Бюджет для граждан По отчёту об исполнении бюджета МО «Город Ижевск» за 2014 год. Управление финансов Администрации города Ижевска Телефон: (3412) 43-55-83 Факс: (3412) 43-80-94 E-mail: main@finans.izh.ru Internet: http://www.izh.ru Адрес (Почтовый адрес): 426035, г. Ижевск, ул. Авангардная, 5а Управление финансов Администрации города Ижевска Основные понятия Бюджет - форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления; Доходы бюджета - поступающие в бюджет денежные средства, за исключением средств, являющихся в соответствии с настоящим Кодексом источниками финансирования дефицита бюджета; Расходы бюджета - выплачиваемые из бюджета денежные средства, за исключением средств, являющихся в соответствии с Бюджетным Кодексом источниками финансирования дефицита бюджета; Бюджетный дефицит — превышение расходов бюджета над его доходами. В случае превышения доходов над расходами возникает бюджетный профицит; Бюджет муниципального образования – фонд денежных средств, предназначенный для финансирования функций, отнесенных к предметам ведения местного самоуправления; Муниципальная программа - это документ муниципального стратегического планирования, представляющий собой комплекс взаимоувязанных по задачам, срокам и ресурсам мероприятий и инструментов, реализуемых органами местного самоуправления в целях достижения целей и задач социально-экономического развития муниципального образования в определенной сфере деятельности. Муниципальные услуги (работы) - услуги (работы), оказываемые (выполняемые) органами местного самоуправления, муниципальными учреждениями и в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, иными юридическими лицами. Номинальная начисленная среднемесячная заработная плата - заработная плата в денежном выражении взятая в среднем за год, которая выплачивается рабочим и служащим в соответствии с количеством и качеством затраченного ими труда за определённый период рабочего времени. Управление финансов Администрации города Ижевска Организация бюджетирования Программы, проекты Показатели Бюджет Задание Отчет (ДРОНД) Результат Мероприятия Цели, задачи Подведомственные организации Стратегические приоритеты Органы государственной власти, органы местного самоуправления Стратегия Управление финансов Администрации города Ижевска Основные характеристики бюджета города Ижевска за 2012-2014 годы тыс. руб. 12,864,856 12,285,017 14,000,000 11,356,965 10,905,057 12,000,000 9,614,020 10,000,000 тыс. рублей 9,206,237 Доходы 8,000,000 Расходы 6,000,000 4,000,000 2,000,000 0 2012 год. 2013 год. 2014 год. Управление финансов Администрации города Ижевска Доходы бюджета – безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ Доходы от предусмотренных законодательством Российской Федерации федеральных налогов и сборов, в том числе предусмотренных специальными налоговыми режимами, региональных и местных налогов - Доходы от использования и продажи муниципального имущества; - доходы от оказания платных услуг; - плата за негативное воздействие на окружающую среду; - штрафные санкции; - иные неналоговые доходы - Дотации из других бюджетов бюджетной системы РФ; - субсидии из других бюджетов бюджетной системы РФ; - субвенции из федерального бюджета и (или) из бюджета субъекта РФ; - безвозмездные поступления от физических и юридических лиц Структура поступления доходов муниципального образования «Город Ижевск» в 2012-2014г.г. 2013 год 2012 год 45% 44% 9 206 млн. руб. 2014 год 35% 47% 42% 10 905 млн. руб. 56 % 12 285 млн. руб. 9% 11% 11% Налоговые доходы Неналоговые доходы Безвозмездные поступления Управление финансов Администрации города Ижевска Налоги, которые уплачивают в местный бюджет жители города Ижевска НДФЛ Глава 23 Налогового кодекса РФ Ставка налога 13% В отдельных случаях: 9% - в отношении доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов 30% - в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами иностранными гражданами 35% - в отношении стоимости полученных выигрышей и призов Налоговые вычеты Стандартные в том числе на детей. Социальные в том числе в сумме: уплаченной за обучение, за мед. обслуживание; дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии Профессиональные в том числе для нотариусов, адвокатов, лиц, получающих авторские вознаграждения Имущественные в том числе на приобретение жилья. ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ Глава 31 Налогового кодекса РФ Решение Городской думы г.Ижевска от 23.11.2005г. № 24 (ред. реш. от 27.06.2013г. № 436, от 14.11.2013г. № 511) Налоговые ставки: 0,3-1,5% Налоговые льготы Освобождены от уплаты в полном объёме: ветераны и инвалиды ВОВ и боевых действий. Уменьшение налоговой базы на необлагаемые налогом суммы в размере 130 000 рублей: Пенсионеры по возрасту, пенсионеры по случаю потери кормильца; граждане, проживающие по определенным адресам; Герои СССР, Герои РФ, Герои Соц.труда, полные кавалеры орденов Славы, Трудовой славы и «За службу Родине в Вооруженных Силах СССР»; Почетные граждане города Ижевска; инвалиды I и II гр.; инвалиды с детства; физ.лица, подвергшиеся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, аварии на ПО «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку «Теча», ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне; физ.лица, принимавшие участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок; физ.лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок и другие. НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ Закон РФ от 09.12.1991г. № 2003-1 (ред. ФЗ от 23.07.2013г. № 248-ФЗ) Решение Городской думы г.Ижевска от 22.11.2012г. № 343 Налоговые ставки Объект налогообложения Жилой дом, квартира, комната, дача, гараж, доля в праве общей собственности на указанное имущество Иное строение, помещение и сооружение, доля в праве общей собственности на указанное имущество Суммарная инвентаризационная стоимость объектов налогообложения до 300 т. р. свыше 300 т. р. до 500 т. р. свыше 500 т. р. до 2000 т. р. свыше 2000 т. р. до 300 т. р. свыше 300 т. р. до 500 т. р. свыше 500 т. р. до 2000 т. р. свыше 2000 т. р. до 10000 т. р. свыше 10000 т. р. % 0,1 0,15 0,31 0,5 0,1 0,3 1,2 1,5 1,8 Налоговые льготы Освобождены от уплаты налога: Герои СССР и Герои РФ; полные кавалеры ордена Славы; участники гражданской войны и ВОВ, др.боевых операций по защите СССР; лица, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на «Чернобыльской АЭС», аварии на ПО «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку «Теча»; инвалиды I и II гр.; военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы; лица, принимавшие непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок; члены семей военнослужащих, потерявших кормильца; пенсионеры; граждане, принимавшие участие в военных действиях в Афганистане и др. странах; родители и супруги военнослужащих и гос.служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей; многодетные малообеспеченные семьи; дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей и другие. Управление финансов Администрации города Ижевска Структура поступления собственных доходов бюджета города Ижевска в 2014 году 32% 7% 2% 9% 37% 9% 2% 2% Налог на доходы физических лиц Налоги на совокупный доход Налоги на имущество Госпошлина Доходы от использования имущества Доходы от продажи имущества Штрафы, санкции, возмещение ущерба Иные доходы Управление финансов Администрации города Ижевска 2012 год 14,59 руб./чел. тыс. 2012 год 15,23руб./чел. 2013 год 17,17 тыс. руб./чел. 2013 год 17,88руб./чел. 2014 год 19,28 тыс. руб./чел. 2014 год 20,19руб./чел. тыс. тыс. тыс. Управление финансов Администрации города Ижевска Данные о расходах бюджета по основным направлениям на очередной финансовый год и плановый период тыс.руб. Наименование Исполнение 2012 ВСЕГО РАСХОДОВ, в том числе: ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ ОБРАЗОВАНИЕ КУЛЬТУРА И КИНЕМАТОГРАФИЯ ЗДРАВООХРАНЕНИЕ СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА 752 480 (8%) 41 413 (0%) 212 665 (2%) 602 863 (6%) 52 733 (1%) 975 080 (10%) 161 270 (2%) 1 209 597 (13%) 114 011 (1%) 5 479 570 (57%) Исполнение 2012 12 338 (0%) 872 973 (7%) 91 652 (1%) 268 995 (2%) 0 (0%) 707 018 (6%) 64 007 (1%) 1 624 445 (14%) 1 816 (0%) 153 423 (1%) Исполнение 2013 9 614 020 602 863 11 356 965 707 018 12 864 856 684 983 52 733 64 008 59 836 975 080 1 209 597 12 338 5 479 570 114 011 161 270 752 480 41 413 1 624 445 1 012 838 1 618 6 557 851 153 423 1 816 872 973 91 982 1 822 449 1 127 089 5 683 8 012 323 217 097 0 582 202 30 887 212 665 268 995 322 307 582 202 (5%) 30 887 (0%) ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ 322 307 (3%) 684 983 (5%) 217 097 (2%) 59 836 (0%) 1 822 449 (14%) 6 557 851 (58%) 1 012 838 (9%) 8 012 323 (62%) 1 127 089 (9%) Исполнение 2014 НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ ОБРАЗОВАНИЕ КУЛЬТУРА И КИНЕМАТОГРАФИЯ ЗДРАВООХРАНЕНИЕ СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА 5 683 (0%) 1 618 (0%) Исполнение 2013 Исполнение 2014 ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА Управление финансов Администрации города Ижевска Структура расходов бюджета муниципального образования «Город Ижевск» Исполнение за 2014 год Социальная сфера Муниципальное хозяйство Общегосударственные расходы Обслуживание муниципального долга Наименование ВСЕГО РАСХОДОВ, в том числе: Социальная сфера Муниципальное хозяйство Общегосударственные расходы Обслуживание муниципального долга Доля расходов Доля расходов в Доля расходов в Исполнение в общем Исполнение Исполнение общем объеме общем объеме 2012, тыс. руб. объеме 2013, тыс. руб. 2014, тыс. руб. расходов,% расходов,% расходов,% 9 614 020,0 100,0 11 356 965,0 100,0 12 864 856,0 100,0 6 548 744,0 68,1 7 678 045,0 67,6 8 842 508,9 68,7 2 249 748,0 23,4 2 702 907,0 23,8 3 015 056,9 23,4 602 863,0 6,3 707 018,0 6,2 684 983,0 5,3 212 665,0 2,2 268 995,0 2,4 322 307,2 2,5 Управление финансов Администрации города Ижевска Исполнение бюджета по разделу «Образование» тыс. руб. 3,161,532 Исполнение Исполнение Исполнение Наименование 2012 2013 2014 Дошкольное образование 2,607,644 2,063,424 Дошкольное образование 2 063 424 2 607 644 3 161 532 4,306,231 Общее образование 3,492,403 3,014,243 Общее образование 3 014 243 3 492 403 4 306 231 2014 2013 135,692 Молодежная политика и оздоровление детей 2012 107,822 99,682 Молодежная политика и оздоровление детей 99 682 107 822 135 692 408,868 Другие вопросы в области образования 349,982 302,221 0 Другие вопросы в области образования 302 221 349 982 408 868 2,000,000 4,000,000 6,000,000 Управление финансов Администрации города Ижевска Образование Количество первоклассников в дневных школах 7500 7000 7060 6706 6708 6500 6000 5500 Количество первоклассник ов на начало учебного года, чел. 5000 2011-2012 2012-2013 2013-2014 Привлечение молодых специалистов в образовательные учреждения 187 200 163 Прибыло молодых специалистов, чел. 155 150 100 71 83 81 50 0 2011-2012 2012-2013 2013-2014 Выбыло молодых специалистов, чел. Управление финансов Администрации города Ижевска Социальная политика тыс. руб. Факт 2012г. Факт Факт 2013г. 2014г. СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА, в 752 480 том числе: 872 973 582 202 Наименование Пенсионное обеспечение 5 382 Социальное обеспечение населения 419 703 383 906 315 916 Охрана семьи и детства 187 738 285 998 237 874 Другие вопросы в области социальной политики 23 680 33 320 6 506 7 623 20 684 Социальное обеспечение населения за счёт местного бюджета включает в себя: Ежемесячные денежные выплаты на проезд в городском общественном транспорте 57 тысячам пенсионеров, социальная поддержка которых не финансируется из вышестоящих бюджетов; Поддержку общественных организаций; Предоставление публичных нормативных социальных выплат гражданам, имеющим звание «Почётный гражданин города Ижевска». Управление финансов Администрации города Ижевска Расходы бюджета муниципального образования "Город Ижевск" на 2012-2014 годы по разделу «Культура и кинематография», тыс.руб. 230,000.0 217,096.9 210,000.0 190,000.0 170,000.0 153,423.1 150,000.0 130,000.0 114,011.2 110,000.0 90,000.0 70,000.0 50,000.0 Исполнение 2012г. Исполнение 2013г. Исполнение 2014г. Управление финансов Администрации города Ижевска Физическая культура и спорт Факт 2012 Факт 2013 330 0 9,706 7,526 22,897 13,400 61,229 18,308 Факт 2014 200 5,316 Физическая культура, тыс.руб. Массовый спорт, тыс.руб. 8,596 Спорт высших достижений, тыс.руб. 16,775 Другие вопросы в области физической культуры и спорта, тыс.руб. Управление финансов Администрации города Ижевска Жилищно-коммунальное хозяйство тыс.руб. Наименование ЖИЛИЩНОКОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО, в том числе: тыс.руб. Другие вопросы в Исполнение Исполнение Исполнение области жилищнокоммунального 2012 2013 2014 хозяйства 1 209 597 1 012 837,7 142,485 123,744 100,763 1 127 088,7 434,063 Благоустройство 338,832 403,702 Жилищное хозяйство 531 292 318 722,6 325 945,9 224,595 Коммунальное хозяйство 173 840 231 539,0 224 594,5 Коммунальное хозяйство 231,539 Исполнение 2014 Исполнение 2013 Исполнение 2012 173,840 Благоустройство 403 702 338 832,0 434 063,1 325,946 Другие вопросы в области жилищнокоммунального хозяйства Жилищное хозяйство 100 763 123 744,1 318,723 531,292 142 485,2 0 200,000 400,000 600,000 Управление финансов Администрации города Ижевска Объем расходов местного бюджета по основным направлениям Наименование показателя Ед. изм. 2012 год 2013 год 2014 год Объем расходов бюджета на образование в расчете на 1 жителя тыс. руб./чел. 8,68 10,33 12,57 Объем расходов бюджета на культуру и кинематографию в расчете на 1 жителя тыс. руб./чел. 0,18 0,24 0,34 Объем расходов бюджета на социальную политику в расчете на 1 жителя тыс. руб./чел. 1,19 1,37 0,91 Управление финансов Администрации города Ижевска Управление финансов Администрации города Ижевска Управление финансов Администрации города Ижевска Управление финансов Администрации города Ижевска Сайт http://www.izh.ru/res_ru/0_hfile_36142_1.pdf Управление финансов Администрации города Ижевска Основные показатели Прогноза социально-экономического развития города Ижевска за 2012-2014 гг. Показатели ед. изм. 2012 год, факт 2013 год, факт 2014 год, оценка Отгружено товаров собственного производства, выполнено работ, оказано услуг собственными силами по добыче полезных ископаемых, обрабатывающим производством, производству и распределению электроэнергии, газа и воды, (по чистым видам экономической деятельности) по полному кругу организаций производителей млн. руб. 103 450 121 175 134 000 Фонд оплаты труда по крупным и средним организациям млн. руб. 48 735 63 630 70 360 Номинальная начисленная среднемесячная заработная плата одного работника по крупным и средним организациям руб. 19 553 26 117 29 170 Среднегодовой сводный индекс потребительских цен (индекс) инфляции % 110 106 107 Управление финансов Администрации города Ижевска Дошкольное образование Наименование показателя Ед. изм. 2011 год. 2012 год. 2013 год. Доля детей в возрасте 1-6 лет, состоящих на учете для определения в муниципальные дошкольные образовательные учреждения, в общей численности детей в возрасте 1-6 лет. % 22,69 22,63 22,33 Доля детей в возрасте 1-6 лет, получающих дошкольную образовательную услугу и (или) услугу по их содержанию в муниципальных образовательных учреждениях, в общей численности детей 1-6 лет. % 82,62 83,61 81,5 Управление финансов Администрации города Ижевска Медалисты и участники всероссийской олимпиады Наименование показателя Ед. изм. 2012 2013 Выдано золотых медалей единиц 101 111 Выдано серебряных медалей единиц 96 77 % 5,7 6,6 единиц 59 55 % 66 67 Доля медалистов от общего количества выпускников Количество учреждений, подготовивших медалистов Доля учреждений, подготовивших медалистов от общего количества учреждений В городе Ижевске сложилась стабильная система общеобразовательных учреждений повышенного уровня, каждый третий ученик города обучается в данных учреждениях и имеет возможность реализовать свои интересы и способности. Во всероссийской олимпиаде 2012-2013 учебного года приняли участие: Победители и Этап Участники (чел.) призеры (чел.) Школьный 40 824 15 307 Муниципальный 3 967 1 089 Республиканский 399 141 Заключительный 63 9 победителей, 24 призера Управление финансов Администрации города Ижевска Школьное образование Наименование показателя Доля выпускников муниципальных общеобразовательных учреждений, сдавших ЕГЭ по русскому языку и математике, в общей численности выпускников муниципальных общеобразовательных учреждений, сдававших ЕГЭ по данным предметам Доля детей в возрасте 5-18 лет, получающих услуги по дополнительному образованию в организациях различной организационно-правовой формы и формы собственности, в общей численности детей этой возрастной группы Расходы бюджета муниципального образования на общее образование (в общеобразовательных учреждениях) в расчёте на 1 обучающегося в муниципальных общеобразовательных учреждениях Ед. изм. 2011 год. 2012 год. 2013 год. % 96,91 97,01 94,37 % 64,71 63,15 69,67 тыс. руб./ обуч. 37,46 39,62 45,05 Управление финансов Администрации города Ижевска Спортивные результаты 2013 года: первый разряд получили 145 обучающихся, КМС - 142 обучающихся, МС - 17 обучающихся. Их число увеличивается с каждым годом. В 2013 году в библиотеках города читателям выдано более 2 млн. 460 тыс. экземпляров книг и журналов Наименование показателя Ед. изм. 2011 2012 2013 49 835 69 948 41,27 41,27 41,27 26 26 26 Расходы на содержание тыс.руб. 48 398 библиотек Уровень фактической обеспеченности библиотеками Общее число библиотек % единиц Управление финансов Администрации города Ижевска Исполнение бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных долгосрочных целевых программ 12 программ 13 программ 18 программ Управление финансов Администрации города Ижевска Управление финансов Администрации города Ижевска Управление финансов Администрации города Ижевска Управление финансов Администрации города Ижевска