Семейные сбережения и образовательные вклады

Improving educational policy and practice through research
Семейные сбережения,
и образовательные
кредиты
Алекс Юшер
Институт Образовательной
Политики
«Доступность высшего образования:
вызовы для стран с переходной экономикой»
29-30 июня 2004 года
Москва, Россия
epi
1
Improving educational policy and practice through research
Кто заслуживает образовательные субсидии?
• Три возможных ответа:
1) Все в равной мере (cкандинавская модель)
2) Будущие выпускники с доходами ниже среднего уровня на
рынке труда (модель Австралии/ Великобритании – касается
только учебных расходов, не проживания)
3) Дети из низкодоходных семей (Североамериканская
модель…также Австралия/Великобритания для расходов на
проживание)
• Если ответ № 3, то должны рассматриваться платежи
родителей
epi
2
Improving educational policy and practice through research
Сравнительные данные о роли платежей
родителей
45%
28%
35%
31%
23%
27%
25%
14%
Нидерланды
Италия
Германия
Франция
Финляндия
Бельгия (w)
Бельгия (f)
Австрия
10%
Канада
21%
Ирландия
50%
40%
30%
20%
10%
0%
доля трансфертов родителей в доходах студентов
epi
3
Improving educational policy and practice through research
Определение ставок
платежей родителей
• Необходимо определить базовый размер
дохода. В случае, если семья ребенка
получает доход ниже базового, то с них
не взимаются никакие платежи
• Платеж должен расти с ростом дохода,
превышающего базовый
• Правила оплаты должны быть понятны
родителям
epi
4
Improving educational policy and practice through research
Платежи родителей:
формула, которую надо избегать
Канадская формула платежей родителей:
(Y-S) * (0.45 за первые 3000$) + (0.6 за следующие
3000$) + (0.75 за весь оставшийся доход)
Y = Семейный доход после уплаты налогов
S = Минимальный прожиточный минимум (зависит от
размера семьи и места жительства)
epi
5
Improving educational policy and practice through research
Проблемы с платежами
родителей
• Некоторые семьи не будут вносить или
сберегать «ожидаемую» сумму
• 3 способа справиться с проблемой:
1).Отказать студенту в адекватной помощи (наказать
студента)
2).Установить несубсидируемую систему кредитов,
позволяющую студентам занимать те суммы,
которые не платят родители (помощь студенту)
epi
3).Определить меры, стимулирующие семейные
сбережения (помощь родителям)
6
Improving educational policy and practice through research
Для чего нужны программы
образовательных вкладов?
• Кредиты смещают расходы за момент
потребления образовательных услуг
• Вклады смещают расходы до момента
потребления образовательных услуг
• Вклады, таким образом, естественно
дополняют кредиты
epi
7
Improving educational policy and practice through research
Обоснование программ
образовательных вкладов
• помочь переместить бремя расходов от
государства к индивидам;
• снизить чрезмерный расчет на кредиты,
как способ распределения расходов во
времени;
• помочь семьям застраховать себя в
случае увеличения стоимости обучения;
• помочь семьям заплатить
«ожидаемые» суммы программ помощи
студентам.
8
epi
Improving educational policy and practice through research
Другие примеры стимулирования
сбережений государством
Правительства стимулируют
сбережения для других важных
событий в жизни:
» Пенсии
» Владение жильем
epi
9
Improving educational policy and practice through research
Два типа программ
сбережений
• Программы с определенными выплатами:
– Вкладчики осуществляют специальные
платежи в течение периода времени, чтобы
получить определенную, заранее известную
выплату в конце периода.
• Программы с определенными вкладами:
epi
– Нет гарантированных выплат; доход в конце –
это сумма всех вкладов плюс процент или
доход от капитала с течением времени.
10
Improving educational policy and practice through research
Примеры программ
сбережений
Образовательные сбережения
Жилье и пенсии
Определенные
выплаты
Планы с заранее
оплачиваемой
стоимостью
учебы (США)
Bauspar программы
(Германия,
Центральная Европа);
большинство
государственных пенс.
программ
Определенные
вклады
RESP/CESG
(Канада),
Coverdell Savings
Accounts (США)
RRSP (Канада); 401(k)
(США); PEL
(Франция); Чилийские
пенсионные планы
epi
11
Improving educational policy and practice through research
Инструменты для
стимулирования сбережений
1 – Направление пожертвований в
зарегистрированную программу
сбережений
2 – Обеспечение благоприятного
налогообложения вкладов в
зарегистрированную программу
сбережений
3 – Увеличение процента по инвестициям
4 - Обеспечение благоприятного
налогообложения инвестиций
epi
12
Improving educational policy and practice through research
Инструменты для стимулирования
сбережений
Политика
благоприятствования по отношению к
капиталу
Политика
благоприятствования
по отношению к
доходности капитала
Наличные
выплаты
Создание программ
сбережений (CESG в
Канаде)
Высокая доходность
(PEL во Франции)
Налоговые
расходы
Налоговые вычеты для
вкладов (большинство
добровольных пенс.
программ)
Низко- или не
облагаемые налогами
сбережения в рамках
программы (многие
IDAs, RESPs в Канаде)
epi
13
Improving educational policy and practice through research
Связь сбережений и кредитов
• Модель Bauspar предлагает специальные
кредиты взамен специальных сбережений
во времени
• Наиболее эффективна там, где плохая
отчетность и существует
неопределенность относительно
стоимости приобретаемых активов
• Скорее всего, наиболее эффективна в
переходных экономиках
epi
14
Improving educational policy and practice through research
Проблемы с программами
сбережений
• У богатых выше располагаемый
доход и больше возможностей
сберегать по сравнению с бедными,
поэтому они вероятнее выиграют
больше
• У богатых выше уровень финансовой
грамотности, и поэтому они
используют преимущества
правительственных программ,
15
стимулирующих сбережения
epi
Improving educational policy and practice through research
Гранты на образовательные сбережения в
Канаде для разных доходных групп
Млн. долл., в ценах 2001 г.
$160
$150
$140
$120
$101
$100
$70
$80
$60
$40
$40
$20
$0
Высокий
epi
Высокий средний
Средний низкий
Низкий
Доходные квартили
16
Improving educational policy and practice through research
Субсидии на обучение в Канаде
по квартилям
$3,00
$2,53
Млрд. долл. США
$2,50
$2,01
$2,00
$1,55
$1,50
$1,23
$1,00
$0,50
$0,00
Высокий
epi
Средний высокий
Средний низкий
Низкий
Доходные квартили
17
Improving educational policy and practice through research
Выводы об использовании
программ сбережений
• Данные свидетельствуют о том, что программы
сбережений немного более регрессивны, чем
образовательные субсидии.
• Программы сбережений чрезвычайно популярны
политически.
• Программы сбережений дешевле образовательных
субсидий; если их вводить одновременно с мерами по
разделению бремени расходов, то это будет
небольшая регрессивная программа вместо крупной
регрессивной программы.
• Если сбереженные расходы в рамках разделения
бремени расходов инвестируются в расширение
возможностей и систему грантов низкодоходным
студентам, итоговый результат будет прогрессивным и
приведет к увеличению доступа к высшему
образованию
18
epi
Improving educational policy and practice through research
Для дополнительной информации…
Alex Usher
Educational Policy Institute
Toronto Office
1701-77 Bloor st. West
Toronto, Ontario
(416) 848-0237
ausher@educationalpolicy.org
epi
19