УТВЕРЖДАЮ: ИП Глава КФХ ___________ __________________ (подпись) (расшифровка подписи) МП БИЗНЕС-ПЛАН по созданию и развитию крестьянского (фермерского) хозяйства ИП «Глава КФХ Гаджыев Низами Ягуб оглы» (наименование хозяйства) 2017 г. 1 1. Общие сведения о хозяйстве Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя Главы крестьянского Гаджыев Низами Ягуб оглы (фермерского) хозяйства Номер и дата государственной регистрации индивидуального 08.02.2017 предпринимателя Главы крестьянского (фермерского) хозяйства Реквизиты индивидуального предпринимателя Главы крестьянского (фермерского) хозяйства: ИНН КПП 732902439581 - Банк Ульяновский филиал ПАО «БИНБАНК» Расчётный счёт/лицевой счёт (указать) 40802810962010000756 Корреспондентский счёт БИК Юридический адрес индивидуального предпринимателя Главы крестьянского (фермерского) хозяйства Фактический адрес индивидуального предпринимателя Главы крестьянского (фермерского) хозяйства 30101810922027300816 047308816 Телефон, адрес электронной почты индивидуального предпринимателя Главы крестьянского (фермерского) хозяйства Ульяновская область, Чердаклинский район, с. Енганаева, ул. Труда Ульяновская область, Чердаклинский район, с. Бряндино +7(908)491-99-06 2. Общие сведения о проекте Суть проекта (основные мероприятия) Данный проект предполагает создание фермы по разведению откормочного поголовья КРС мясного направления, с последующей реализацией Период реализации проекта (годы) 2016-2023гг Стоимость проекта, тыс. руб. 3334 в т. ч.: собственные средства 334 заёмные средства средства гранта 3000 Количество создаваемых рабочих мест, чел. 3 Срок окупаемости проекта, лет 5 Эффективность хозяйства после завершения проекта (на год, следующий за годом окупаемости проекта) Выручка от реализации, тыс. руб. 9 024 Рентабельность производства, % 39,9% Рентабельность продаж, % 24,8% Среднемесячная заработная плата, тыс. руб. 15,2 2 3. Цель и задачи проекта Цель проекта: 1. Создание фермы по выращиванию и откорму крупного рогатого скота мясного направления в количестве 188 голов, с последующей реализацией в живом весе. Для реализации проекта необходимо выполнить следующие мероприятия: Задачи проекта: 1. Осуществить закупку бычков красно-пестрой породы в 4-х месячном возрасте в количестве 188 голов; 2. Произвести набор персонала в количестве 3 –х человек для функционирования откормочной фермы КРС; 3. Приобрести земельный участок по адресу: Ульяновская область, Чердаклинский район, с. Бряндино; 4. Приобрести грузовой автомобиль типа Газ 3308; 5. Обеспечить сбыт продукции предприятиям и КФХ Ульяновской области. 4. Описание проекта Гаджыев Низами Ягуб оглы является главой КФХ с 08.02.2017 года. Данный проект предполагает создание откормочного хозяйства на 188 голов КРС единовременного содержания с последующим возможным расширением. В настоящее время КФХ заключило договор аренды на земельный участок, площадью 1 га, с сельскохозяйственной постройкой площадью 1 080 м², предназначенный для содержания крупного рогатого скота (далее КРС). Откормочник полностью пригоден для разведения КРС как в летний, так и в зимний период времени. Стоимость арендной платы земельного участка с откормочником составляет 12 тыс. руб./год. Для реализации проекта планируется осуществить закупку 188 голов бычков Краснопестрой породы 4-х месячного возраста для последующего откорма и реализации в живом весе. КФХ планирует направить средства гранта на первоначальное приобретение откормочного молодняка в количестве 188 голов, приобретение земли с/х назначения, приобретение грузового автомобиля. КФХ будет реализовывать годовалых бычков в живом весе 300 кг за голову. С 2018 года ежегодный объем реализации бычков составит 188 голов КРС или 56,4 тонн живого веса. Среднегодовая выручка по проекту составит 9 024 тыс. руб. при выходе на проектную мощность. Бычки в живом весе будут реализовываться предприятиям Ульяновской области, и индивидуальным предпринимателям, осуществляющие розничную торговлю мяса. В настоящее время главой КФХ заключен предварительный договор купли-продажи на реализацию продукции. Система налогообложения КФХ – Общая система налогообложения. Планируется осуществить прием 3-х сотрудников, что позволит повысить занятость в Чердаклинском районе. Срок окупаемости данного проекта составляет 2 года с момента начала реализации (2017 год). 3 5. Собственные ресурсы предпринимателя, используемые на создание, расширение, модернизацию производственной базы крестьянского (фермерского) хозяйства Наименование Ед. изм. Земельные участки Земельный участок сельскохозяйственного направления (аренда) га Здания и сооружения Сельскохозяйственная постройка для выращивания и откорма м² бычков Прочие ресурсы (хоз. инвентарь) СТОИМОСТЬ РЕСУРСОВ ВСЕГО X Кол-во 1 1080 X Стоимость, тыс. руб. 12 тыс.руб./годаренда 12 тыс.руб/год В настоящее время КФХ заключило договор аренды на земельный участок, площадью 1 га, с сельскохозяйственной постройкой площадью 1080 м², находящегося по адресу: Ульяновская область, Чердаклинский район, с. Бряндино, предназначенный для содержания крупного рогатого скота. КФХ планирует выкупить земельный участок. Откормочник полностью пригоден для разведения КРС как в летний так и в зимний период времени. Стоимость арендной платы земельного участка с откормочником составляет 12 тыс. руб./год. 6. Потребность в работниках (создание рабочих мест) Для реализации проекта необходимо произвести набор следующего персонала: 1. Скотник- 2 человека. В обязанности скотника входит: кормление и поение КРС, чистка, содержание в чистоте помещения, в котором размещен КРС, подготовка кормов, воды и вывоз навоза. 2. Разнорабочий- 1 человека. Основные функции разнорабочего: Погрузка-разгрузка кормов Уборка откормочника Охрана помещения Функции управления КФХ, организацией сбыта продукции, налоговой отчетностью занимается глава КФХ- Гаджыев Н.Я. 3. По договору возмездного оказания услуг будет привлекаться ветеринар, в функции которого будет входить лечение и профилактика заболеваний животных, прививки, вакцинации, проведение санитарно-эпидемиологических мероприятий. Численность постоянных сотрудников КФХ будет составлять 3 человека (без учета главы КФХ). С каждым сотрудником будет заключен бессрочный трудовой договор. Набор сотрудников будет осуществлен во второй половине 2017г. 4 2019 год прогноз (год окупаемости проекта) 2020 год прогноз 2021 год прогноз 2022 год прогноз 2023 год прогноз Численность работающих, всего Среднемесячная заработная плата Расходы на оплату труда Отчисления на социальные нужды ИТОГО ед. изм. 2018 год прогноз Наименование показателя 2017 год прогноз Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды чел. тыс.руб. тыс.руб. тыс.руб. тыс.руб. 3 15,2 319 95,76 415,0 3 15,2 547 164,16 711,36 3 15,2 547 164,16 711,36 3 15,2 547 164,16 711,36 3 15,2 547 164,16 711,36 3 15,2 547 164,16 711,36 3 15,2 547 164,16 711,36 Примечание: набор персонала будет осуществлен во второй половине 2017г. Размер страховых взносов- 30%(ст. 425 Налогового кодекса РФ): 22%- отчисления в пенсионный фонд; 2,9%- отчисления в фонд социального страхования; 5,1%- отчисления в фонд обязательного медицинского страхования Размер 1 МРОТ= 7 500 руб. (ФЗ «О минимальном размере оплаты труда» №82-ФЗ). Средний уровень заработной платы в КФХ будет составлять более 2 МРОТ, то есть 15,2 тыс. руб. в месяц (2 МРОТ= 15 тыс. руб.) 7. Потребность в производственных объектах, сельскохозяйственной технике, сельскохозяйственных животных, семенах, минеральных удобрениях и т.д. КФХ арендует сельскохозяйственную постройку общей площадью 1080 м². Данная постройка пригодна для выращивания и откорма молодняка КРС. Тип содержания – круглогодичный стойловый с выгульно-кормовыми площадками. Потребность в сельскохозяйственных животных КФХ планирует закупить 188 голов бычков Красно-пестрой породы в возрасте 4-х месяцев с целью откорма и реализации в живом весе. Средний вес закупаемого бычка 100-110 кг, стоимость 1 кг закупки 120 руб/кг с НДС. Животные красно-пестрой породы сравнительно крупные, живая масса бычков при рождении 37-39 кг, в возрасте 18 мес. 438-445 кг, взрослых быков 900-1000 кг. Убойный выход бычков после откорма 55,9%. Красно-пестрая порода получила широкое распространение в пяти регионах России: Волго-Вятском, Центрально-Черноземном, Поволжском, Западно-Сибирском и Восточно-Сибирском. Период откорма на ферме составит 8 месяцев с момента приобретения бычков. Средний вес реализуемого годовалого бычка будет составлять 300 кг. Цена реализации 1 головы в живом весе- 160 руб./кг с НДС. Часть средства гранта в полном объеме будут направлены на закупку 188 голов КРС в 2017 году. 5 Таблица №1 Годовой оборот поголовья КРС № п/п Наименование 2017 2018 Откармливаемое 1 188 188 поголовье, голов Поголовье на 2 0 188 реализацию, голов Примечание к таблице: Плановый срок покупки – вторая половина 2017 г. 2019 2020 2021 188 188 188 188 188 188 Потребность в подстилке. Форма содержания откормочных бычков- подстилочный. Данное решение позволит увеличить показатель теплоусвоения пола и снизит затраты на отопление. Тип полов сплошной. Используемый тип подстилки - озимая солома. Данная подстилка будет сухой, влагоемкой без примеси ядовитых растений, а также иметь хорошие удобрительные качества. Таблица №2 Расчет годовой потребности в подстилке при проектных мощностях откормочника. Норма расхода подстилки, кг Половозрастная группа Бычки на откорме ед. изм. значение кг/1 голову 3 Поголовье Кол-во оборотов стада Годовая потребность в подстилке, кг 188 10 5640 ИТОГО Стоимость кг соломы руб. Годовые затраты на подстилку, руб. 5 28,20 5640 Примечание к таблице: Стоимость подстилки 5 руб./кг с НДС. Суммарные годовые затраты на приобретение подстилки- 28,2 тыс. руб. с НДС. Нормативы подстилки составлены на основе РД АПК 1.10.01.03-12 Потребность в кормах, питьевой и технической воде Рацион кормления откормочного поголовья- концентратный. Расчет норм потребления кормов и их рацион составлен на основе РД-АПК 1.10.01.03-12. Таблица №3 Потребность в кормах при выходе на проектную мощность Состав рациона Сено норматив потребления на 1 голову за период выращивания, кг/гол среднегодовое поголовье Годовой расход кормов, кг/год Цена, руб/кг затраты, тыс. руб. 1095 188 205860 5 1029,3 188 85672 14,5 1242,2 455,7 Комбикорм типа КК-63-4 ИТОГО затрат на корм 2271,5 Примечание к таблице: Стоимость кормов определена на основе официальных коммерческих предложений В летние периоды в рацион будет входить также травы злаково-бобовых культур. 6 Таблица №4 Потребность в питьевой и технической воде при выходе на проектную мощность Половозра стная группа Молодняк на откорме ИТОГО Нормы потребления воды на 1 голову/сутки, литров Прочие поение технологич живот еские ных расходы 18 6 Среднего довое поголовь е 188 Объемы годового потребления воды, л/год поение животн ых Прочие техноло гически е нужды Всего 1235160 411720 1646880 Стоим ость 1 м³ воды, руб. с НДС Годовые затраты на водоснабж ение, т.р. с НДС 1235160 411720 1646880 24,49 40,33 Примечание к таблице: Объем годового потребления воды составит 1 646 м³/год. Тариф на холодное водоснабжение в Чердаклинском районе составляет 24,49 руб./м³ с НДС (Приказ №06335 от 01.12.16) Сумма затрат на водоснабжение составит 40,33 тыс.руб./год с НДС. Потребности в складе кормов Хранение комбикорма будет осуществляться на складских помещениях в откормочнике, отделенной перегородкой от производственного помещения. Площади имеющегося откормочника позволяют обеспечить необходимые объемы запаса кормов. Потребность в электроэнергии Помещение откормочника обеспечивает достаточное естественное освещение. Для увеличения светового дня до 12 часов для наибольшей продуктивности стада будет использоваться искусственное освещение с использованием светильников типа IP 68 Center02.61.060.5700 мощностью 100 Вт. Потребное число светильников – 26 единиц, для обеспечения нормативных требований освещенности 75 Лк. Потребность в освещении = 26 светильников * 100 кВт * 519 ч (период искуственного освещения в год)=1,349 кВт. Тариф 1 кВт = 3,55 руб./кВт. с НДС Сумма затрат на электроэнергию = 1,349 кВт* 3,55 руб. = 4,79 тыс.руб./год с НДС. Потребность в тепловой энергии Отопление откормочника не требуется. Нормативная температура 12-15°С обеспечиваться за счет использования подстилки и выделяемого тепла животными. будет Потребность в технике и оборудовании. Для транспортировки н доставке телят, бычков, навоза необходим автомобиль тапа Газ 3308. КФХ будет приобретать б/у автомобиль Газ 3308 за сумму 250 тыс.руб. Потребность в земельных ресурсах. КФХ планирует выкупить земельной участок (в Чердаклинском районе, с. Бряндино, площадью 1 га), на котором находится здание фермы. Стоимость земельного участка- 600 тыс.руб. 7 8. Прогноз продаж и выручки от реализации продукции в ценах текущего года 2021г (прогноз) 2022г (прогноз) 2023г (прогноз) Реализация КРС Объем реализации бычков на откорме, 1 голов голов Объем реализации бычков в живом весе, 2 тонн тонн 3 Цена реализации 1 тонны руб. тыс.руб. 4 Выручка от реализации, тыс. руб. тыс.руб. 2020г (прогноз) ед.изм. 2019г (год окупаемости) Наименование 2018г (прогноз) № 2017г (прогноз) Таблица №5. Прогнозный объем продаж 0 188 188 188 188 188 188 0 56,4 56,4 56,4 56,4 56,4 56 160 0 160 9024 160 9024 160 9024 160 9024 160 9024 160 9024 Объем реализации продукции рассчитан на основе годового оборота стада КРС, товарной цене живого веса одного кг- 160 руб./кг с НДС. Организация сбыта продукции, основные потребители, наличие договоров и соглашений Организацией сбыта продукции будет заниматься глава КФК. Сбыт продукции животноводства будет осуществляться живым весом. Привлечение клиентов будет осуществляться за счет использования метода прямых продаж, то есть предложения продукции напрямую потенциальным покупателям. Доставка бычков будет осуществляться транспортом заказчиков и собственным транспортом. Имеются предварительные соглашения о намерениях на реализацию КРС. 8 9. План доходов и расходов 2023 (год прогноз) 2022 (год прогноз) 2021 (год прогноз) 2020 (год прогноз) 2019 (год окупаемост и проекта) Наименование показателя 2018 (год прогноз) № п/п 2017 (год прогноз) Таблица №6 План доходов и расходов, тыс. руб. Доходы - всего (2) 0 9024 9024 9024 9024 9024 9024 Выручка от реализации 2. 0 9024 9024 9024 9024 9024 9024 продукции в т.ч. от реализации КРС в 2.1. 0 9024 9024 9024 9024 9024 9024 живом весе Текущие расходы - всего 1641,7 5606,2 5606,2 5606,2 5606,2 5606,2 5606,2 3 (4 + 5 + 6+7+8+9+10+11) Приобретение молодняка на 4 0 2481,6 2481,6 2481,6 2481,6 2481,6 2481,6 выращивание и откорм 5 2271,5 2271,5 Корма 1135,8 2271,5 2271,5 2271,5 2271,5 Водоснабжение и 6 40 40 водоотведение 20,17 40,33 40,33 40,33 40,33 7 5 5 Электроэнергия 2,40 4,79 4,79 4,79 4,79 Услуги ветеринара, 8 28,2 56,4 56,4 56,4 56,4 56 56 прививки Затраты на аренду земли и 9 12 12 12 12 12 12 12 помещения Фонд оплаты труда с 10 415,0 711,36 711,36 711,36 711,36 711 711 начислениями 11 Расходы на подстилку 28,2 28,2 28,2 28,2 28,2 28,2 28,2 Амортизация основных 25 50 50 50 50 25 0 12 средств Прибыль (убыток) от 13 -1666,7 3367,8 3367,8 3367,8 3367,8 3392,8 3417,8 реализации (1-3-12) НДС к 14 уплате/возмещению -13,9 573,1 573,1 573,1 573,1 573,1 573,1 НДС от реализации 0,00 820,36 820,36 820,36 820,36 820,36 820,36 14.1 (исходящий) НДС от закупки сырья 13,88 247,22 247,22 247,22 247,22 247,22 247,22 14.2 (входящий) Прибыль (убыток) до 15 -1652,81 2794,63 2794,63 2794,63 2794,63 2819,63 2844,63 налогообложения 15 Налог на прибыль 0,0 558,9 558,9 558,9 558,9 563,9 568,9 17 Чистая прибыль -1652,8 2235,7 2235,7 2235,7 2235,7 2255,7 2275,7 Рентабельность 18 0,0% 39,9% 39,9% 39,9% 39,9% 40,2% 40,6% производства, % 19 Рентабельность продаж, % 0,0% 24,8% 24,8% 24,8% 24,8% 25,0% 25,2% Примечание к таблице: Затраты на приобретение бычков в 2017 г отражены в инвестиционных расходах; Показатели 2017 года рассчитаны на основе периода закупки КРС- с июня 2017 г.; Выход на проектную мощность- 2018 год; Система налогообложения –ОСН (общая система налогообложения); Налог на прибыль- 20%; НДС от продажи бычков и закупки телят- 10%; НДС от закупки прочих товаров и услуг 18%; Амортизируемое имущество Грузовой автомобиль стоимостью 250 тыс.руб. относится к 3-й амортизационной группе со сроком полезного использования свыше 3-х до 5 лет. Для расчетов принят срок полезного использования 5 лет. Период постановки на баланс- июль-август 2017 года. 1. 9 Выводы по эффективности и динамике развития хозяйства Хозяйственная деятельность КФХ будет иметь положительную динамику. 2017 год связан с первоначальными капиталовложениями на приобретение откормочного поголовья КРС, которые к 2019 г. приведут к окупаемости проекта. Чистая прибыль в год окупаемости проекта (2019 г) достигает 2 235,7 тыс.руб. и с каждым следующим годом будет стабильна. Проект является экономически эффективным. № п/п Наименование показателя 2017 (год прогноз) 2018 (год прогноз) 2019 (год окупаемости проекта) 2020 (год прогноз) 2021 (год прогноз) 2022 (год прогноз) 2023 (год прогноз) 10. Окупаемость проекта 1. Инвестиционные расходы на реализацию проекта (собственные средства, заёмные средства, грант) по годам, тыс. руб. 1670,0 0 0 0 0 0 0 1670,0 1670,0 1670,0 1670,0 1670,0 1670,0 1670,0 -1627,8 2285,7 2285,7 2285,7 2285,7 2285,7 2285,7 -1627,8 657,9 2943,6 5229,3 7515,0 9800,7 21229,3 -3297,8 -1012,1 1273,6 3559,3 5845,0 8130,7 19559,3 0,0 39,4% 176,3% 313,1% 2 года 450,0% 586,9% 1271,2% 2. 3. Инвестиционные расходы на реализацию проекта нарастающим итогом, тыс. руб. Денежные поступления от проекта (чистая прибыль + амортизация), тыс. руб. 6. Денежные поступления от проекта нарастающим итогом, тыс. руб. Разница между накопленными поступлениями и инвестиционными расходами (4-2), тыс. руб. Окупаемость проекта, % 7. Срок окупаемости проекта, лет 4. 5. *Примечание: в виду того, что инвестиции направляются на закупку 188 голов КРС в 2017 году за счет средств гранта, то текущих (операционных) затрат на приобретение молодняка КРС в 2017 году не отражено (данные затраты учтены в инвестиционных расходах). 10
