Слайд 1 - ИнтерКомпьютерСервис

Программный комплекс
«Компьютерная бухгалтерия «АЛТЫН»
состоит из трех основных модулей,
способных работать как в общем
режиме,
так и каждый в отдельности:
Комплексная бухгалтерия
содержит следующие
задачи
Справочники общей бухгалтерии содержат
условно-постоянные и справочные
(нормативные) данные, которые могут вноситься
один раз и быть общими для всех подзадач.
Справочники содержат сведения о настройке
балансовых счетов в соответствии с учетной
политикой предприятия, о поставщиках и
покупателях – юридических и частных лицах,
товарах, банках, кодах платежей,
классификаторах и т.д.
Заводим субсчета для счета 1030
(в справочнике субсчетов)
Настройка
схемы
аналитического
учета для счета
1030
Начальные остатки на момент внедрения
Журнал проводок является
основной таблицей. Он
накапливает и хранит с начала
года всю информацию, которая
обеспечивает получение
выходных документов, как
аналитических, так и отчетных
и широко используется для
анализа и контроля работы
компании.
Вручную
Ввод индивидуальных проводок
с первичных или расчетных
документов непосредственно
в журнал
От документа
Проводка появляется в процессе
создания первичных документов
и попадает в журнал автоматически
Общий журнал проводок
схема заполнения
Типовые операции
Объединенные одним документом
или расчетом группы проводок
Формируются по предварительно
составленным схемам
Закрытие счетов
Автоматическое закрытие
счетов 6, 7, 8 разделов
Работа кассира заключается в оформлении приходных и
расходных кассовых ордеров путем заполнения предлагаемых
шаблонов.
Одновременно формируется бухгалтерская проводка.
По мере необходимости печатаются листы кассовой книги, в
конце месяца – распечатываются готовые отчеты по кассе
(ведомость 1, журнал-ордер 1 и различные расшифровки).
Учет операций с денежными средствами на расчетных счетах осуществляется в
задаче «БАНК», функциями которого являются: оформление платежных
поручений и требований, обработка выписок банка и печать готовых отчетов.
Обработка
автоматическим
формирование
По выписок
каждомубанка
счетусопровождается
в банке мы получаем
комплект
выходной
бухгалтерских проводок.
документации.
В этом же блоке ведется учет операций на валютных счетах компании. Как и
рекомендуется НФСО, каждый вид валюты ведется на «своем» субсчете.
Программа имеет классификатор валют и таблицы курсов валют (их ведет
бухгалтер). Автоматически происходит расчет курсовой разницы. Проводки,
которые записываются в валюте, попадают в журнал операций в тенговом
эквиваленте.
Программа «АЛТЫН-Склад, ТМЗ, Услуги» имеет функции максимально приближенные к
традиционному порядку ведения учета запасов на складах, предусмотренные правилами
бухгалтерского учета:
учёт материалов на складах по каждому подотчётному лицу;
обработка первичных документов по приходу материалов, товаров на склад;
оформлениемодуль
и печать
накладных
внутреннее
перемещение
материалов;
Дополнительный
«Склад,
ТМЗ,на
Услуги»
программного
комплекса
«Компьютерная
оформление
и печать
накладных
наавтоматизации
списание материалов
(например,
на собственные
бухгалтерия
АЛТЫН»
предназначен
для
рабочего
места бухгалтера
нужды); отдела, но часто эксплуатируется непосредственно кладовщиками и другими
материального
формирование выходных лицами.
документов;
материально-ответственными
При этом отсутствует дублирование работы со
Программа
предусматривает
автоматический
пересчет
стоимости
при
стороны
бухгалтеров,
кладовщиков,
работников
отдела учетной
реализации,
так какзапасов
регистры
использованиискладского
метода средневзвешенной
оперативного
учета становятся оценки.
одновременно регистрами бухгалтерского учета и
Сформировавшиеся
автоматически
по поступлению
ТМЗ и накладным
на
наоборот. Непосредственно
участвуяпроводки
в документальном
оформлении
операций, бухгалтеры
перемещение
и списаниеоперации
можно увидеть
в общем
журнале проводок задачи «Баланс».
контролируют складские
в процессе
их свершения.
Задача позволяет оформлять документы по торговым сделкам (счета, накладные, акты,
счета-фактуры, доверенности) по отгрузке товаров, готовой продукции или услуг. Проводки
еще одна
замечательная
функция
– картотекасхемам
аналитики,
где мы
по Имеется
этим операциям
обрабатываются
по заранее
составленным
и попадают
в журнал
можемввидеть
информацию
расчетах
с каждым
покупателем,
операций
моментвсю
отгрузки
продукции о
или
товара. Мы
сразу видим
расход ТМЗ в оборотной
За
любой
период
времени
ведомости
движения
товаров, продукции
по складам
точкам), группам ТМЗ,
партнером,
поставщиком,
а также по
любому (торговым
другому объекту
пользователь
может получить
балансовым
счетам, учета,
субсчетам,
разрезе
номенклатуры.
касающиеся
аналитического
будьв то
подотчетное
лицо, Также
статья расчеты,
затрат, какой-то
комплект выходных документов
покупателей
материал.товара (или услуг), отражаются в ведомостях (журналах-ордерах) по счетам
аналитического учета. Счета-фактуры оформляются в соответствии с налоговым
законодательством РК.
Специальные функции бухгалтерского
программного обеспечения позволяют
существенно автоматизировать учет продукции на
предприятиях.
Блок «КАЛЬКУЛЯЦИЯ» позволяет:
вести учёт готовой продукции на складах по
каждому подотчётному лицу
вести обработку первичных документов по
приходу готовой продукции на склад
списание материалов по нормам расходов
расчет себестоимости продукции
формирование выходных документов: ведомость
расхода материалов по изделиям, выпуск
продукции
автоматическое формирование и перенос в
«Баланс» проводок по движению материалов и
готовой продукции.
В блоке Финансовая отчетность
в Общем журнале проводок
предусмотрена возможность
выборки проводок по
различным признакам: по
дебету или кредиту балансового
счета, по номеру документа, по
конкретной сумме, за любой
промежуток времени.
Ввод сложных комплексных проводок можно
осуществлять по заранее продуманным схемам. На
примере одной хозяйственной операции рассмотрим
принцип ее составления. Чтобы такая схема появилась,
необходимо записать в список схем ее имя, например, N
18 «Приобретение товаров», затем, используя режим
«вставка», внести по очереди каждую из двух проводок
в соответствующую таблицу. Графа «обозначение
результата» заполняется произвольно (на латинском
алфавите), а расчетная формула составляется с учетом
этих обозначений, с использованием математических
действий («+»-плюс, «-»-минус, «*»-умножить, «/»разделить).
По любому объекту аналитического учета
(клиент, поставщик, материал, товар, статья
затрат и т.д.) можно просмотреть и распечатать
такую карточку, за любой период:
ТОО ИКС - ПК АЛТЫН
Карточка аналитического учета за период с 01/01/2008 по 30/06/2008
Юридическое лицо - ТОО "ГорКомТранс" Код - 927
Дата
Документ
Счет
Объекты аналитического учета
Вступительное сальдо
ТОО "ГорКомТранс"
17/01/2008
14/02/2008
14/01/2008 сч41309
41309 Вывоз ТБО
14/01/2008 сч41309
41309
Итого по документу
12/02/2008 сч43369
43369 Вывоз ТБО
12/02/2008 сч43369
43369
Итого по документу
22/03/2008 сч47435
47435 Вывоз ТБО
22/03/2008 сч47435
47435
Итого по документу
Обороты за период
Результирующее сальдо
Итого
Вступительное сальдо
Вступительное свернутое
Обороты за период
Результирующее сальдо
Результирующее свернутое
Бухгалтер Жакупова Роза Сериковна
Отв. за обр-ку на ПЭВМ
Дебет
Проводки
Кредит
3310
3310
3310
7210.1
1420
1030.1
1030.1
3310
3310
7210.1
1420
3310
3310
7210.1
1420
3310
3310
3310
Сумма в тенге
Дебет
Кредит
0,00
1515,56
1515,56
1341,20
174,36
1515,56
1341,20
174,36
1515,56
4905,20
637,68
5542,88
3031,12
8574,00
5542,88
0,00
0,00
3031,12
0,00
0,00
8574,00
5542,88
5542,88
Автоматическое закрытие счетов 6-го, 7-го, 8-го разделов ТПС
(некоторых других счетов, например, 1420 на 3130) в конце
отчетного периода можно осуществить, используя специальную
процедуру «Закрытие счетов». Запись очередной строки проходит в
режиме «вставка», бухгалтер указывает, за какой период закрывать
счет, например N 6010, и сводный счет – N 5610.
При наличии записей в журнале проводок автоматически формируются
все, информационные и отчетные документы, за любой промежуток
времени (или на любой момент времени). Если оперативно ведется
журнал, то будет иметься полная информацию о финансовом состоянии
компании на каждый день: наличие и движение товаров и материалов на
складах, результаты по коммерческим сделкам, состояние дебиторской кредиторской задолженности, сводки о платежах, поступлениях,
реализации.
В перечень итоговых документов входят:
отчетный баланс (предусмотрены настройки пользователем разных его
форм);
оборотный баланс;
главная книга;
шахматка;
оборотные ведомости;
ведомости движения материалов и товаров, по складам, группам,
торговым точкам;
развернутые ведомости по любым балансовым счетам (журналы-ордера);
сводные ведомости;
карточки аналитического учета;
ведомости дебиторской - кредиторской задолженности и многие, многие
другие.
Информация в документах удобно расположена и легко читается. Для
вывода документа на печать, необходимо выбрать имя документа, указать
за какой период времени необходима информация, по какому балансовому
счету (если речь идет о журналах-ордерах или ведомостях аналитического
учета по счетам), дать команду «формировать». Документ появится на
экране монитора. Задав команду «печать», получим документ на бумаге.
(1-нысан)
Ұйымның атауы
Ұйымның атауы
<ұйымның атауы>
Ұйымның
атауы______________________
Ұйым қызметінің түрі
<қызметінің түрі>
Ұйымдастыру-құқықтық нысан
(3-нысан)
(4-нысан)
(2-нысан)
Ұйымның атауы <толық атауы>
______жылғыҚОЗҒАЛЫСЫ
і" желтоқсанда аяқталатын
жыл ЕСЕП
бойынша
АҚША ҚАРАЖАТЫНЫҢ
ТУРАЛЫ
КАПИТАЛДАҒЫ ӨЗГЕРІСТЕР ТУРАЛЫ ЕСЕП
Қызметкерлердің орташа жылдық саны
Қәсіпкерлік субъектісі
Көрсеткіштердің аталуы
<ұйымның субъектісі>
Ұйымның заңды мекен-жайы
Операциялық
<ұйымның мекен-жайы>
Есепті кезең
Нөмірі
Алдыңғы кезең
бойынша
Бас ұйымның
капиталы
________жылғы
і" желтоқсанда
аяқталатын
жылбойынша
бойынша
Код
Капиталдың
қызметтен ақшаның қозғалысы
Аздық үлесі
Жарғылық
Резервтік туралы
Бөлінбеген
пайда
мен
зияндар
есеп
қаражаттарының түсуі, стр.
барлығы
010
15 249 839,95
20 862жиыны
562,32
Барлығы
1. Ақша
капитал
капитал
пайда
оның ішінде:
БУХГАЛТЕРЛІК БАЛАНС
01/01/2008Мына
күнгісату
сальдо
010
1 778 300,00
186 287,65
2 573011
335,41
тауарларды
қызметтер
көрсету
012
Бет
Есеп
саясатындағы
өзгерістер
020
0,00
0,00
0,00
АКТИВ
код
алынған
аванстар
Көрсеткіштердің
аталуы
Коды
Қайта
есептелген
сальдо (бет010+/-бет020)
030
1 778 300,00
186 287,65
2 573013
335,41
дивидендтер
014
I.Активтерді
ҚЫСҚАқайта
МЕРЗІМДІ
бағалауданАКТИВТЕР
түскен
өзге де түсімдер
015
пайда/залал
031
0,00
0,00
0,00
Ақша
қаражаты
010
сату мен қызметтер
көрсетуден
түскен кіріс
010
2.Өнімдерді
Ақша
қаражаттарының
істен шығуы,
барлығы
020
Қысқа мерзімді қаржы инвестициялар
011
Ақша
ағындарын
хеджирлеу
032
0,00
0,00
0,00
оның
ішінде:
Қысқа
мерзімді
дебиторлық берешек
012
47
537
923,06
159
334,95
Алдыңғы
0,00
кезең
4 537 923,06
Есеп беру
мезгілінің
7 000 000,00
аяғындағы
0,00
0,00
1 090 505,00
0,00
18 379
915 059,44
836,96
0,00
16 190 841,44
Қорлар
013
96 213 309,23
Ағымдағы салықтық активтер
014
4 512 341,57
тауарлар
мен ұзақ
қызметтер
үшін
берушілердің төлемдері
021
12 501 892,64
Сатуға
арналған
мерзімді
активтер
015
0,00
Өзге қысқа мерзімді активтер
016
186 256,62
берілген аванстар
022
46 800,00
Қысқа мерзімді активтердің жиыны
100
117 481 808,30
жалақы бойынша төлемдер
023
2 420 177,66
0,00
0,00
қарыздар бойынша сыйақылар төлеу
024
II. ҰЗАҚ МЕРЗІМДІ АКТИВТЕР
0,00
корпорациялық табыс салығы
025
0,00
Ұзақ мерзімді қаржы инвестициялар
020
0,00
бюджетке төленетін басқа да төлемдер
026
1 425 976,00
Ұзақ мерзімді дебиторлық берешек
021
413 785,85
өзге де
төлемдер
027
2 520 990,66
Үлестік
қатысу
әдісімен есепке алынатын инвестициялар
022
0,00
Инвестициялық жылжымайтын мүлік
023
0,00
3. Операциялық қызметтен түскен ақша қаражаттарының
Негізгі құралдар
024
25 334 079,81
таза сомасы активтер
(бет10-бет20)
030
-3 665 997,01
Биологиялық
025
0,00
Барлау және бағалау активтері
026
0,00
Инвестициялық қызметтен ақшаның қозғалысы
Материалдық емес активтер
027
217 436,66
1. Ақшақалдырылған
қаражаттарының
түсуі,
барлығы
040
Кейінге
салықтық
активтер
028
0,00
Өзге ұзақ мерзімді активтер
029
0,00
оның ішінде:
Ұзақ мерзімді активтердің жиыны
200
25 965 302,32
негізгі құралдарды сату
041
0,00
БАЛАНС
250
143 447 110,62
материалдық
емес активтерді сату
042
0,00
басқа ұзақ мерзімді активтерді сату
043
Есеп беру
Бет
МЕНШІКТІ КАПИТАЛ МЕН МІНДЕТТЕМЕЛЕР
мезгілінің
қаржы активтерін
сату
044
код
аяғындағы
қарыздарды
өтеу
045
III. берліген
ҚЫСҚА МЕРЗІМДІ
МІНДЕТТЕМЕЛЕР
0,00
0,00
фьючерстік және форвардтық келісім-шарттар,
Қысқа мерзімді қаржы міндеттемелері
031
0,00
опциондар
мен своптар
046
Салықтар
бойынша
міндеттемелер
032
4 903 151,76
Басқа да міндетті және ерікті төлемдер бойынша міндеттемелер
033
2 409 902,69
өзге де түсімдер
047
Қысқа мерзімді кредиторлық берешек
034
65 955 035,02
2. Ақша
қаражатының
шығуы, барлығы
050
Қысқа
мерзімді
бағалау істен
міндеттемелері
035
0,00
Өзге қысқа мерзімді міндеттемелер
036
45 131 047,34
оның ішінде:
Қысқа мерзімді міндеттемелердің жиыны
300
118 399 136,81
негізгі құралдарды сатып алу
051
0,00
0,00
материалдық емес активтерді сатып алу
052
IV. ҰЗАҚ МЕРЗІМДІ МІНДЕТТЕМЕЛЕР
0,00
басқа ұзақ мерзімді активтерді сатып алу
053
0,00
Ұзақ мерзімді қаржы міндеттемелер
040
14 418 568,66
қаржы активтерін сатып алу
054
Ұзақ мерзімді кредиторлық берешек
041
3 014 498,45
басқа
ұйымдарға
қарыздар
беру
055
Ұзақ
мерзімді
бағалау
міндеттемелері
042
0,00
Кейінге қалдырылған салықтық міндеттемелер
043
0,00
фьючерстік және форвардтық келісім-шарттар,
Өзге ұзақ мерзімді міндеттемелер
044
0,00
опциондар
своптар
056
Ұзақ мен
мерзімді
міндеттемелердің жиыны
400
17 433 067,11
0,00
өзге де төлемдер
057
0,00
3. Инвестициялық
қызметтен түскен ақша қаражатының
V.
КАПИТАЛ
0,00
0,00
таза сомасы (бет40-бет50)
060
Жарғылық капитал
050
1 778 300,00
Қаржылық қызметтен ақшаның қозғалысы
Төленбеген капитал
051
0,00
Сатып алынған меншікті үлес құралдар
052
0,00
1. Ақша қаражаттарының түсуі, барлығы
070
Эмиссиялық кіріс
053
0,00
оның ішінде:
Резевтер
054
186 287,65
Бөлінбеген пайда (жабылмаған залал)
055
5 650 319,06
акциялардың және басқа да бағалы қағаздардың
Аздық үлесі
056
0,00
эмиссиясы
071
Капитал жиыны
500
7 614 906,71
0,00
қарыздар алу
072
БАЛАНС
550
143 447 110,63
қаржыланатын жалгерлік бойынша сыйақы алу
073
0,00
Шетелдік қызметтің бағам айырмасы
033
0,00
0,00
0,00
Сатылған өнімдер мен көрсетілген қызметтердің өзіндік құны
020
Тікелей капиталдың өзінде танылған
Жалпы пайда
(бет010-бет020) 040
030
пайда/залал
(бет031+/-бет032+/-бет033)
0,00
0,00
0,00
Қаржыландырудан
түскен кірістер
040
Кезеңдегі
пайда/залал
050
0,00
0,00
3 076 983,65
Кезеңдегі
/залалдардың барлығы
Өзге депайданың
кірістер
050
(бет040+/-бет050)
060
0,00
0,00
3 076 983,65
Дивидендтер
070
0,00
0,00
0,00
Өнімдерді сату мен қызметтер көрсетуге
арналған
шығыстар
060
Акциялардың эмиссиясы
080
0,00
0,00
0,00
Әкімшілік шығыстар
070
Сатып алынған меншік үлестік құралдар
090
0,00
0,00
0,00
Қаржыландыруға
арналған шығыстар
080
Есеп
беру жылының 31 желтоқсанына
Өзге де
шығыстар
090
арналған
сальдо
(бет030+бет060бет070+бет080-бет090)
100
1 ұйымдардың
778 300,00
186 287,65
5 650 319,06
Үлес қатысу әдісімен есепке алынатын
01/01/2007Мына
күнгі сальдо
778 300,00
51 762,00
140 753,83
пайдасының/залалының
үлесі 110
100
Есеп саясатындағы өзгерістер
120
1 000 000,00
0,00
0,00
Қайта есептелген сальдо (бет010+/-бет020)
130
1 778 300,00
51 762,00
140 753,83
Жалғасатын
қызметтүскен
кезеңідегі пайда (залал)
Активтерді
қайта бағалаудан
(бет030+бет040+бет050-бет060-бет070-бет080-бет090+/-бет100)
110
пайда/залал
131
0,00
0,00
0,00
Ақша
ағындарын хеджирлеу
0,00
0,00
Тоқтатылған
қызметтен түскен 132
пайда (залал)0,00
120
Шетелдік
бағам айырмасы
0,00
0,00
0,00
Салыққызметтің
салынғанға
дейінгі пайда133
(залал) (бет110+/-бет120)
130
Тікелей капиталдың өзінде танылған
Корпоративтік табыс салығы бойынша шығыстар
140
пайда/залал (бет131+/-бет132+/-бет133)
140
0,00
0,00
0,00
Аздық
үлесті
шегергенге
дейінгі
кезеңдегі
таза
пайда
(залал)
Кезеңдегі пайда/залал
150
0,00
0,00
2 432 581,58
(бет130-бет140)
150
Кезеңдегі
пайданың /залалдардың барлығы
Аздық үлесі
160
(бет140+/-бет150)
160
0,00
0,00
2 432 581,58
Дивидендтер
170
0,00
0,00
0,00
Акциялардың
180
0,00 (бет150-бет160)
0,00
0,00
Кезеңдегіэмиссиясы
қорытынды пайда (қорытынды
залал)
170
Сатып алынған меншік үлестік құралдар
190
0,00
0,00
0,00
Акцияға арналған пайда
Алдағы жылдың 31 желтоқсанына арналған
сальдо (бет130+бет160-бет170+бет180-бет190) 200
180
1 778 300,00
51 762,00
2 573 335,41
Басшы
Басшы
өзге
де түсімдер
Бас
бухгалтер
Бас бухгалтер
2. Ақша қаражаттарының істен шығуы, барлығы
Бас бухгалтер
оның ішінде:
Мөр
орны
Мөр
орны
қарыздарды
өтеу
Мөр
орны
Басшы
074
080
081
0,00
4 537
923,06
20 762
712,32
0,00
Есепті кезең0,00
0,00бойынша
4 537 923,06
Жыл басындағы
0,00
0,00
бойынша
99 850,00
0,00
0,00
74 609,24
540,00
841 851,09 0,00
55147
471
788,35
26
445,81
0,00
0,00
0,00
815 786,39
498 086,05
864 222,10
22 110 504,45
0,00
2 759 343,72
121 012 047,50
1 940 555,00
0,00
0,00
0,00
93 145,80
0,00
0,00
1 405 249,71
2 839 047,76
597 990,85
0,00
0,00
25 300 721,40
-5 284 883,49
0,00
0,00
217 436,66
0,00
0,00
28 357 205,82
0,00
149 369 253,32
0,00
0,00 9
107
0,00
0,00
0,00
45 024 653,23
48 214 751,66
90,00
817 197,86 0,00 7 257 036,69
0,00
0,00 0,00
0,00
3 076 983,65
3 076 983,65
390 000,00
105 916,76
3 076 983,65
0,00
89 202,96
0,00
40,00
350 856,17
0,00
3 076 983,65
0,00
0,00
75 711,00
0,00
0,00
3 817 422,00
0,00
0,00
2 650 566,53
0,00
958 788,41
78 450,46
7 614 906,71
970 815,83
1 000 000,00
1 970 815,83
0,00
7 614 906,71
4 359 492,73
0,00
0,00басындағы
1 000 000,00
Жыл
0,00
5 359 492,73
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
30,00
116 572,20 0,00 12 109
432 094,13
581,58
0,00
1 564 620,46
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
47 412 472,13
0,00
0,00
78
30,00
116 572,20 0,00
2 793
432 200,34
581,58
128 879 387,06
0,00
0,00
0,00
0,00
2 432 581,58
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 432 581,58
14 534 014,91
3 116 572,20
2 432 581,58
1 027 928,29
0,00
0,00 0,00
0,00
2 432 581,58
2 432 581,58
0,00
390 000,00
0,00
0,00
0,00
15 951 943,20
0,00
0,00
0,00
0,00
3 116 572,20
2 432 581,58
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4 403 397,41
0,00
0,00
1 778 300,00
0,00
0,00
0,00
186 287,65
2 573 335,41
0,00
4 537 923,06
0,00
149 369 253,32
0,00
0,00
7 792 074,31
Декларация по НДС (форма 300.00)
Данный модуль работает в совместном с комплексом «Компьютерная
бухгалтерия АЛТЫН» режиме. Взаимоувязан с программой «АЛТЫН-КАДРЫ».
Но при необходимости может функционировать самостоятельно. На практике
используются как локальная, так и сетевая версии. Модуль является мощным,
функциональным, современным инструментом, полностью соответствует
законодательству и быстро реагирует на его изменения.
База данных состоит из набора справочной (условно-постоянной) информации, и
текущей (ежемесячная входная информация, в виде специальных таблиц –
журнала оперативных документов), а также архивов. Результатом ежемесячных
расчетов является выходная документация, которая содержит расчетные и
платежные ведомости, своды, реестры, «квитки» в целом по предприятию, в
разрезе различных фондов оплаты труда, участков, категорий и профессий.
Полностью автоматизировано исчисление налогов и обязательных платежей с
формированием налоговой отчетности. Программа успешно эксплуатируется на
очень крупных предприятиях, численностью до 5 тысяч человек и имеет
отличные отзывы пользователей.
Ф орма 8a
СВОД
удержаний из заработной платы по предприятию
РАСЧЕТНО - ПЛАТЕЖНАЯ ВЕДОМОСТЬ
за август 2008 года
ПО ПРЕДПРИЯТИЮ
Вид
Наименование
Пери- Корреспондиу 43cм2007м а
за август 2008 годаСФорма
налога месяца
исчисления подоходного
Карточка Сальдо
№
Фамилия И.О.
Таб.удерж
Факт.
навида
начало
2
удержания
од
рующ ий счет
всего
вФорма
т.ч.сторно
социального налога Кредит
и исчисления
п/п
номер дней
Дебет
107
108
117
177
344
346
411
Итого
СВОД
с января по август 2008 года
за период Подоходный
503
налог
07/08
3122 -1 811 341,00
-1 811
341,00
1 ПОПОВ В.П.
1
21
110950,23
91000,00
57330,00
31500,00
229830,00
Табельный номер: 17
начисленной
заработной
платы
по
видам
оплат
08/08
3122 2 52969,09
110 324,00
0,00
2 РАЕВСКАЯ
Н.И.
2
4
0,09
14857,14
10548,57
100052,73
178427,53
301700000000
РНН:
за
август
2008
года
3
ГОЛОТА
Н.В.
5
0
0,00
Ф.И.О.: ИМАНКУЛОВА РОЗА ИБРАЕВНА
507 Накопительный пенс. фонд
08/08
3222
428 370,00
0,00
4 МАРТЫНОВ
А.В.
6
13
0,64
34666,67 по 1386,67
68250,00
104303,34
предприятию
адрес:
Домашний
508
Удержания
алиментов
08/08
3380
19
530,27
0,00
5 ЧЕМОДУРОВ В.Г.
7 Вид
19
0,24
50666,67
4053,33 Часы
104650,93
-32477,88 С у50521,14
99750,00
277994,19
Наименование
ПериВыхода
м
м
а
Фонд
оплаты
Доходы, не явл.
514
Долг за работающ
им
08/08 Расчетная Сумма соц. 3352
29 648,80
0,00
6 ПОПОВА С.В.
8 Сумма
21обязательных
0,06
49000,00
59780,00
Доходы, облагаемые10780,00
Доходы физ.
Сумма
опл
вида Сумма
оплаты
т.ч.сторно
трудаСоциальный
Сумма социальноговналога
объектом облож. соц. од
Начислено доходов
налога всего
Доходы, не
7 Месяцы
ДУДКИН П.А.
11 519
11 Удержание
0,99
13619,05
16273,90
10356,12
57750,00
97999,07
налогом
социальным
взносов
пенсионных
Сумма
лиц, с
сумма
индивидуаль
за
спец.
одежду
08/08
1250
8 354,55
0,00
за искл. ОПВ
налогом,
налог
расчетной 1 279 500,00
Коэффициент
Налоговые дохода
подлежащие
127
0,00 социальных
1 27962603,22
500,00
которых
дохода,
ного
календарного
8
ПОГОРЕЛОВА
Л.М.
12
041 Оплата по трудов.соглаш.
0,80
6428,57
2571,43
53603,22
за
за
подлежащий
суммы
перерасчета
вычеты облагаемог
налогообло- 521 Выплаченные
суточные (команд)
08/08 облагаемого
3352
659
300,00
0,00
подлежащего
отчетный627,28
за отчетный
начала
за отчетный
исчисляются
подоходного за отчетный с начала 43333,33
года
107 с Оплата
по тарифн.ставкам
1064
8 512,00
1за012
0,00 отчислений
1 012
627,28
9 ТРЕГУБОВ
13
2166,67
68250,00
113750,00
предыдущие
с начала года
с начала года жению 13
отчетныйЮ.А.
перечислению
дохода,
о ИПН 0,14
уплате
месяц
месяц
года
месяц
года
месяц Удерженные
соц. отчисл.
соц. налогом
налога
522
дорожные
08/08
3352
158
000,00
0,00
месяцы года
месяц
108 Оплата по окладам
736
5 804,00
0,00 1 307 428,56
облаг. соц. 1 307 428,56
41
Оплата
налог
22 0,00
21445 247,21
20
17 247,21
16 3352
15
14
13 08/08
12
11
10
9 503 Подоходный
8
7 за вып.пл.
6 по трудов.соглаш.
5 117
4
3
2
1
549
Удерж.за
питание
118 166 19967,00
Премия
раб.пов
445
0,00
4 165,00
1 440,00
48006
5 605,00
0,00
5 605,00
67 260,00
576072
12,00
48006
48006 фонд
48355 48355
3 749,00
37491
10515
48355 107 5334
101695
101695
01/2008
Оплата5334
по тарифн.ставкам
507 Накопительный
пенс.
553
Удержано
за
материалы
08/08
1250
20 5000,00
0,00
Компенсация
за неисп.
отпуск
807,45
4 021,00
368,00 807,45
1283
45600
389,00 0,00
5 605,00
10 994,00
65 964,00 283
561636
6,00
93606
45600
84096 132451алиментов
3 509,00
35085
10515
10401
5067
84096 108 177
236458
134763
02/2008
Оплата
по окладам
508 Удержания
793,00
4
754,00
1
58464
547,00
6
994,00
10
541,00
17
164,00
70
608280
4,00
152070
58464
201947
69496
795,00
4
47949
10515
16897
6496
69496 117
370914
134456
03/2008
561
Удержание
на
пл.карту
08/08
1030
9
700
034,98
0,00
320
Оплата
больничных:пpочие
29 570,52
0,00
29 570,52
Премия
за вып.пл.
раб.пов 519 Удержание за спец. одежду
4 611,00
1 663,00
55440
6 274,00
17 541,00
23 815,00
71 445,00
622530
3,00
207510
55440
83395 285342
4 492,00
44925
10515
23057
6160
83395
515909
144995
04/2008
177
Компенсация
за неисп.
отпуск
521 Выплаченные08.сен
суточные (команд)
607
Выплаты
из
кассы
07/08
1011
105 6000,00
0,00
324
Б/лист
будущего
мес.
11 680,00
0,00
11 680,00
4 672,00
1 693,00
56448
365,00
23 815,00
30 180,00
72 432,00
633499
2,40
263958
56448
79230 364572
4 593,00
45933
10515
29329
6272
79230
657859
141950
05/2008
320
Оплата
больничных:пpочие
522
Удерженные
дорожные
344
отпусков
187
304,39
4 672,00
693,00 304,39
1187
56448
365,00699,15
6700,00
30 180,00
36 545,00
73 090,001011
640812 0,00
2,00
32040608/08
56448
84805 449377
4 594,00
45933 тек.месяц
10515
35601
6272 Оплата
84805
805384
147525
06/2008
456-158
0,00
Б/лист41217
будущего мес.
549 Удерж.за
питание50544
4 341,00
516,00 439,43
1253
50544
5 857,00 0,00
36 545,00
42 402,00
72 507,42 253
634325
1,71
77260 526637
3 852,00
38519 мес.
5616
77260 324 346
938804
133420
07/2008
Отпуск 12025
будущего
ФЗП
08.сен 370950
439,43
По
корреспондирующ
им
счетам
1250
28
354,55
0,00
Оплата
отпусков
553 Удержано
за материалы
3 566,00
1 152,00
38400
4 718,00
42 402,00
47 120,00
70 680,00
614025
1,50
409350
38400
84805 611442
2 637,00
26375
12025 тек.месяц
45484
84805 344 4267
1066276
127472
08/2008
ИТОГО
по
ФОТ
1927
14
316,00
4
810
604,84
-158
699,15
4
810
604,84
1030 9 700 034,98
0,00
346 Отпуск будущего мес. ФЗП 561 Удержание на пл.карту
Директор
35 Погашение
задолж.из607
депон
1
221
683,13
0,00
411 Оплата
командировок(сут)
Выплаты из кассы
1011
561 700,00
0,00
412 411
Компенсация
по билетам
Оплата
командировок(сут)
1523
7
995
750,00
0,00
3122
298 983,00 -1 811 341,00
Главный бухгалтер
414 412
Доплата
за испол.автомаш.
Компенсация
по билетам
0
41 615,00
0,00
3222
428 370,00
0,00
414 Доплата за испол.автомаш.
190 000,00
0,00
3352 2 013 915,80
0,00
ИТОГО по прочим
1523
0,00 9 449 048,13
0,00
3380
19 530,27
0,00
ИТОГО
3450
14 316,00 14 259 652,97
-158 699,15 4 810 604,84
По ведомости
13 050 888,60 -1 811 341,00
Функции программы «Учёт основных средств»:
·
ведение аналитического учёта основных средств по инвентарным карточкам, которые открываются на
каждый объект или группу объектов;
·
учёт движения основных средств: оформления актов на поступление, списание, реализацию, внутреннее
перемещение объектов;
·
учёт текущего состояния объектов (в работе, ремонте, и т.д.) с возможностью его изменения;
·
ввод сведений по ремонту капитальному или текущему;
·
начисление бухгалтерской амортизации различными методами, предусмотренными действующими
НФСО: равномерным, производственным, кумулятивным и методом уменьшающегося остатка.
·
налоговый учёт фиксированных активов;
·
расчет налогов на имущество, землю, транспорт с выводом в программу СОНО;
формирование отчётов по бухгалтерскому и налоговому учёту основных средств, статистической
отчетности.
За любой месяц бухгалтер может получить отчёты:
·
по движению ОС: поступивших, перемещенных, выбывших;
·
ведомость ОС, у которых менялась стоимость в результате различных хозяйственных операций с ними;
·
отчёты по начислению бухгалтерской амортизации со всевозможной разбивкой (по группам, участкам и
т.д.);
·
инвентаризационные описи по участкам и по подотчётным лицам;
·
статистический отчёт в виде приложения к 11 форме;
·
сформированные проводки по начислению амортизации по всему предприятию и с разбивкой по
участкам или подразделениям.
Программа ведет учет любых видов основных средств, земельных участков, а также нематериальных активов.
Виды основных средств и НМА
Код
1
2
3
4
51
учета
Виды основных
средств и НМА
Наименование
КодКассовый аппарат
Наименование
1
2
3
4
51
Компьютер
Холодильник
Кассовый аппарат
Печь
СтолКомпьютер
рабочий
Итого
Холодильник
Печь
Стол рабочий
Итого
Ведомость (В-10)
учета движения ОС и НМА за период с 01/10/2008 по 31/10/2008
субъекта ТОО ИКС - ПК АЛТЫН
амортизационных отчислений по основным Наименование
средствам и нематериальным
активам
Остаток на начало отчетного
Движение основных средств и нематериальных активов
Срок за период с 01/10/2008 по 31/10/2008
Приход
Расход
Краткая
полез
Остаток
на конец отчетного
Амортизация объектов недвижимости, зданий и оборудования и НМА
(кредит
Стоимость
ОС и НМА
характерист
н.
Стоимость ОС
Количество
Первоначаль
Списание
периода
группы счетомКоличество
2420, 2740)
ика
испол
и НМА
Количество
Списание
н стоимость
Итого
накопл.
.
бал.стоим-ти
Норма
Сумма
начислений
износа
Стоимость ОС
дебетуемый
Количество
Годова
Месяч за отчетный
с начала
на
1-е число
15
1,000
35000,00
0,00
0,000
0,00
0,00
0,000
0,00
и НМА
счет
3
1,000
125000,00
0,00
0,000
0,00
0,000
0,00
я
ная
период
отчетного
года 0,00
тек. года
5
1,000
300000,00
0,00
0,000
0,00
1,000
35000,00 0,0667
0,0056
194,54 0,000 778,16 0,00
0,00 0,00 7210,00
4
1,000
350000,00
0,00
0,000
0,00
0,00
0,000
0,00
125000,00
0,3333
0,00 0,00 7210,00
6 1,000
1,000
13500,000,0278
0,003471,88
0,000 13887,52
0,00
0,000
0,00
823500,000,0167
1,000
300000,00 0,2000
5000,00 0,000 20000,00
0,00 0,00 7210,00
1,000
1,000
350000,00
13500,00
823500,00
0,2500
0,1667
0,0208
0,0139
7291,67
187,54
16145,63
29166,68
750,16
64582,52
0,00
0,00
0,00
7210,00
7210,00
Ведомость учета дохода от реализации. В разрезе кодов ОКЭД отражается перечень реализованых товаров или
наименование выполненных работ и услуг. По каждой номенклатуре отражается количество; себестоимость - учетная цена и
сумма; реализация: цена реализации, в том числе НДС, сумма реализации; результат: доход, НДС.
Ведомость отгрузки продукции. Расшифровка выписанных накладных на отпуск товаров и актов приемки сдачи работ
отсортированные по каждому Покупателю за указанный период. Отражаютстя следующие сведения: номер и дата накладной
или акта, номер и дата счет-фактуры, наименование товара или услуги, единица измерения, количество, сумма реализации
по документу без НДС, сумма НДС, всего по документу.
Расходы по реализованным товарам. Приложение 8 к Декларации по корпоративному подоходному налогу.
Журнал регистрации накладных на отпуск, актов приемки/сдачи работ. Журнал формируется за указанный период.
Отражаются следующие сведения: номер документа, дата выписки документа, Покупатель, перечень номенклатуры по
документу, Сумма по номенклатуре без НДС, сумма НДС по номенклатуре, сумма реализации по номенклатуре, общая сумма
без НДС по документу, сумма НДС по документу, всего сумма реализации по документу. В конце журнала отражаются
итоговые проводки.
Амортизационные отчисления и другие вычеты по фиксированным активам. Приложение №4 к Правилам составления
форм налоговых регистров.
Расшифровка амортизационных отчислений и других вычетов по зданиям и строениям. Приложение №4 к Правилам
составления форм налоговых регистров.
Расшифровка амортизационных отчислений и других вычетов по прочим фиксированным активам. Приложение №4 к
Правилам составления форм налоговых регистров.
Расшифровка амортизационных отчислений и других вычетов по объектам фиксированных активов. В разрезе
налоговых групп отражается список объектов, которые включаются в налоговый учет: наименование и инвентарный номер
объекта, норма амортизации:предельная и применяемая, стоимостной баланс на начало налогового года, стоимость
поступивших объектов, стоимость выбывших объектов, стоимостной баланс на конец налового года, амортизационные
отчисления, фактические расходы на ремонт, стоимостной баланс на конец налового года с учетом корректировок.
Расходы на ремонт. Отражается информация по объектам, по которым выполнялся ремонт: инвентарный номер объеета,
наименование объекта, дата ремонта, вид ремонта, сумма, текущая стоимость объекта после ремонта.
Сводка данных по налоговым обязательствам.
Расшифровка по начислению земельного налога. Расшифровка исчисления налога по объектам земельных
участков: дата возникновения права на участок, количество месяцев владения, категория земли, балл бонитета, регион,
площадь, общая сумма налога. Расшифровка дается в разрезе налоговых комитетов.
Расшифровка по налогу на транспорт. Расшифровка исчисления налога по объектам и видам транспорта: категория,
год выпуска транспорта, дата приобретения, количество месяцев владения, характеристика (объем двигателя,
грузоподъемность, количество посадочных мест и т.д.), ставка в МРП, сумма налога. Расшифровка дается в разрезе
налоговых комитетов.
Расшифровка по налогу на имущество. Расшифровка исчисления налога по объектам налогообложения:
инвентарный номер и наименование объекта, остаточная стоимость на начало налогового года, сумма поступивших
объектов, сумма выбытие за год, увеличение стоимости за год, уменьшение стоимости за год, затраты на капитальный
ремонт, сумма амортизационных отчислений за год, остаточная стоимость на коней налогового года. Расшифровка
дается в разрезе налоговых комитетов.
Расшифровка к расчету текущих платежей по налогу на имущество. Расшифровка по поступившим объектам за
период: дата поступления, стоимость по месяцам до конца года, среднегодовая стоимость. Расшифровка дается в
разрезе налоговых комитетов.
Расчет текущих платежей по налогу на имущество. Расчет дается в разрезе налоговых комитетов. Расчет состоит из
двух разделов: исчисление текущих платежей по приобретенным основным средствами и исчисление по выбывшим
основным средствам. Раздел «Поступившие основные средства» отражает следующую информацию: общая стоимость
приобретенных основных средств за период, среднегодовая стоимость, ставка налога, сумма текущих платежей,
подлежащих уплате, сумма текущих платежей, подлежащих уплате по установленным срокам. Раздел «Выбывшие
основные средства» отражает следующую информацию: остаточная стоимость выбывших основных средств за период,
среднегодовая стоимость выбывших объектов, ставка налога, сумма текущих платежей, подлежащих уменьшению за
налоговый период, сумма текущих платежей, подлежащих уменьшению по установленным срокам.
Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам. Приложение №1 к
Правилам составления форм налоговых регистров.
Сумма НДС по приобретенным товарам, работам, услугам. Приложение №2 к
Правилам составления форм налоговых регистров.
Журнал регистрации накладных на отпуск, актов приемки/сдачи работ. Журнал
формируется за указанный период. Отражаются следующие сведения: номер
документа, дата выписки документа, Покупатель, перечень номенклатуры по
документу, Сумма по номенклатуре без НДС, сумма НДС по номенклатуре, сумма
реализации по номенклатуре, общая сумма без НДС по документу, сумма НДС по
документу, всего сумма реализации по документу. В конце журнала отражаются
итоговые проводки.
Ведомость учета дохода от реализации. В разрезе кодов ОКЭД отражается
перечень реализованых товаров или наименование выполненных работ и услуг. По
каждой номенклатуре отражается количество; себестоимость - учетная цена и
сумма; реализация: цена реализации, в том числе НДС, сумма реализации;
результат: доход, НДС.
Расшифровка к Декларации по индивидуальному подоходному налогу и социальному налогу:формы 200 и 210.
Расшифровка по исчислению социального налога и взносов в фонд обязательного социального страхования.
Отражается сведения по исчислению налога по каждому работнику за указанный месяц: табельный номер и ФИО
работника, фактический доход, облагаемая социальным налогом, сумма, с которой исчисляется налог, сумма
исчисленного социального налога; доход, с которого исчисляются взносы в фонд обязательного социального
страхования, сумма, с которого исчисляются социальные взносы, сумма налога.
Справка о доходах и налогах. Справка по работнику по исчислению налогов. Справка формируется за налоговый
период. Отражается помесячно: полный доход работника, доход с начало года, доходы, не подлежащие
налогообложению, сумма обязательных пенсионных взносов, налоговые вычеты, сумма дохода, облагаемая ИПН,
сумма ИПН, доходы, не являющиеся объектом обложения социальным налогом, доходы, облагаемые социальным
налогом, расчетная сумма облагаемая социальным налогом, исчисленная сумма социального налога, доход, с которого
исчисляется взнос в фонд обязательного страхования, исчисленная сумма взносов, сумма социального налога,
подлежащая цплате.
Сведения о перечислениях обязательных пенсионных взносов. Формируется ведомость за период, где
отражаются сведения: сумма задолженности и дата возникновения задолженности по ОПВ на начало периода
формирования ведомости, сумма начисленных взносов за период, перечисленно за период: сумма взносов, номер и
дата платежного документа, общая сумма платежного документа, остаток задолженности по ОПВ на конец периода.
Сведения о перечислениях в фонд обязательного социального страхования. Формируется ведомость за период,
где отражаются сведения: сумма задолженности и дата возникновения задолженности по взносам в фонд
обязательного страхования на начало периода формирования ведомости, сумма начисленных взносов за период,
перечисленно за период: сумма взносов, номер и дата платежного документа, общая сумма платежного документа,
остаток задолженности по взносам на конец периода.
В данном деморолике кратко представлены
основные функциональные возможности
программы «АЛТЫН-КОМПЬЮТЕРНАЯ
БУХГАЛТЕРИЯ».
За дополнительной информацией о программе и
по вопросам приобретения обращайтесь к
разработчику «ТОО «ИнтерКомпьютерСервис»,
Адрес: г. Караганда, ул. Комиссарова, д. 28.
Тел. (факс): (8-7212) 30-55-14, 42-55-05, 30-55-15,
30-55-16.
Электронная почта: info@ics.kz
Наш адрес в Интернете:
www.ics.kz