Магистратура_Налоги и налоговое консультирование

Факультет налогов и налогообложения
Кафедра «Налоговое консультирование»
МАГИСТЕРСКАЯ ПРОГРАММА
«НАЛОГИ И НАЛОГОВОЕ КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ»
Рецензенты: Гончаренко Л.И., д.э.н, проф., зав. кафедрой «Налоги и налогообложение»,
Пинская М.Р., д.э.н., проф. кафедры «Налоги и налогообложение», руководитель
Департамента налогов и налогового права, Директор Центра налоговой политики и
налогового администрирования Института финансово-экономических исследований
2015
МАЛИС НИНА ИЛЬИНИЧНА
Заведующий кафедрой
«Налоговое консультирование»,
кандидат экономических наук,
профессор,
старший научный сотрудник,
ведущий ученый в области налогов
Круг научных интересов –
совершенствование налоговой политики государства.
Малис Н.И. является автором многочисленных научных и методических
изданий, в том числе: «Специальные налоговые режимы», «Теория и
практика налогообложения», «Налоговый учет и отчетность», «Налоговая
политика государства» и другие.
*
Программа рассчитана на бакалавров и специалистов, окончивших обучение и
желающих параллельно с работой углубить свои знания и получить
дополнительную эксклюзивную специализацию.
Основные специалисты, которым будет интересна программа:
ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ КОНСУЛЬТАНТЫ
ВСЕХ НАПРАВЛЕНИЙ
АУДИТОРЫ, ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ БУХГАЛТЕРА
РУКОВОДИТЕЛИ, МЕНЕДЖЕРЫ, СПЕЦИАЛИСТЫ
КОНСАЛТИНГА
РАБОТНИКИ НАЛОГОВЫХ СЛУЖБ ВСЕХ
УРОВНЕЙ
СПЕЦИАЛИСТЫ В ОБЛАСТИ ЮРИСПРИДЕНЦИИ
ПО НАЛОГОВОМУ ПРАВУ
ВЫПУСКНИКИ ПРОФИЛЬНЫХ И НЕПРОФИЛЬНЫХ
СПЕЦИАЛЬНОСТЕЙ
 уникальность программы состоит в нацеленности на подготовку
налоговых консультантов;
 налоговое консультирование – актуальная и перспективная сфера
деятельности, предоставляющая возможность профессионального
роста и высокой оплатой труда специалистов;
 программа ориентирована на подготовку квалифицированного
посредника между налоговым органом и налогоплательщиком, от
которого зависит тесное, конструктивное сотрудничество всех
участников налоговых правоотношений;
 обучение налогового консультанта сегодня – это подготовка
разносторонне
образованного
специалиста,
имеющего
определенный социальный статус, обладающего уникальным
опытом в сфере права, экономики, налогообложения,
являющегося
ярким
представителем профессиональной
элиты.
МИССИЯ ПРОГРАММЫ
освоение современной методологии налогового
консультирования компаний различных сфер
экономики;
умение осуществлять налоговое
консультирование, обеспечивающее
минимизацию налоговых рисков компании;
умение разрабатывать и внедрять в практику
эффективные методы оптимизации налоговых
платежей;
приобретение практических знаний в
отношении международной практики
разрешения налоговых споров по вопросам
устранения двойного налогообложения;
умение принимать оптимальные решения в
области международного налогового
планирования.
теоретический блок с учетом новшеств и изменений в сфере
налогового консультирования
практический блок: деловые и ролевые игры
дебаты по спорным вопросам
профессиональные тренинги слушателей
групповые дискуссии, моделирование ситуаций
решение кейсов
изучение арбитражной практики по рассматриваемым вопросам
магистерской программы
круглый стол по актуальным вопросам международного налогового
консультирования и налогового планирования, а также управлению
налоговыми рисками.
Список профессиональных дисциплин
магистерской программы
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ДИСЦИПЛИНЫ
МАГИСТЕРСКОЙ ПРОГРАММЫ
Налоги и предпринимательство
Налоговая политика Российской Федерации:
проблемы и перспективы
Налоговые споры и практика их разрешения
Методология налогового консультирования в
России и за рубежом
Консультирование по формированию
налоговой стратегии и управлению
налоговыми платежами компании
Международное налоговое планирование
Налогообложение финансово-кредитных
институтов
ДИСЦИПЛИНЫ ПО ВЫБОРУ
Налоговое консультирование в условиях
реорганизации и банкротства
Организация налогового учета и формирование
налоговой отчетности
Современные тенденции в налогообложении
недропользования
Налоговое администрирование и контроль: новая
идеология и современные формы реализации
Деловые и ролевые игры
Дебаты по спорным вопросам
Профессиональные тренинги
слушателей
Групповые дискуссии,
моделирование ситуаций
Решение кейсов
Изучение арбитражной практики
Круглый стол по актуальным вопросам
способность
разрабатывать
высокоэффективную
систему
правомерной налоговой оптимизации, предотвращать негативные
последствия налоговых
правонарушений, раскрывать схемы
неправомерного уклонения от уплаты налогов (ДКМП - 1);
способность
осуществлять налоговое консультирование на основе
знаний принципов профессионального поведения налогового
консультанта, организационных и методических технологий
эффективного консалтинга (ДКМП - 2);
способность
применять решения органов судебной системы для
минимизации
рисков
некорректного
понимания
налогового
законодательства, а также механизмы досудебного урегулирования
налоговых споров в налоговых органах (ДКМП - 3).
Партнеры программы
Министерство
финансов
Российской
Федерации
Крупнейшие консалтинговые
компании (PWC, KPMG, EY)
Торговопромышленная
палата
Банки и иные
финансовые
институты
Федеральная налоговая
служба России и ее
структурные
подразделения
Российское отделение
Международной
налоговой ассоциации
Палата
налоговых
консультантов
Места практики и
трудоустройство выпускников
Во время обучения студенты проходят производственную практику и
собирают фактические материалы для магистерской диссертации в
финансовых и консалтинговых компаниях, организациях реального
сектора экономики, в том числе в компаниях, являющихся партнерами
кафедры «Налоговое консультирование».
Выпускники магистерской программы трудоустраиваются в
отечественные и зарубежные консалтинговые и аудиторские компании,
налоговые структуры компаний, государственные налоговые и
финансовые органы, создают собственные налоговые консультационные
компании.
кафедры
«Налоговое консультирование»:
•к.э.н., проф., с.н.с. Н.И. Малис
•д.э.н., проф. Л.С. Кирина
•д.э.н., проф. Т.А. Журавлева
•д.э.н., проф. Д.И. Ряховский
•д.э.н., проф. Д.Г. Черник
•д.э.н., проф. О.А. Родионова
•д.э.н., проф. Л.Н. Лыкова
•к.э.н., доц. В.В. Мороз
•и другие
кафедры
«Налоги и налогообложение»:
•
•
•
•
•
•
•
•
д.э.н., проф. Л.И. Гончаренко
д.э.н., проф. М.Р. Пинская
д.э.н., проф. Н.Н.Тютюрюков
д.э.н., проф. Д.А. Смирнов
д.э.н., доц. О.В. Мандрощенко
к.э.н., проф. Л.М. Архипцева
к.э.н., проф. Н.П. Мельникова
и другие
В реализации программы также принимают участие
высококвалифицированные специалисты-практики
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ И ИНТЕРНЕТ-ССЫЛКИ НА ИНФОРМАЦИОННЫЕ
ИСТОЧНИКИ, РЕКОМЕНДУЕМЫЕ К ИЗУЧЕНИЮ:
ИНТЕРНЕТ – ИСТОЧНИКИ:
 www.nalog.ru – Официальный сайт ФНС РФ
 www.minfin.ru – Официальный сайт Минфина РФ
 www. palata-nk.ru – Палата Налоговых консультантов
 www.gks.ru – Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
Литература:
 МСФО. Учебник для студентов магистерской подготовки. Под ред. Гетьмана В.Г. М.: ИНФРАМ, 2013.
 Кирина Л.С., Горохова Н.А. Налоговый менеджмент в организациях. Учебник / М.: 2014.
 Малис Н.И., Грундел Л.П., Зинягина А.С. Налоговый учет и отчетность. Учебник и практикум
/ Москва, 2015. Сер. 58 Бакалавр. Академический курс (1-е изд.).
 Налоговая политика государства. Учебник и практикум. Под ред. Малис Н.И. Москва, 2015.
Сер. 58 Бакалавр. Академический курс (1-е изд.).
 Налоги и налоговая система Российской Федерации. Учебник и практикум. Под ред.
Гончаренко Л.И. Москва, 2015. Сер. 58 Бакалавр. Академический курс (1-е изд.).
 Налоговое консультирование. Учебное пособие. Под ред. Черника Д.Г. Серия: Высшее
образование. М.: Экономика, 2009.
 Пинская М.Р., Милоголов Н.С., Бауэр В.П., Ворожихин В.В., Логинова Т.А., Церенова К.Н.
Международное налогообложение: размывание налоговой базы с использованием офшоров.
Монография. Москва, 2015.
Факультет налогов и налогообложения (Магистратура)
Малый Златоустинский пер., д. 7, стр. 1, каб.504
Тел. +7 (495) 624-27-14
Кафедра «Налоговое консультирование»
4-й Вешняковский проезд, д.4, каб. 305
Тел. +7 (499) 2773941
Email: nalogcons@fa.ru
cайт: www.fa.ru