Некооперативное законодательство: изменения, тенденции, влияние на СКПК Анна Байтенова, советник по правовым вопросам НАУМИР Звенигород, 15 марта 2012 г. www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru Какие решения в области регулирования были приняты Закон «О кредитной кооперации» от 18.07.2009 Закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» от 2.07.2010 Закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 Введение на рынках микрофинансирования и кредитной кооперации регулирования (Минфин РФ) и надзора (ФСФР) Создание нормативно-правового регулирования деятельности банковских платежных агентов Вовлечение микрофинансовых институтов (МФИ), банковских агентов и операторов электронных денег в борьбу с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма Гос. программа поддержки микрофинансирования (Минэкономразвития РФ и ВЭБ/МСП-Банк) www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru По состоянию на 01.02.2012: В государственный реестр СРО кредитных кооперативов включены 10 организаций, объединяющих более 1200 КПК В государственный реестр микрофинансовых организаций (МФО) включены 1113 юридических лиц По аналитическим данным: Размер рынка микрофинансирования в России на конец 2011 года составил не менее 33 млрд. руб., из них на микрокредитование бизнеса направлено около 60% от совокупного портфеля микрозаймов (включая МФО и КПК) Рост рынка за 2011 г. – 34%, что вдвое превышает темпы роста в 2010 году Средневзвешенная процентная ставка по микрозаймам составила 27,9% годовых (по 15 крупнейшим компаниям), снижение % по займам, сбережениям, снижение портфеля в риске больше 30 дней В 2011 г. около 70% микрозаймов выданы в малых городах и на селе Более 60% заемщиков МФИ – женщины, 20% заемщиков – молодые люди до 28 лет В 2010 г. в МФИ получили займы около 200 тыс. субъектов малого предпринимательства www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru Имиджевые риски Примерно 60 % выдач в 2011 году составили микрозаймы микро- и малому бизнесу, 40% - потребительские займы Тенденция к вхождению в реестр МФО компаний PDL Объем займов до зарплаты (Pay Day Loans) в сравнении с классическими микрозаймами составил около 15%. Однако риски для имиджа всего сектора велики Предложения: выделить в отчетности МФО отдельные категории: микрозаймы для бизнеса, потребительские микрозаймы, займы до зарплаты, организовать ведение аналитического учета со стороны ФСФР Предусмотреть участие МФО в бюро кредитных историй Ввести стандарты раскрытия информации о стоимости займа Рассмотреть вопрос об обязательном участии МФО в СРО www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru Имиджевые риски в кредитной кооперации Статистика банкротств, вопросы защиты сбережений пайщиков Неконтролируемая реклама Конкуренция со стороны on-line кредитования через социальные сети, Интернет-магазины и аукционы Взрывной рост МФО в регионах Предложения: Эволюция надзора Освобождение сектора от балласта Определение единой стратегии, развитие единых правил игры (в т.ч. по банкротству, налогам, противодействию отмыванию преступных доходов и т.д.) Стандарты социального воздействия и защиты прав пайщика (клиента) Повышение доступности финансовых услуг за счет синергии разных институтов финансового рынка www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru Новое в законодательстве и правоприменительной практике (1) ФЗ от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете» (вступ. в силу с 01.01.2013) Приказ Минфина РФ от 17.10.2011 N 133н "Об утверждении Административного регламента исполнения Федеральной налоговой службой государственной функции по осуществлению контроля и надзора за полнотой учета выручки денежных средств в организациях и у индивидуальных предпринимателей« (вступил в силу 19.02.2011) Приказ Минфина РФ от 10.10.2011 N 126н "Об установлении максимальной суммы одной банковской гарантии и максимальной суммы всех одновременно действующих банковских гарантий, выданных одним банком …» (вступил в силу 05.01.2012) Приказ Минсельхоза РФ от 21.02.2012 N 124 "Об утверждении методики определения страховой стоимости и размера утраты (гибели) урожая…». Вступит в силу через 10 дней после официального опубликования Утверждено несколько Административных регламентов Минюста по НКО Приказ Минсельхоза РФ от 27.01.2012 N 89 (о субсидировании расходов бюджетов субъектов РФ на сельхозстрахование) Постановление Пленума ВАС РФ от 22.12.2011 N 81 "О некоторых вопросах применения статьи 333 ГК РФ" www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru Новое в законодательстве и правоприменительной практике (2) <Информация> Минфина РФ "Об особенностях формирования бухгалтерской отчетности некоммерческих организаций (ПЗ-1/2011)" Федеральный закон от 03.12.2011 N 390-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" и статью 3 Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" и признании утратившими силу частей 18, 19 и 21 статьи 4 Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" Федеральный закон от 30.11.2011 N 362-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (уточнение норм о госрегулировании и госконтроле, возможность использования закладных, корректировка ст. 32 ФЗ «О кредитной кооперации» и др.) Федеральный закон от 19.10.2011 N 284-ФЗ "О внесении изменений в статьи 809 и 810 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации» ФЗ «Об инвестиционном товариществе», «О хозяйственном партнерстве» и др. ФЗ от 21.11.2011 N 328-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций" www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru Новое в законодательстве и правоприменительной практике (3) Федеральный закон № 405-ФЗ от 06.12.2011 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части совершенствования порядка обращения взыскания на заложенное имущество» (см. также Постановление Пленума ВАС от 17.02.2011) (в т.ч. вопросы внесудебного взыскания) Федеральный закон № 308-ФЗ от 08.11.2011 о внесении изменений в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…» (в т.ч. возможность не направлять ПВК на согласование, три дня для сообщения о необычных операциях) Позиция Генеральной прокуратуры в отношении применения законодательства ПОД/ФТ к сельхозкооперативам: официально в письме в адрес Федеральной службы по финансовому мониторингу обоснована правильность возбуждения прокурорами дел по статье 15.27 КоАП в отношении СКПК за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Возможность оттока теневого капитала в сельские кооперативы. Следовательно, надо: 1) утвердить правила внутреннего контроля; 2) назначить специальное должностное лицо и обучить его; 3) сообщать в Росфинмониторинг об операциях по ст. 6 и 7 п.3 Закона № 115-ФЗ www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru Какие законопроекты в работе Законопроект о ПО: «осуществлять в установленном порядке товарное и коммерческое кредитование пайщиков, за исключением деятельности по организации финансовой взаимопомощи пайщиков, предусмотренной частью 1 статьи 3 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации».» Законопроект о внесении изменений в ФЗ о МФО Законопроект о внесении изменений в КоАП (штрафы, контроль) Законопроект о внесении изменений в НК РФ (доходы и расходы, резервы) Законопроекты в сфере банкротства: о реабилитационных процедурах, применяемых в отношении гражданина-должника, о деятельности по взысканию просроченной задолженности и др. Законопроект о раскрытии информации об эффективной процентной ставке (конечная стоимость займа/кредита) и др. www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru Что готовит нам новый ГК Новое в подходе к классификации юридических лиц: потребительский кооператив как некоммерческая корпорация, ушла норма о возможности распределять прибыль, необходимость при ведении предпринимательской деятельности иметь уставный капитал как ООО Новое в залоговых отношениях Новое в поручительстве Новое в положениях о сделках, обязательствах, договорах Новое в главе о займе Выводы делать рано: всё в работе. Но надо отслеживать и понимать процесс: правовые базы + сайты Центра частного права, Минэкономразвития и т.п. www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru Какие идеи в законопроектной деятельности необходимы Изменения в Закон «О рекламе» Изменения в Закон «О несостоятельности (банкротстве)» (защита клиентов финансовых организаций, не участвующих в системе страхования вкладов, и др.) Гармонизация правового регулирования различных ветвей кредитной кооперации Системный взгляд на развитие законодательства о кредитной кооперации, микрофинансировании и финансовых рынках в целом, налогового и гражданского законодательства. САМЫЕ НЕОБХОДИМЫЕ ИДЕИ – ВАШИ! www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru Контакты Телефон: (495) 258-87-05, 258-68-31 Факс: (495) 258-87-09 abaitenova@rmcenter.ru info@rmcenter.ru www.rmcenter.ru www.rusmicrofinance.ru СПАСИБО! www.rmcenter.ru | www.rusmicrofinance.ru