Росалкогольрегулированием на территории центрального федерального округа в 2010-2011 годах выявлены

Росалкогольрегулированием на территории центрального
федерального округа в 2010-2011 годах выявлены
многочисленные факты нелегального производства
алкогольной продукции предприятиями алкогольной отрасли
Московская область:
1) ООО «ДЗАП «Ост-Алко» сдало
лицензию 31.08.2009;
2) ООО «ВВК» сдало лицензию
11.05.2010;
3) действие лицензии ООО «НАК»
приостановлено с 06.12.2011.
4) ЗАО «Столичный трестъ»
сдало лицензию 22.07.2010.
5) ООО «ЧЗАП «ОСТ-АЛКО»
сдало лицензию 08.11.2010.
6) ООО «Первый ЛВЗ» сдало
лицензию 12.10.2010 .
7) ЗАО «Раунд-М» лицензия
аннулирована по решению суда
25.02.2011.
8) ООО «ЛВЗ «Кучино» сдало
лицензию 18.04.2011 .
и другие
Калужская область
1) ООО «Рубин» сдало
лицензию 06.12.2011
и другие
По результатам контрольных мероприятий, проведенных
Росалкогольрегулированием на территории ЦФО:
Владимирская область
1) ООО «ЛВЗ «Александровский»
сдало лицензию 11.08.2010
и другие
Рязанская область
1) ОАО «Ключанский спиртзавод»
лицензия аннулирована по решению
суда 02.06.2011.
и другие
Липецкая область
1)
ООО
«Воскресенский
спиртзавод» лицензия аннулирована
по решению суда 11.01.2011.
и другие
Курская область
1) ООО «ЛВЗ «Курский»
действие
лицензии
приостановлено с 07.12.2010
и другие
Воронежская область
1) ОАО «ЛВЗ «Бутурлиновский»
сдало лицензию 30.06.2011
и другие
1
В ДАННОЙ ПРЕЗЕНТАЦИИ СООБЩАЕТСЯ О ПРЕСЕЧЕНИИ
НЕЗАКОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯВШИХ
НА ТЕРРИТОРИИ Г. ДМИТРОВ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
НЕЛЕГАЛЬНОЕ ПРОИЗВОДСТВО АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ
Дмитровский
район Московской
области
г. Дмитров
Московской
области
По информации правоохранительных органов
организатором нелегального производства
алкогольной продукции ООО «ДЗАП «ОСТАлко», ООО «ВВК», ООО «Русское застолье»
и ООО «НАК» является одно лицо
ООО «ДЗАП «ОСТ-Алко»
г. Дмитров, Промышленный
переулок, д.1, корп.5.
ООО «Винно-водочная
компания» г. Дмитров, ул.
Профессиональная, д. 177,
корп. 2.
ООО «Русское застолье»
г. Дмитров, ул.
Профессиональная, д. 177,
корп. 2.
ООО «НАК»
г. Дмитров, Промышленный
переулок, д. 7, 7А, 9, 13, 15.
3
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ЦФО
Московской области
г. Дмитров
ПРЕСЕЧЕНИЕ НЕЗАКОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «ДЗАП «ОСТ-АЛКО»
В Росалкогольрегулирование в начале второго
полугодия 2009 года поступила информация из
правоохранительных органов об осуществлении
ООО
«ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
незаконной
деятельности по производству и обороту
алкогольной продукции.
В начале сентября 2009 года в отношении
организации
проведены
мероприятия
по
контролю,
в
ходе
проведения
которых
установлено, что организация с августа 2009 года
фактически не осуществляет деятельность по
производству и обороту алкогольной продукции,
работники
на
территории
предприятия
отсутствуют.
Так, только в 2009 году при проведении
проверки одной организации,
расположенной на территории СевероЗападного федерального округа
арестовано 12 тыс. бутылок водки
«Настоящая» производства
ООО «ДЗАП «ОСТ-Алко»,
маркированной поддельными ФСМ
4
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ПРЕСЕЧЕНИЕ НЕЗАКОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «ДЗАП «ОСТ-АЛКО»
Кроме того, установлено, что ООО «ДЗАП
ОСТ-АЛКО» в целях сокрытия совершенных
нарушений 31.08.2009 направила в ФНС России
заявление
о
прекращении
действия
производственных лицензий.
В настоящее время ООО «ДЗАП «ОСТАЛКО» лицензий на осуществлении деятельности
связанной с производством и оборотом этилового
спирта,
алкогольной
и
спиртосодержащей
продукции не имеет.
СПРАВОЧНО:
до октября 2009 года лицензирующим
органом в сфере производства и оборота
этилового спирта, алкогольной и
спиртосодержащей продукции являлось
ФНС России
5
ЦФО
Московской области
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
г. Дмитров
ООО «ВВК»
ВЫЯВЛЕНИЕ НЕЗАКОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ООО «ВИННО-ВОДОЧНАЯ КОМПАНИЯ»
Росалкогольрегулированием проведен анализ
деятельности ООО «ВВК» на основе, сведений
зафиксированных в ЕГАИС, и данных, отраженных
в декларациях об объемах производства, оборота и
использования этилового спирта, алкогольной и
спиртосодержащей продукции.
В ходе которого установлено, что ООО «ВВК»
осуществило крупную поставку водки (3,0 млн.
дал) в ООО «Русское застолье», осуществляющую
деятельность по тому же адресу.
При этом выявлено множество фактов
свидетельствующих о том, что данная поставка
осуществлялась в рамках преступной схемы
уклонения от уплаты налогов (акцизов).
СПРАВОЧНО:
ООО «Винно-водочная компания»
(ООО «ВВК» ИНН 5007053949)
Владело лицензией на производство водки и
ликероводочных изделий
с 25.06.2008 по 11.05.2010.
Осуществляло деятельность по адресу:
г. Дмитров, ул. Профессиональная, д. 177, корп. 2.
СПРАВОЧНО:
ООО «Русское застолье»
(ИНН 5007053949)
Владело лицензией на оптовую торговлю
алкогольной продукцией
с 11.06.2009 по 12.08.2010.
Осуществляло деятельность по адресу:
г. Дмитров, ул. Профессиональная, д. 177, корп. 2.
6
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «ВВК»
ФАКТЫ СВИДЕТЕЛЬСТВУЮЩИЕ О НЕЗАКОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «ВИННО-ВОДОЧНАЯ КОМПАНИЯ»
С ОДНОЙ СТОРОНЫ:
ЕГАИС
ФСМ
ООО «ВВК» в I квартале 2009 г. и
IV квартале 2010 г. зафиксировало в
ЕГАИС поставки в ООО «Русское
застолье» 2,9 млн. дал водки.
В том же периоде ООО «ВВК»
получило от ФНС России 61 млн. шт.
федеральных
специальных
марок
(ФСМ). Данного количества ФСМ
достаточно для маркировки 3,05 млн. дал
водки, разлитой в тару 0,5 л.
С ДРУГОЙ СТОРОНЫ
Заявленная
ООО
«ВВК»
производственная мощность составляет
всего 620 тыс. дал водки в год. Таким
образом за период с I квартала 2009 г. по
IV квартал 2010 г. ООО «ВВК» могло
произвести до 310 тыс. дал водки.
При этом в том же периоде
ООО «ВВК» закуплено всего 114,6 тыс.
дал этилового спирта, из которого
возможно произвести до 286,5 тыс. дал
водки.
Таким образом, более 90 % поставленной в ООО «Русское застолье» водки произведено из
несуществующего сырья на несуществующем оборудовании, что прямо свидетельствует о
фиктивном характере данного производства водки.
7
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «ВВК»
ФАКТЫ СВИДЕТЕЛЬСТВУЮЩИЕ О НЕЗАКОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «ВИННО-ВОДОЧНАЯ КОМПАНИЯ»
Кроме того о незаконном характере поставок свидетельствует тот факт, что
ООО «ВВК» должно было за отгруженную в ООО «Русское застолье» алкогольную
продукцию начислить и уплатить в бюджет Российской Федерации акцизов на сумму
более 2 млрд. рублей.
В то время как организацией было перечислено в бюджет всего 15 млн. рублей.
ООО «ВВК»
Налоговые поступления
Бюджет
Российской Федерации
8
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО ВВК
ДОБРОВОЛЬНАЯ СДАЧА ЛИЦЕНЗИЙ ООО «ВИННО-ВОДОЧНАЯ
КОМПАНИЯ» И ООО «РУССКОЕ ЗАСТОЛЬЕ»
В результате контрольных мероприятий, проведенных
Росалкогольрегулированием:
ООО «ВВК» направило заявление о прекращении действия
лицензии на производство, хранение и поставки произведенных
водки и ликероводочных изделий. Действие лицензии
прекращено 11.05.2010.
учредителями ООО «Русское застолье» принято по о
решение
ликвидации
организации.
Ликвидировано
15.06.2010.
Росалкогольрегулирование 12.08.2010 на основании
решения суда аннулировало лицензию ООО «Русское
застолье» на закупку, хранение и поставки алкогольной
продукции по решению суда.
В связи с ликвидацией организации, ООО «Русское
застолье» не могло получить денежные средства за
поставленную алкогольную продукцию и переуступило право
взыскания денежных средств сторонней организации.
СПРАВОЧНО:
Для решения выявленной
проблемы
переуступки
право
взыскания денежных средств за
поставленную
нелегальную
алкогольную
продукцию
по
инициативе Росалкогольрегулирования
законопроектом
от
18.07.2011 № 218-ФЗ закрыта
соответствующая
юридическая
лазейка.
Таким
образом
при
ликвидации
организации,
поставлявшей
нелегальный
алкоголь, ни какая сторонняя
организация не сможет получить
деньги за эти незаконные поставки.
9
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «ВВК»
ИЗЪЯТИЕ ИЗ ОБОРОТА НЕЛЕГАЛЬНОЙ АЛКОГОЛЬНОЙ
ПРОДУКЦИИ ПРОИЗВОДСТВА ООО «ВВК»
Росалкогольрегулированием в целях изъятия из оборота незаконно произведенной
ООО «ВВК» алкогольной продукции приняты следующие меры:
Анализом деклараций
ООО «Русское застолье» и его
контрагентов установлены 136
покупателей алкогольной
продукции (985,2 тыс. дал),
производства ООО «ВВК»
Службой в течение 3 квартала
2010 года проведены
мероприятия по контролю в
отношении 127 оптовых
организаций, осуществлявших
закупку водки производства
ООО «ВВК».
В результате проведенных контрольных
мероприятий:
- арестовано более 50 тыс. бутылок водки
производства ООО «ВВК»;
- установлен получатель денежных средств
за ООО «ВВК»;
- материалы проверок направлены в
ФНС России для проведения мероприятий
налогового контроля.
10
ЦФО
Московской области
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
г. Дмитров
ООО «ВВК»
ВЫЯВЛЕНИЕ НЕЗАКОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ООО «НАСТОЯЩАЯ АЛКОГОЛЬНАЯ КОМПАНИЯ»
Росалкогольрегулированием проведен анализ деятельности ООО «НАК» на основе,
сведений зафиксированных в ЕГАИС, и данных, отраженных в декларациях об объемах
производства, оборота и использования этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей
продукции, в ходе которого выявлены следующие нарушения:
Декларации
ЕГАИС
1. Расхождения с контрагентами в декларируемых
объемах закупаемого:
- этилового спирта на 2,9 тыс. дал;
- коньячного спирта на 8,9 тыс.дал.
2. ООО «НАК» не отразило в декларациях
закупки, зафиксированные в ЕГАИС:
- коньячного спирта в объеме 2,1 тыс. дал;
- коньяков обработанных в объеме 3,4 тыс. дал;
3. Организация не зафиксировала в ЕГАИС
закупку:
- этилового спирта в объеме 18,9 тыс. дал;
- коньяков обработанных в объеме 16,99 тыс. дал.
4. Расхождения объемов производства водки,
отраженных в декларациях и зафиксированных в
ЕГАИС, на 41,7 тыс. дал.
СПРАВОЧНО:
В соответствии со статьей 26
Федерального закона
от 22.11.1995 № 171-ФЗ
запрещается:
- производство и оборот этилового
спирта,
алкогольной
и
спиртосодержащей
продукции,
информация
о
которых
не
зафиксирована в ЕГАИС;
искажение
и
(или)
непредставление в установленные
сроки декларации об объеме
производства, оборота и (или)
использования этилового спирта,
алкогольной и спиртосодержащей
продукции.
11
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ПРОВЕДЕНИЕ КОНТРОЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ
В ОТНОШЕНИИ ООО «НАК»
Выявленные в ходе анализа нарушения
послужили
основанием
для
проведения
мероприятий по контролю в отношении ООО
«НАК».
В ходе проведения мероприятий по контролю
27 июля 2010 года установлено нарушение пломб
на 8 линиях розлива, используемых ООО «НАК»
для производства алкогольной продукции, что
свидетельствует о производстве нелегальной
продукции.
Кроме того, в ходе проведения мероприятий
по контролю подтверждены факты нарушений,
послуживших
основанием для проведения
мероприятий по контролю.
Также, установлен факт производства
алкогольной продукции не соответствующей
Государственным стандартам.
СПРАВОЧНО:
В соответствии с пунктом 3 статьи 20
Федерального закона от 22.11.1995 № 171ФЗ эксплуатация основного
технологического оборудования при
отсутствии или повреждении пломб на
коммуникациях либо автоматических
средствах измерения и учета концентрации и
объема безводного спирта в готовой
продукции, объема готовой продукции и
технических средствах фиксации и передачи
информации об объеме производства и
оборота этилового спирта, алкогольной и
спиртосодержащей продукции в ЕГАИС,
опломбированных (опечатанных)
лицензирующим органом является
основанием для аннулирования лицензии
12
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ВЫЯВЛЕНИЕ КРУПНОЙ ПАРТИИ НЕЛЕГАЛЬНОЙ АЛКОГОЛЬНОЙ
ПРОДУКЦИИ ПРОИЗВОДСТВА ООО «НАК»
Также 24.08.2010 на территории ООО «НАК» за тройным кольцом охраны сотрудниками
Росалкогольрегулирования обнаружено помещение, на котором хранилось более 1 млн. бутылок нелегальной
водки, которая согласно информации на этикетках и ФСМ произведена ООО «НАК».
Строение в подвальном
помещении, которого
обнаружено более 1 млн.
бутылок нелегальной
алкогольной продукции.
Территория
ООО «НАК»
3-ая
проходная
Нелегальная
алкогольная продукция в
количестве более 1 млн.
бутылок, которая
согласно информации на
этикетках и ФСМ
произведена ООО «НАК»
2-ая
проходная
1-ая
проходная
г. Дмитров
Движение сотрудников
Росалкогольрегулирования по
территории ООО «НАК» с
преодолением 3 проходных с охраной
13
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ОФИЦИАЛЬНАЯ ПОЗИЦИЯ ООО «НАК» В ОТНОШЕНИИ
ОБНАРУЖЕННОЙ НЕЛЕГАЛЬНОЙ АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ.
Согласно объяснениям представителей ООО «НАК» обнаруженная на территории
организации нелегальная алкогольная продукция в количестве 1 млн. бутылок, которая
согласно информации на этикетках и ФСМ произведена ООО «НАК», не имеет к ним ни
какого отношения.
Это не
наше!
Образцы обнаруженной
нелегальной водки «Настоящая».
Бренд принадлежит ООО «НАК»
Обнаруженная нелегальная водка.
Расфасована в коробки с
эмблемой ООО «НАК».
14
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ВЫЯВЛЕНИЕ КРУПНОЙ ПАРТИИ НЕЛЕГАЛЬНОЙ АЛКОГОЛЬНОЙ
ПРОДУКЦИИ ПРОИЗВОДСТВА ООО «НАК»
Кроме того 25.08.2010 в ходе совместных мероприятий с ГУВД по Московской области в
незаконном строении, расположенном через дорогу от территории ООО «НАК» обнаружена
нелегальная алкогольная продукция в количестве более 3,5 млн. бутылок, которая согласно
информации на этикетках и ФСМ произведена ООО «НАК».
Территория
ООО «НАК»
Незаконное строение, расположенное через
дорогу от территории ООО «НАК»
информация о нем и его владельцах
отсутствует в Росреестре.
ИЗЪЯТО
Нелегальная
алкогольная
в
количестве более 3,5 млн. бутылок,
обнаруженная
в
незаконном
строении.
Московская область, г. Дмитров
15
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОВЕДЕНИЯ КОНТРОЛЬНЫХ
МЕРОПРИЯТИЙ В ОТНОШЕНИИ ООО «НАК»
Результатами проведения мероприятий по контролю в отношении ООО «НАК» стали:
арест более 630 тыс. бутылок алкогольной продукции и 44 тыс. дал сырья для
производства алкогольной продукции.
готовая продукция и сырье
направление в суд 28.10.2010 заявления об аннулировании лицензии ООО «НАК» на
производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции;
Росалкогольрегулирование
Заявление об
аннулировании
лицензии от
28.10.2010
№ 0515-п
Арбитражный суд Московской области
16
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
СУДЕБНЫЕ РЕШЕНИЯ В ОТНОШЕНИИ ООО «НАК»
28.10.2010
Росалкогольрегулирование
направило в суд
заявления об
аннулировании лицензии
ООО «НАК»
15.07.2011
Арбитражный суд
Московской области вынес
решение отказать в
аннулировании
21.11.2011
Десятый арбитражный
апелляционный
постановил оставить
решение суда первой
инстанции без изменения
Несмотря на все выявленные Росалкогольрегулированием нарушения Арбитражный суд
Московской области 15.07.2011 (спустя почти год) вынес решение отказать в аннулировании
лицензии ООО «НАК» с формулировкой в связи с:
устранением организацией нарушений, выявленных в ходе проведения проверки
(ООО
«НАК»
устранило
нарушения
после
их
обнаружения
сотрудниками
Росалкогольрегулирования);
несоразмерностью наказания в виде аннулирования лицензии выявленным нарушениям.
Десятый арбитражный апелляционный 21.11.2011 постановил оставить решение суда первой
инстанции без изменения, а апелляционную жалобу Росалкогольрегулирования без удовлетворения.
Во исполнение решения судов Службой в ноябре-декабре 2011 года проведены мероприятия по
распломбированию основного технологического оборудования и коммуникаций ООО «НАК».
Но входе мероприятий по распломбированию Росалкогольрегулированием выявлены новые
нарушения.
17
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ВЫЯВЛЕНИЕ НОВЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЙ ООО «НАК»
В ходе проведения мероприятий по распломбированию
основного технологического оборудования и коммуникаций
ООО «НАК» выявлено следующее:
не выполнены предписания Службы (лицензирующего
органа), выданные в целях устранения нарушений,
выявленных предыдущими контрольными мероприятиями
допущено повторное в течение одного года сообщение
недостоверных сведений в декларациях об объемах
производства и оборота этилового спирта, алкогольной и
спиртосодержащей продукции;
и иные нарушения.
В результате решением
Росалкогольрегулирования от
6 декабря 2011 г. действие
лицензии
ООО
«НАК»
приостановлено.
Кроме того, выявленные нарушения
послужили основанием для возбуждения
дела об административном
правонарушении.
18
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ВОЗБУЖДЕНИЕ ДЕЛА ОБ АДМИНИСТРАТИВНОМ
ПРАВОНАРУШЕНИИ В ОТНОШЕНИИ ООО «НАК»
Экспертное заключение
от 23.12.2011 № 12
о несоответствии
образцов ГОСТам
Так экспертиза образцов алкогольной и
спиртосодержащей
продукции
ООО
«НАК»,
отобранных
при
проведении
мероприятий
распломбированию, произведенная ЗАО «Региональный
орган по сертификации и тестированию», установила, что
указанные образцы не соответствуют ГОСТам.
На
основании
результатов
экспертизы
Росалкогольрегулированием в отношении ООО «НАК»
возбуждено
дело
об
административном
правонарушении по статье 6.14 «Производство либо
оборот
этилового
спирта,
алкогольной
или
спиртосодержащей продукции, не соответствующих
требованиям государственных стандартов, санитарным
правилам и гигиеническим нормативам» КоАП РФ от
11 января 2012 г. № 02-12/2.
Определение о
возбуждении дела об
административном
правонарушении в
отношении
ООО «НАК»
19
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ВНЕПЛАНОВАЯ ВЫЕЗДНАЯ ПРОВЕРКА И АДМИНИСТРАТИВНОЕ
РАССЛЕДОВАНИЕ В ОТНОШЕНИИ ООО «НАК»
В рамках административного расследования, а также для
проверки исполнения предписания об устранении нарушений
лицензионных условий и требований Росалкогольрегулирование
11.01.2012 г. осуществило выезд на предприятие ООО «НАК».
В рамках административного расследования в качестве
меры производства по делу осуществлен арест готовой
алкогольной продукции в количестве 163 998 бутылок.
Кроме того осуществлен выборочный отбор образцов для
проведение экспертизы.
В ходе внеплановой выездной проверки установлено, что
ООО «НАК» не устранены обстоятельства, повлекшие
приостановление действия лицензии.
Также выявлены новые нарушения на устранение которых
выдано новое предписание.
Акт проверки ООО «НАК»
20