СТРУКТУРА УЧЕБНОЙ ПРОГРАММЫ 1. Организационно - методический раздел 1.1. Место курса в профессиональной подготовке выпускника Дисциплина «Организация деятельности коммерческого банка» относится к циклу обязательных дисциплин специализации «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО» – ГОС ВПО, утвержденного Заместителем министра образования и науки РФ 17 марта 2000 г., номер государственной регистрации 180 эк/СП, и имеет своей целью формирование у студентов научно обоснованных представлений о природе кредитных организаций, о банковской системе и закономерностях ее развития и функционирования, о механизмах организации и технологии управления банковской деятельностью. Дисциплина «Организация деятельности коммерческого банка» является дисциплиной специализации в подготовке профессионального экономиста по основной образовательной программе, и имеет взаимосвязь с изучением таких дисциплин как «Экономическая теория», «История экономических учений», «Менеджмент», «Макроэкономика», «Микроэкономика», «Деньги, кредит, банки», «Финансы, денежное обращение и кредит» и др. Данная дисциплина изучается студентами в 7 семестре и является обязательной. Дисциплина включает в себя 16 тем. Задачи дисциплины: формирование у студентов четкого понимания экономической природы, специфических особенностей коммерческих банков как хозяйствующих субъектов; усвоение важнейших аспектов и специфики организации внешнего и внутреннего управления коммерческими банками; формирование понимания студентами сущности и значения экономических нормативов деятельности коммерческих банков. 1.2. Знания, умения, навыки, приобретаемые студентом в процессе освоения дисциплины ДС.Ф.1 «Организация деятельности коммерческого банка»: По итогам освоения данной дисциплины студенты должны иметь представление: о месте дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» в системе экономических наук; об основных проблемах деятельности кредитных организаций в условиях рынка; о тенденциях развития кредитных организаций в современных условиях; об особенностях функционирования кредитных организаций в российских условиях; о природе кредитных организаций вообще и коммерческих банков в частности; о банковской системе и закономерностях ее развития и функционирования; об основных научных работах и результатах исследований видных отечественных и зарубежных ученых по проблематике организации деятельности коммерческого банка. знать: предмет и задачи дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка»; основные категории научной организации деятельности коммерческого банка; экономическую природу коммерческого банка как хозяйствующего субъекта; этапы эволюции и особенности современной организации деятельности коммерческого банка; механизм управления банковской деятельностью; классификацию банковских операций; сущность и значение экономических нормативов банковской деятельности; основы эффективного взаимодействия банков и предприятий. уметь: анализировать проблемы развития банковской системы и искать пути их разрешения; оценивать реальное финансовое состояние коммерческого банка; должным образом интерпретировать банковскую информацию; разбираться в проблемах внутрибанковского управления. иметь навыки: использования своих знаний в процессе дальнейшего изучения специальных банковских дисциплин; практического использования приобретенных знаний в условиях будущей профессиональной деятельности. 2. Форма текущего и промежуточного контроля Экзамен в 7 семестре. 3. Объем и распределение часов дисциплины по модулям, разделам, темам и видам занятий Очная форма обучения Количество часов/Зачетных единиц Аудиторные занятия № п/п 1 Наименование модулей, разделов, тем 2 7-ый семестр Раздел I. Роль банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала Тема 1. Предмет и задачи курса Тема 2. Структура кредитной системы Тема 3. Коммерческий банк: принципы деятельности и функции Раздел II. Управление деятельностью коммерческого банка Тема 4. Учреждение коммерческого банка, его структура и органы управления Тема 5. Внешнее регулирование деятельности коммерческих банков Тема 6. Внутреннее управление деятельностью коммерческого банка Раздел III. Механизм организации банковской деятельности Тема 7. Коммерческий банк и система денежных расчетов Тема 8. Ресурсы коммерческих банков Тема 9. Пассивные и активные операции банков Тема 10. Кредитные операции в структуре банковских активов Тема 11. Операции с ценными бумагами и на срочном рынке Тема 12. Валютные операции коммерческого банка Тема 13 Лизинговые и трастовые операции 6 Общая трудоем. С учетом зачетов и экзаменов (час/ зачет.ед.) 7 2 4 8 2 2 4 8 2 2 4 8 4 4 4 12 4 4 4 12 4 4 4 12 4 4 4 12 4 4 4 12 2 2 4 8 4 4 4 12 4 4 5 13 2 2 5 9 2 2 5 9 Семинарские (практиЛекции ческие) занятия 3 4 2 Лабораторные занятия 5 Самостоятельная работа коммерческих банков. Тема 14. Факторинговые и форфейтинговые операции коммерческих банков Раздел IV. Анализ и оценка эффективности банковской деятельности Тема 15. Надежность, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка Тема 16. Прибыльность коммерческого банка. Налогообложение банков Экзамен ИТОГО: 2 2 5 9 4 4 5 13 2 2 5 9 48 48 36 106 36 202 Очно-заочная форма обучения Количество часов/Зачетных единиц Аудиторные занятия № Наименование модулей, п/п разделов, тем 1 2 8-ой семестр Семинарск ие (практиЛекции ческие) занятия 3 4 Лабораторные занятия 5 Общая трудоем. С учетом Самостоязачетов и тельная экзаменов работа (час/ зачет.ед.) 6 7 Раздел I. Роль банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала Тема 1. Предмет и задачи курса 2 2 6 Тема 2. Структура кредитной 2 2 6 системы Тема 3. Коммерческий банк: 2 2 6 принципы деятельности и функции Раздел II. Управление деятельностью коммерческого банка Тема 4. Учреждение 2 2 6 коммерческого банка, его структура и органы управления Тема 5. Внешнее регулирование 2 2 6 деятельности коммерческих банков Тема 6. Внутреннее управление 2 2 6 деятельностью коммерческого банка Раздел III. Механизм организации банковской деятельности Тема 7. Коммерческий банк и 2 2 6 система денежных расчетов Тема 8. Ресурсы коммерческих 2 2 6 банков Тема 9. Пассивные и активные 2 2 6 операции банков Тема 10. Кредитные операции в 2 2 6 структуре банковских активов Тема 11. Операции с ценными 2 2 6 бумагами и на срочном рынке Тема 12. Валютные операции 2 2 6 коммерческого банка Тема 13 Лизинговые и трастовые 2 2 6 операции коммерческих банков. Тема 14. Факторинговые и 2 2 8 форфейтинговые операции коммерческих банков Раздел IV. Анализ и оценка эффективности банковской деятельности Тема 15. Надежность, 2 2 6 ликвидность и платежеспособность коммерческого банка Тема 16. Прибыльность 2 2 6 коммерческого банка. Налогообложение банков Экзамен ИТОГО: 32 32 36 138 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 12 10 10 36 202 Заочная форма обучения Количество часов/Зачетных единиц Аудиторные занятия № п/п 1 Наименование модулей, разделов, тем 2 7-ый семестр Раздел I. Роль банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала Тема 1. Предмет и задачи курса Тема 2. Структура кредитной системы Тема 3. Коммерческий банк: принципы деятельности и функции Раздел II. Управление деятельностью коммерческого банка Тема 4. Учреждение коммерческого банка, его структура и органы управления Тема 5. Внешнее регулирование деятельности коммерческих банков Тема 6. Внутреннее управление деятельностью коммерческого банка Раздел III. Механизм организации банковской деятельности Тема 7. Коммерческий банк и система денежных расчетов Тема 8. Ресурсы коммерческих банков Тема 9. Пассивные и активные операции банков Тема 10. Кредитные операции в структуре банковских активов Тема 11. Операции с ценными бумагами и на срочном рынке Тема 12. Валютные операции коммерческого банка Тема 13 Лизинговые и трастовые операции коммерческих банков. Тема 14. Факторинговые и форфейтинговые операции коммерческих банков Семинарские (практиЛекции ческие) занятия 3 12 2 4 12 2 Лабораторные занятия 5 6 169 Общая трудоем. С учетом зачетов и экзаменов (час/ зачет.ед.) 7 202 10 10 10 14 10 10 10 10 10 10 Самостоятельная работа 2 2 12 16 2 2 12 16 2 2 12 16 10 10 12 16 10 10 10 10 10 10 10 10 2 2 Раздел IV. Анализ и оценка эффективности банковской деятельности Тема 15. Надежность, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка Тема 16. Прибыльность коммерческого банка. Налогообложение банков Экзамен ИТОГО: 2 12 2 12 11 15 10 10 169 9 202 4. Содержание дисциплины 4.1 Основные вопросы разделов и тем модулей Раздел I. Роль банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала Тема 1. Предмет и задачи курса Цели и задачи курса. Основные разделы курса. Банки и иные кредитные организации: основополагающие характеристики. Место и роль кредитных организаций в экономике. Понятие кредитной организации по российскому законодательству. Сделки, разрешенные кредитной организации. Сделки, запрещенные для кредитной организации. Тема 2. Структура кредитной системы Кредитная система: понятие и структура. Банковский продукт. Принципы формирования и функционирования банковской системы. Эволюция кредитно-банковских систем. Современные кредитно-банковские системы. Качество банковской системы и основная задача его повышения на современном этапе. Российское банковское право. Тема 3. Коммерческий банк: принципы деятельности и функции Понятие коммерческого банка. Банк как кредитная организация. Банковские операции. Виды и типы банков, их характеристика. Право банка на привлечение во вклады средств физических лиц. Место коммерческого банка на кредитном рынке. Функции коммерческого банка в экономике. Раздел II. Управление деятельностью коммерческого банка Тема 4. Учреждение коммерческого банка, его структура и органы управления Концепция и этапы создания банка. Выбор организационно-правовой формы банка. Управление банком собственным функционированием и развитием: нормативно-правовая база, составные части. Цели, объекты, принципы, методы и содержание внутрибанковского управления. Структуры управления банком. Высшие органы управления банком. Система внутреннего контроля деятельности банка и ее организация. Тема 5. Внешнее регулирование деятельности коммерческих банков Надзор и регулирование деятельности банка: исходные положения. Надзор за банками и его организация. Качественный (эффективный) надзор. Неформальный надзор и его содержание. Регулирование деятельности отдельного банка извне. Отчетность коммерческого банка перед Банком России. Рефинансирование коммерческих банков. Тема 6. Внутреннее управление деятельностью коммерческого банка Организация аналитической работы в банке. Банковский маркетинг: сущность и технологии. Планирование и его роль в деятельности банка. Организация планирования в банке. Организация оперативного управления деятельностью банка. Внутренние и внешние формы организационного построения банка и основы управления ими. Порядок открытия и закрытия банковских подразделений. Реорганизация и санирование банка. Раздел III. Механизм организации банковской деятельности Тема 7. Коммерческий банк и система денежных расчетов Банковские расчеты и платежи: исходные понятия. Виды платежных операций банков. Платежная система и ее структура в современной России. Платежи наличными. Операции с наличностью. Открытие банковских счетов. Счета юридических лиц: виды и назначение. Договоры банковского счета. Технологии безналичного расчетно-платежного обслуживания клиентов. Расчетно-кассовое обслуживание банков в Центральном банке. Прямые корреспондентские отношения между банками и иными кредитными организациями: цели, технологии установления и развития. Организация расчетов и платежей между коммерческими банками. Банковский клиринг. Тема 8. Ресурсы коммерческих банков Банковские ресурсы: понятие и структура. Уставный капитал банка и его регулирование. Собственные средства банка: общее понятие. Привлеченные средства банка. Полный (собственный) капитал банка и его регулирование. Тема 9. Пассивные и активные операции банков Классификация банковских операций (сделок). Основные и дополнительные операции банков. Пассивные операции банка: общее понятие. Формирование собственного капитала банка. Привлечение банком вкладов и депозитов. Другие способы привлечения денежных средств. Активные операции банка: общее понятие. Качество активов банка. Тема 10. Кредитные операции в структуре банковских активов Банковский кредит. Кредитные операции и их виды. Виды кредитов и депозитов. Кредитная политика банка и механизмы ее реализации. Банковское кредитование: основные нормативные требования. Основы технологии выдачи кредита и организации работы кредитного подразделения банка. Порядок оценки финансовой состоятельности и кредитоспособности заемщика. Способы обеспечения возвратности кредитов. Цена банковского кредита и ее разумная величина. Качество кредитной деятельности банка. Рынок межбанковских кредитов и депозитов и его основная функция. Центральный банк на рынке межбанковских кредитов. Получение кредитов в Центральном банке. Депонирование банками свободных средств в Банке России. Тема 11. Операции с ценными бумагами и на срочном рынке Фондовый рынок и операции банков с ценными бумагами: общие вопросы. Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг. Риски операций с ценными бумагами и основные элементы управления ими. Собственные эмиссионные и инвестиционные операции банков с ценными бумагами. Клиентские, инвестиционные, эмиссионные, доверительные, залоговые и депозитарные операции банков. Тема 12. Валютные операции коммерческого банка Валюта: понятие и виды. Валютные ценности. Операции с валютами и валютные операции (операции с валютными ценностями). Курсы валют и способы их определения. Порядок установления официального обменного курса рубля. Нормативно-правовая база проведения валютных операций в России. Межбанковский валютный рынок. Международные банковские операции и их основные виды. Международные расчеты и платежи: содержание, нормативно-правовая база, формы и инструменты осуществления, роль банков. Тема 13. Лизинговые и трастовые операции коммерческих банков Дополнительные операции (сделки) и прочие услуги банков: понятие, место и роль в общей деятельности российских банков, значение для их клиентов. Виды дополнительных операций (сделок) и услуг. Операции доверительного управления имуществом клиентов банка (трастовые операции). Лизинговые операции банков. Тема 14. Факторинговые и форфейтинговые операции коммерческих банков Нормативно-правовое регулирование проведения банками в России дополнительных операций (сделок) и оказания прочих услуг: общее состояние и проблемы. Факторинговые операции банков. Форфейтинговые операции коммерческих банков. Кассовые операции коммерческих банков. Раздел IV. Анализ и оценка эффективности банковской деятельности Тема 15. Надежность, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка Надежность банка: понятие, определяющие факторы, виды и управление. Ликвидность банка и ее регулирование. Риски банковской деятельности: понятие, классификация, методы расчета, управление. Тема 16. Прибыльность коммерческого банка. Налогообложение банков Доходы банка: источники, классификация, оценка уровня и планирование. Расходы банка и их регулирование. Прибыль банка: формирование и использование. Показатели рентабельной деятельности банка. Анализ баланса коммерческого банка. 4.2 Перечень примерных контрольных вопросов и заданий для самостоятельной работы по модулям Раздел I. Роль банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала 1. Банки и небанковские кредитные организации: экономическая сущность, общие черты и особенности. 2. Операции и сделки банка. 3. Специфически банковские операции. 4. Классификация банковских операций и сделок. 5. Понятие банковской системы. 6. Банковская система России. 7. Продукт деятельности кредитных организаций. 8. Банковский продукт, банковская операция и банковская услуга. Раздел II. Управление деятельностью коммерческого банка 9. Надзорные полномочия Банка России. 10. Организация банковского надзора (формы и методы). 11. Коммерческий банк. Виды коммерческих банков (классификация по различным критериям). 12. Уставный капитал банка и способы его формирования. 13. Привлеченные средства банка. 14. Собственный капитал банка и его структура. 15. Организационно-правовые формы российских коммерческих банков. 16. Структуры управления банком. 17. Содержание управления банком: составные части (анализ, планирование, регулирование, контроль) и их характеристики. 18. Банковский маркетинг: сущность и технологии. 19. Специальные принципы банковского управления и профессиональные требования к банковскому менеджеру 20. Порядок организации банка. 21. Порядок регистрации и лицензирования банков в России. 22. Лицензии вновь созданного и действующего банка. 23. Порядок открытия и закрытия банковских подразделений. 24. Обязательные нормативы банковской деятельности, устанавливаемые Центральным банком. 25. Ответственность банка за невыполнение обязательных нормативов. 26. Основные формы организационного построения банков (внутренняя оргструктура банков) и основные подразделения банков (внешняя оргструктура банков). Правовой статус филиала, дополнительного офиса и представительства банка. 27. Планирование банком потребности в кадрах и способы ее удовлетворения. Раздел III. Механизм организации банковской деятельности 28. Формы и инструменты проведения безналичных платежей. 29. Безакцептное и бесспорное списание средств со счета клиента. 30. Закрытие банковского счета. 31. Вкладные (депозитные) услуги банка. 32. Виды банковских вкладов (депозитов) и процедуры их осуществления 33. Кредитные отношения: стороны и содержание. 34. Классификация банковских кредитов. 35. Кредитная политика банка: содержание и разработка. 36. Принципы организации кредитного процесса. 37. Основные виды кредитов и особенности их выдачи и погашения. 38. Особенности кредитования физических лиц. 39. Оценка кредитоспособности физического лица. 40. Кредитоспособность заемщика – юридического лица. 41. Оценка кредитоспособности юридического лица. 42. Источники возврата (погашения) кредитов. 43. Основные способы обеспечения исполнения кредитных обязательств (возвратности кредитов). 44. Кредитная документация и ее основные элементы. 45. Кредитный договор. Ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) кредитного договора. 46. Банковские расчеты и платежи: исходные понятия. 47. Виды платежных операций банков. 48. Безналичные платежи: принципы организации, основные характеристики, перспективы развития. Инструменты безналичных платежей и порядок их использования. 49. Виды деятельности банка с ценными бумагами. 50. Выпуск банком ценных бумаг. 51. Собственные инвестиционные операции банков с ценными бумагами (государственными, корпоративными). 52. Портфельное инвестирование банками в ценные бумаги. 53. Управление портфелем ценных бумаг клиента. 54. Дополнительные операции банков в деятельности российских банков. 55. Лизинговые операции банков: содержание, нормативно-правовая база, порядок проведения. 56. Банковская гарантия и техника ее предоставления. 57. Поручительство в банковской практике и способы ее предоставления. 58. Лишение банка лицензии: основания, порядок аннулирования и последствия. Раздел IV. Анализ и оценка эффективности банковской деятельности 59. Надежность банка: понятие, определяющие факторы, показатели и управление. 60. Ликвидность банка и ее регулирование. 61. Банковские риски: понятие, классификация и управление. 62. Доходы и расходы банка: классификация и управление. 63. Прибыль банка: формирование, использование, показатели. 4.3 Темы курсовых работ, рефератов 1. Коммерческий банк: сущность и особенности. 2. Место коммерческих банков на финансовых рынках. 3. Роль и место Центрального банка в структуре банковской системы. 4. Основные направления развития банковской системы РФ. 5. Собственный капитал банка: его роль и оценка достаточности. 6. Коммерческий расчет в банках. 7. Доходность и прибыльность коммерческого банка. 8. Банковский маркетинг: суть и основные приемы. 9. Ресурсы коммерческого банка и их оптимальная структура. 10. Ликвидность коммерческого банка и методы управления ею. 11. Анализ баланса коммерческого банка. 12. Кредитные риски и методы их оценки. 13. Сущность и особенности рисков банковской деятельности. 14. Кредитоспособность заемщика как инструмент оценки кредитного риска. 15. Особенности оценки кредитоспособности малых производственных структур. 16. Современная система кредитования и ее формы. 17. Кредитные операции в структуре активов коммерческого банка. 18. Кредитный договор – основа организации кредитного процесса. 19. Порядок предоставления и оценки сопутствующего риска. 20. Залог и залоговое право. 21. Оценка обеспечения возвратности ссуд: надежность и проблема выбора. 22. Гарантии и поручительства, их место в современной кредитной сделке. 23. Потребительский кредит: сущность и формы предоставления. 24. Ипотечный кредит: содержание, проблемы развития и перспективы внедрения. 25. Совместные предприятия и особенности их кредитования. 26. Расчетные операции коммерческих банков. 27. Операции банков с векселями: характеристика, оценка эффективности. 28. Современные формы безналичных расчетов. 29. Межбанковские корреспондентские отношения. 30. Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг. 31. Сущность и направления развития банковских инвестиций. 32. Структура портфеля ценных бумаг: характеристика и методы оптимизации. 33. Лизинг в банковской практике. 34. Факторинг и его особенности в банковской практике. 35. Трастовые операции коммерческих банков. 36. Банковский процент: сущность и виды процентных ставок. 37. Сложный процент и его использование в банковской практике. 38. Процентные риски – сущность и способы управления ими. 39. Валютные операции, порядок открытия и ведения валютных счетов. 40. Валютные риски – характеристика, методы анализа и управления. 41. Банковские риски – сущность и способы управления. 42. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка. 43. Оценка качества кредитов коммерческого банка. 44. Банкротство банка – сущность и методы предотвращения. 45. Налогообложение деятельности коммерческих банков. 46. Банковский маркетинг – основа организации работы банка в условиях рынка. 47. Надзор за деятельностью коммерческих банков. 48. Баланс как средство контроля и управления банковской деятельностью. 49. Расчетно-кассовые центры: их характеристика и перспективы развития. 50. Характеристика и перспективы внедрения новых банковских услуг. 4.4. Примерный перечень вопросов к зачету (экзамену) по модулям учебной дисциплины. 1. Структура кредитной системы. 2. Коммерческий банк: принципы деятельности и функции 3. Управление деятельностью коммерческого банка 4. Учреждение коммерческого банка, его структура и органы управления 5. Нормативно-правовая основа деятельности и порядок создания и ликвидации коммерческого банка 6. Отчетность коммерческих банков перед Банком России 7. Баланс банка, организация бухгалтерского учета и нормативно-правовая основа деятельности коммерческого банка 8. Рефинансирование коммерческих банков 9. Коммерческий банк и система денежных расчетов 10. Ресурсы коммерческих банков 11. Пассивные операции банков 12. Кредитные операции в структуре банковских активов 13. Операции с ценными бумагами и на срочном рынке 14. Валютные операции коммерческого банка 15. Лизинговые операции коммерческих банков 16. Факторинговые операции коммерческих банков 17. Трастовые операции коммерческих банков 18. Кассовые операции коммерческих банков 19. Надежность, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка 20. Риски коммерческих банков 21. Прибыльность коммерческого банка 22. Анализ баланса коммерческого банка 4.6 Рекомендуемые информационные источники. Основная литература 1. Банковское дело: учебное пособие, Эриашвили Н.Д., Тавасиев А.М., Москвин В.А., ЮНИТИ-ДАНА, 2012 г. 2. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник, ЮНИТИ-ДАНА, 2012 г. Дополнительная литература 1. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов, Батракова Л.Г., Логос, 2011 г. 2. Учет и операционная деятельность в коммерческих банках: учебное пособие, Золотова Е.А., Финансы и статистика, 2010 г.