. В дату начала размещения Облигаций участники торгов в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли на рынке ценных бумаг, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли на рынке ценных бумаг как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Адресные заявки на покупку Облигаций направляются участниками торгов в адрес Генерального агента. Существенными условиями каждой адресной заявки на покупку Облигаций является указание цены покупки Облигаций, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигации, количества Облигаций, а также иной информации в соответствии с правилами Организатора торговли на рынке ценных бумаг. На основании анализа сводного реестра адресных заявок на покупку, составленного Организатором торговли на рынке ценных бумаг, Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок на покупку, руководствуясь наличием акцепта Оферты, и передает Генеральному агенту информацию об адресных заявках на покупку, которые будут удовлетворены, а также о количестве Облигаций, которые он намеревается продать данным участникам торгов. Генеральный агент заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления в системе торгов Организатора торговли на рынке ценных бумаг встречных адресных заявок. 2.3. Если в дату начала размещения Облигаций не произошло размещения всего количества Облигаций выпуска, дальнейшее размещение Облигаций (далее – доразмещение Облигаций) осуществляется в течение периода размещения выпуска Облигаций, установленного в Решении о выпуске. Доразмещение Облигаций проводится в следующем порядке: Эмитент устанавливает с учетом приемлемой стоимости заимствования цену доразмещения Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций; Генеральный агент сообщает о цене доразмещения Облигаций потенциальным участникам доразмещения; участники доразмещения направляют Генеральному агенту заявки (далее – заявки участников). Существенными условиями каждой заявки участника является указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объема доразмещаемых Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в заявке участника. Заявка участника должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств по состоянию на момент подачи заявки участника; Генеральный агент удовлетворяет обеспеченные денежными средствами заявки участников, в которых цена Облигаций равна или выше цены доразмещения Облигаций, установленной Эмитентом; заявки участников удовлетворяются на условиях приоритета цен, указанных в заявках участников. Если по одинаковой цене подано несколько заявок 7 участников, то в первую очередь удовлетворяются заявки участников, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке участника, не влияет на ее приоритет. В случае если объем последней из подлежащих удовлетворению заявок участников превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка участника удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций. 2.4. Иные условия, имеющие значение для размещения Облигаций, содержатся в Решении о выпуске в соответствии с законодательством Российской Федерации. 2.5. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли на рынке ценных бумаг, так и вне Организатора торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением о выпуске. 2.6. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации. 3. Получение дохода по Облигациям и погашение Облигаций 3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход, как абсолютная величина в рублях, определяется исходя из размера купонной ставки. 3.2. В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении о выпуске конкретного способа размещения Облигаций процентная ставка купонного дохода по первому купону определяется Эмитентом на конкурсе, проводимом у Организатора торговли на рынке ценных бумаг, или устанавливается Эмитентом на основании анализа реестра Оферт, полученных от участников размещения. Купонные ставки по следующим купонным периодам фиксируются в Решении о выпуске. Даты выплат купонного дохода устанавливаются Эмитентом в Решении о выпуске. Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию (Cᵢ) определяется по формуле: Ci N*R i *Ti / (365*100%), где: N - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, в рублях; R i - размер процентной ставки купонного дохода по i-му купонному периоду, в процентах годовых; Ti - длительность i-го купонного периода, в днях. Даты начала купонных периодов и окончания купонных периодов уста- 8 навливаются в Решении о выпуске. 3.3. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход (НКД), который рассчитывается в рублях на текущую дату по формуле: НКД N*R i *((T - Ti1 ) / 365) *100%, где: N - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, в рублях; R i - размер процентной ставки купонного дохода по i-му купонному периоду, в процентах годовых; Т - текущая дата; T( i1) - дата окончания купонного периода Облигаций с порядковым номером (i-1) или дата начала размещения для первого купонного периода; i - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3 и т.д.). Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления). Купонный доход по Облигациям, не размещенным до даты окончания размещения Облигаций или переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается. 3.4. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают купонный доход по Облигациям в денежной форме через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат купонного дохода по Облигациям. Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет Уполномоченного депозитария. Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением о выпуске и требованиями законодательства Российской Федерации. 3.5. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями в даты, установленные в Решении о выпуске и совпадающие с датами 9 выплаты купонного дохода по Облигациям (далее – Дата амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую Дату амортизации долга в Решении о выпуске. 3.6. Выплата при погашении Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций. Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария. Выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением о выпуске и требованиями законодательства Российской Федерации. 3.7. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций. 3.8. Если дата выплаты купонного дохода и (или) дата выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций выпадает на нерабочий праздничный или выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже. 3.9. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации. 4. Выкуп Облигаций, выпуск выкупленных Облигаций в последующее обращение 4.1. Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных законодательством Российской Федерации. 4.2. Выкуп Облигаций осуществляется на организованных торгах путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом и 10 участниками организованных торгов, подавшими заявки на продажу Облигаций. Эмитент Облигаций в соответствии с параметрами, установленными законом Краснодарского края о краевом бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, и с учетом текущей рыночной цены Облигаций устанавливает цену выкупа Облигаций, по которой заключаются сделки куплипродажи Облигаций. 4.3. Эмитент Облигаций вправе выпускать выкупленные Облигации в последующее обращение в течение всего срока обращения Облигаций. 4.4. Выпуск выкупленных Облигаций в последующее обращение осуществляется на организованных торгах. 5. Информация о бюджете Краснодарского края Информация о бюджете Краснодарского края, прилагаемая к настоящим Условиям, является их неотъемлемой частью. Заместитель главы администрации (губернатора) Краснодарского края, министр финансов Краснодарского края И.А. Перонко