Анализ экономической эффективности создания детского
реклама
АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ СОЗДАНИЯ ДЕТСКОГО РАЗВЛЕКАТЕЛЬНОГО ЦЕНТРА В Г. ЗЛАТОУСТ Руководитель работы, заведующий кафедрой ЭиМС к.э.н., доцент А.В. Шмидт Автор работы, студент группы С-581 К.В. Катаева . * Цель дипломной работы: Проанализировать экономическую эффективность создания детского развлекательного центра в г. Златоуст. * Задачи дипломной работы: 1. Изучить теоретические аспекты бизнес-планирования и инвестиционной деятельности. 2. Изучить международный и отечественный опыт организации детского отдыха на примере детских центров в ТРК и крупнейших детских развлекательных центров России и Челябинской области. 3. Оценить экономическую эффективность проекта «Детский развлекательный центр. * Объект исследования: Проект детский развлекательный центр. * Предмет исследования: Инвестиционная привлекательность проекта «Детский развлекательный центр». В современной России демографическая политика направлена на увеличение рождаемости и снижение смертности Анализ зарубежного рынка организации детского досуга в ТРК Крупнейшие детские развлекательные комплексы Челябинской области • Crazy Park (ТРК «Горки») • Nikaland, культурно-развлекательный комплекс • Мегалэнд, детский парк развлечений • Мегаполис, культурно-развлекательный комплекс • «Молния», сеть супермаркетов • Планета Смайлс, семейный парк развлечений Рынок детских развлекательных центров в городе Златоусте • Пиццерия «Акварелла Games & karaoke» • Пиццерия «Акварелла Family» • Кафе «Остров Сокровищ» • РК «Дискавери» • Детский центр «Развивайка» Результаты анкетирования Посещаете ли вы ТРК? да нет 6% Посещаете ли вы торговые комплексы совместно с детьми? да нет Сколько времени вы проводите в ТК? менее 30минут 1-2 часа более 2 часов 5% 14% 47% 48% 94% 86% Результаты анкетирования Возрастная структура спроса Возраст вашего ребенка? 0-3 года 3-5 лет 7-9 лет 9-12 лет 5-7 лет Ценовая структура спроса Какую сумму денег вы в среднем тратите на развлечение ребенка за один раз? 100 – 500 рублей 1000 и более 14% 3% 500 – 1000 рублей 11% 32% 15% 51% 17% 57% Результаты анкетирования Структура частоты посещения развлекательных центров Как часто вы отдыхаете с детьми? Структура спроса на детские праздники Заказывали ли вы своему ребенку праздники в специализированных агентствах? 4% да нет 1 раз в неделю и больше 1 раз в месяц 9%4% 83% 1 раз в 4 месяца 1 раз в год 36% 64% Результаты анкетирования Формат отдыха с детьми, который предпочитают родители Какой формат отдыха с детьми вы предпочитаете? поход в кафе Предпочтение детей в многообразии творческих занятий Какие творческие занятия предпочитает ваш ребенок? музыкальные 197 парки аттракционов 172 вязание, валяние из… 226 164 декупаж кино, цирк 209 выезд на природу, поход в лес лепка 180 232 рисование 189 170 197 190 200 210 220 230 246 0 50 100 150 200 250 300 Торгово-развлекательный комплекс «Плаза» ТРК должен появиться на площади III Интернационала уже во втором квартале 2014 года. ТРК «Плаза» станет самым крупным среди существующих торговых комплексов в городе Детский развлекательный центр рассчитан для детей от 3х лет. В детском центре планируется 3 зоны: зона лабиринта, мягкая зона и зона и зона игровых автоматов SWOT-анализ микросреды и внутренней среды детского развлекательного центра в ТРК «Плаза» Внутренняя среда Внешняя среда Возможности 1.Расширение диапазона предоставляемых услуг. 2.Ввод новых рыночных сегментов. 3.Проведение маркетинговых исследований по изучению новых способов продвижения товара. 4. Благоприятная экономическая, политическая и социальная обстановка в городе. Угрозы 1. Покупательная способность потребителей. 2.Не востребованность услуг на рынке. 3.Изменение вкусов потребителей товаров. 4.Появление новых конкурентов. 5.Наличие прямых заменителей Сильные стороны Стратегия при сопоставлении сильных сторон и возможностей Стратегия при сопоставлении сильных сторон и угроз 1.Адекватные финансовые источники. 2.Хорошее понимание потребителей. 3.Анализ информации о потребителях. 4.Четко сформулированная стратегия. 5.Новизна подобных центров для города Златоуста. 6.Надежность, безопасность 7.Хорошая маркетинговая политика. 1.Возможна разработка новых услуг предоставляемых центром и завоевание новых рынков. 2.Возможность стать лидером среди конкурентов предоставляющих аналогичные услуги. 1.Продвижение продукции с акцентированием на достоинства. 2.Маркетинговые исследования в области потребителей. 3.Снижение цен. Затраты на проект Единовременные затраты на проект Название Стоимость, руб. 01.Строительство здания детского клуба 02.Детские игровые автоматы 03. Оборудование мягкой зоны 04. Лабиринт 05. Мебель ИТОГО 10 000 000 5 075 900 141 840 540 000 47 640 15 805 380 Текущие затраты Период 05.14. – 05.15. 05.15. – 05.16. 05.16. – 05.17. 05.17. – 05.18. 05.18. – 05.19. Название 1. Расходы на электроэнергию 276 000 276 000 276 000 276 000 276 000 2.Коммунальные платежи 42 000 42 000 42 000 42 000 42 000 3.Реклама 4. Канцелярские принадлежности 961 950 36 000 749 920 36 000 658 740 36 000 618 720 36 000 618720 36 000 5. З/п персонала ИТОГО: 2 148 000 3 463 950 2 287 620 3 251 920 2 436 315 3 160 740 2 594 675 3 120 720 2 763 329 3 120 720 Поступления от продаж План загрузки детского развлекательного центра с учетом сезонного фактора Цены на основные продукты детского центра Наименование Ед. измерения Услуга 01.«Творческая мастерская» 02. Мягкая зона и лабиринт Услуга 03. Детские игровые Услуга автоматы Цена, руб. 120 300 100 160 45 60 70 40 20 90 100 65 60 40 60 65 30 30 0 Планируемые поступления от продаж Продукт Объем продаж, руб. 01.«Творческая мастерская» 02. Мягкая зона и лабиринт 03. Детские игровые автоматы ИТОГО: 100 100 80 1 2 3 4 5 6 05.14.– 05.15. 1 458 000 05.15.– 05.16. 1 552770 05.16.– 05.17. 1 653700 05.17.– 05.18. 1761190,5 05.18.– 05.19. 1875667,8 3 888 000 4140720 4409866,8 4696508,1 5001781,1 2 733 750 2911443,7 3100687,5 3302232,1 3516877,1 8 079 750 8604933,7 9164254,3 9 759 930,8 10394 326 7 8 9 10 11 12 Расчет чистого дисконтированного дохода (NPV) Значение показателя по годам Наименование показателя Отчет о прибылях и 05.14.–05.15. убытках05.15.– инвестиционного проекта 05.16. 05.16.–05.17. 05.17.–05.18. 05.18.– 05.19. «Детский развлекательный центр» Денежные потоки от операционной 4 615 800 5 353 013,7 6 003 514,3 6 639 210,8 7 273 606 деятельности Денежные потоки от инвестиционной деятельности Сальдо суммарного денежного потока проекта - 15 805 380 - - 11 189 580 Накопленный суммарный денежный поток Коэффициент дисконтирования Дисконтированный суммарный денежный поток Накопленный дисконтированный суммарный денежный поток - - - 5 353 013,7 6 003 514,3 6 639 210,8 7 273 606 - 11 189 580 -3 934 337,7 409 742,3 4 527 477 8 348 693,3 0,83 -9 287 351,4 0,69 0,58 3 693 579,4 3 482 038,2 0,48 3 186 821,1 0,4 2 909 442,4 -9 287 351,4 -5 593 772 1 075 087,3 3 984 529,7 -2 111 733,8 Отчет о прибылях и убытках Строка Поступления от продаж Издержки производства Затраты на оплату труда Прибыль до выплаты налога Налог УСН Чистая прибыль 05.14.– 05.15. 8 079 750 1 315 950 2 148 000 4 615 800 692370 3 923 430 05.15.– 05.16. 8 604 933,7 1 103 920 2 287 620 5 213 393,7 782 009,05 4 431 384,7 05.16.– 05.17. 9 164 254,3 1 012 740 2 436 315,3 5 715 199 857 279,85 4 857 919,2 05.17.– 05.18. 9 759 930,8 972 720 2 594 675,7 6657571,8 998 635,77 5 658 936,1 05.18.– 05.19. 10 394 326 972 720 2 763 329,6 6 743 321,8 1 011 498,2 5 731 823,6 Анализ чувствительности изменения NPV при изменении показателей Анализ изменения NPV при изменении показателей Показатель Изменение объема продаж Изменение затрат на производство Изменение цен на услуги Значение NPV при изменение показателя на -20% -10% 0 10% -1 227 676,6 1 246 662,3 3 984 529,7 6 659 308,6 5 924 203,1 4 954 369,8 3 984 529,7 3 014 753 20% 9 389 422,8 2 044 916,3 -1 107 680,6 9 304 874,4 4 249 060,6 3 984 529,7 6 664 731,8 Изменение NPV 10000000 8000000 6000000 Изменение объема продаж 4000000 Изменение затрат на производство 2000000 Изменение цен на услуги 0 -20 -2000000 -10 0 10 20 Сводная таблица показателей по проекту № Показатель Расчетное значение Нормативное значение 1 NPV, руб. 3 984 529,7 >0 2 Индекс доходности, руб/руб Рентабельность проекта, % Диск. срок окупаемости, год. Объем безубыточности, услуга Внутренняя норма, доходности , % 1,37 >1 37,23 >0 3,5 <Тр=5 6 087 <Бn=8 650 147 >d=20 3 4 5 6 Спасибо за внимание!
