Поиск конечного бенефициара.Возможности государственных и

МЕЖДУНАРОДНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА 
Поиск конечного бенефициара.
Возможности государственных и
частных информационных систем.
Заместитель Генерального
директора Интерфакс
Яковлев Сергей
127006, Russia, Moscow
Pervaya Tverkaya-Yamskaya 2
tel. +7 (495) 6498099
e-mail: sales@interfax.ru
127006, Россия, Москва,
Первая Тверская-Ямская, 2
тел./ факс: +7 (495) 649-80-99
E-mail: sales@interfax.ru
Структура собственности российских компаний
Количество российских компаний с
иностранным участием (в % от их общего
количества)
Панама
Чехия
Эстония
Белиз
Казахстан
Франция
Узбекистан
Польша
Италия
Литва
Австрия
Латвия
Финляндия
Швейцария
Нидерланды
Турция
Сейшельские острова
Белоруссия
Китай
Украина
Великобритания
США
Виргинские острова (брит.)
Германия
Кипр
0.0%
5.0%
10.0%
МЕЖДУНАРОДНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА 
15.0%
20.0%
•
Это первый уровень в цепочке
взаимосвязей. Возможны более 10
уровней.
•
Использование более двух уровней может
приводить к double non-taxation
•
Идентификация субъектов в цепочке
возможна либо «вручную» на основе
государственных реестров или частных баз
данных, либо на основе анкетирования
субъектов
Статистика запросов по странам в D&B
% запросов по проверке контрагентов по
различным юрисдикциям российскими компаниями
18.00
16.00
14.00
12.00
10.00
8.00
6.00
2011
2012
2013
4.00
2.00
0.00
- Список ЦБ
МЕЖДУНАРОДНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА 
Возможности идентификации субъектов
МЕЖДУНАРОДНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА 
•
Автоматическая или полуавтоматическая
обработка совладельцев позволяет
получить общую картину и обеспечить
автоматическую проверку субъектов
•
Ограничения:
•
отдельные юрисдикции
•
отсутствие в российских реестрах
однозначной идентификации
Различные требования законодательства по проверке
50+%
25%
10%
5%
• 127-ФЗ «О банкротстве» - контролирующее должника лицо
• 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» – контролирующее лицо
• 135-ФЗ «О защите конкуренции» – группа лиц
• 115-ФЗ «О противодействии отмыванию…» - конечный бенефициар
• НК РФ – взаимозависимые лица и трансфертное ценообразование
• N 44-ФЗ «О контрактной системе…» - выгодоприобретатели по
контракту
• «Об определении таможенной стоимости товаров, перемещаемых
через таможенную границу Таможенного союза» - взаимозависимые
лица
МЕЖДУНАРОДНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА 
Основные проблемы на сегодня

Несмотря на межгосударственный обмен информацией по налоговым и прочим
субъектам, предусматриваемый планом BEPs, инициативами ЕС и пр., это не создаст
полной картины взаимосвязей и взаимозависимостей субъектов.

Запросы по отдельным субъектам в рамках проверок или ОРД остаются
«медленными» и ограниченными в информации.

Отдельные юрисдикции не имеют государственных реестров, дающих полную картину
по учредителям, финансам, органам управления юридических лиц и
предпринимателей, что не позволит использовать их для автоматического поиска
конечных бенефициаров.

Различие в требованиях по проверке контрагентов рождает множественность и
зарегулированность процедур и рост временных и денежных затрат бизнеса и ОГВ.

Отсутствие возможности описать все процедуры проверки и рождает требования по
проявлению «должной осмотрительности» в отношении контрагента с потенциальным
последующим доказательством достаточности этого проявления.

Основной и бесплатный способ получения информации по контрагенту – его
анкетирование. Здесь основным вопросом является механизм и источники
верификации информации после идентификации контрагента.
МЕЖДУНАРОДНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА 